Siemens Business Conduct Guidelines - Wir verwirklichen, worauf es ankommt - Digital Asset ...
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Siemens Business
Conduct Guidelines
Wir verwirklichen, worauf es ankommt
siemens.com/BCG
1
Business Conduct Guidelines – Inhaltsverzeichnis
Vorworte 4 Unsere 10
Grundprinzipien
A Wir verhalten uns richtig 11
B Wir respektieren einander 12
C Wir schaffen Vertrauen 12
Wir verwirklichen, 8
D Wir schützen unser Unternehmen 13
worauf es ankommt
Unsere Motivation und E Wir als Führungskräfte 14
unsere gemeinsamen Werte tragen besondere Verantwortung
Unsere 16
Verantwortung
Wir achten aufeinander 17
F
und auf uns selbst
F1 Grundlegende Arbeitsbedingungen 17
Gesundheit, Arbeitssicherheit und 18
F2 persönliche Sicherheit
Unsere Märkte: Wir agieren 19
G fair und zuverlässig
Fairer Wettbewerb: Integres Verhalten ist für uns 19
G1 selbstverständlich
Wir sind im fairen Wettbewerb erfolgreich: 23
G2 Kartellrecht und lauterer Wettbewerb
Wir halten uns an Handels- und 25
G3 Exportkontrollvorschriften
Collective Action – Engagement für 25
G4 saubere Märkte lohnt sich
2
Business Conduct Guidelines – Inhaltsverzeichnis
Unsere Meldewege 40
Was tun bei Hinweisen
auf mögliches Fehlverhalten?
Unser Unternehmen: 26
H
Wir schaffen Vertrauen und schützen,
was Siemens wertvoll macht
Die Marke Siemens – ein Versprechen 26
H1 für Innovation und Qualität
Interessenkonflikte – wir treffen 27
H2 Geschäftsentscheidungen nur im Interesse von
Siemens Stichwortverzeichnis 42, 43
Geldwäsche und 29
H3 Terrorismusfinanzierung – ohne uns!
30
H4 Finanzintegrität – so stärken wir das
in uns gesetzte Vertrauen
Insiderhandel – weder für uns 31
H5 noch für andere
So schützen wir unsere Unternehmenswerte 32
H6 verantwortungsvoll
Datenschutz und Respekt der 34
H7 Privatsphäre – wir sind uns der
Verantwortung bewusst Impressum 44
Unser Portfolio: erstklassige 35
I Qualität bei Produkten, Services und
Branchenlösungen
Unsere Partner: Wir arbeiten mit 36
J verantwortungsbewussten Partnern
zusammen
Unsere Verantwortung 37
K für Gesellschaft und Umwelt
Unser Bekenntnis zu internationalen 37
K1 Abkommen und Empfehlungen
Bei der Bezeichnung von Personen oder Personengruppen
K2 Menschenrechte 38 sind zur sprachlichen Vereinfachung und besseren
Lesbarkeit im Folgenden Personen jeglichen Geschlechts
K3 Umwelt 39 gemeint. Die Abbildungen in diesem Dokument stehen
stellvertretend für Menschen jeglicher ethnischer Herkunft
sowie jeglichen Geschlechts und dienen lediglich der
Veranschaulichung des Inhalts. Siemens distanziert sich
von jeglicher Art von Diskriminierung.
3
Business Conduct Guidelines – Vorwort Joe Kaeser
München, Dezember 2018
Wir bei Siemens haben den Anspruch, Vorbild zu sein. Unser im August 2018 verkündetes Strategieprogramm
Das bedeutet, stets danach zu handeln und immer das Vision 2020+ wird den einzelnen Siemens-Geschäften
Wohl des Unternehmens im Blick zu haben. Das schließt größere unternehmerische Freiräume und Flexibilität
Kunden, Mitarbeiter, Aktionäre und die gesellschaftliche geben. Mehr Freiheit geht immer auch mit größerer
Verantwortung mit ein. Verpflichtung einher. In einem Punkt wird es daher weder
Abstriche noch Veränderungen geben: Das ist das
Unternehmen sind ein fester Bestandteil der Gesellschaft Einhalten der Regeln des rechtlich, ethisch korrekten
und tragen deshalb dafür Verantwortung. Wie ihre Mitar- wirtschaftlichen Handelns. Siemens-Geschäfte stehen
beiterinnen und Mitarbeiter handeln, hat deshalb einen immer und überall für saubere Geschäfte. Und das wird
erheblichen Einfluss auf Wahrnehmung und Akzeptanz. auch niemals verhandelbar sein.
Zur gesellschaftlichen Verantwortung zu stehen, sie
bewusst zu übernehmen und nachhaltig zu handeln und Mit unseren Business Conduct Guidelines halten Sie den
somit einen gesellschaftlichen Nutzen zu erbringen, ist verbindlichen Verhaltenskodex in der Hand. Ihre Inhalte
heute wichtiger denn je. Dabei zählen für uns wirtschaft stützen sich auf unsere Werte und sind für uns alle bei
liche Stärke, genauso wie die Art und Weise, wie diese Siemens verpflichtend – für Mitarbeiter, Führungskräfte
erreicht wird. Wir bei Siemens halten bei all unseren Tätig- und Vorstand. Denn die Business Conduct Guidelines
keiten höchste ethische und moralische Standards ein. enthalten die grundlegenden Prinzipien und Regeln für
Dieses Verhalten hat uns bei all unseren Stakeholdern ein unser Verhalten innerhalb unseres Unternehmens und in
sehr hohes Ansehen eingebracht. Sie alle vertrauen zu Beziehung zu unseren Kunden, externen Partnern und der
Recht darauf, dass wir in allem, was wir tun, diesem An- Öffentlichkeit. Gleichzeitig geben sie aber auch wertvolle
spruch gerecht werden. Und dabei kommt es auf jeden von Hilfestellungen und Antworten auf wichtige Fragen.
uns an – egal, welche Tätigkeit wir für Siemens ausüben.
Denn immer und überall repräsentieren wir in unserem Wir haben eine leistungsfähige und robuste Compliance-
Handeln das Unternehmen in all seinen Ausprägungen. Abteilung. Bitte zögern Sie nicht, dort um Rat und Beistand
zu fragen, wenn Sie sich in Ihrem Tun nicht sicher sind. Ich
Dazu gehört, dass Verantwortlichkeiten fest definiert sind bitte Sie daher, lesen Sie sich die Business Conduct
und jeder für sein Handeln Verantwortung trägt. Wir Guidelines aufmerksam durch und handeln Sie stets so, als
nennen dies Eigentümerkultur, Ownership Culture. Dabei wäre es Ihr eigenes Unternehmen.
lassen wir uns von unseren Werten „verantwortungsvoll,
innovativ, exzellent“ leiten. So verwirklichen wir, worauf es
ankommt.
Ihr Joe Kaeser
Vorsitzender des Vorstands der Siemens AG
4
Business Conduct Guidelines – Vorwort Joe Kaeser
„Die gelebte Eigentümerkultur
unseres Unternehmens macht
den Unterschied. Die Menschen
verbinden mit Siemens neben
Ingenieurskunst zu Recht
auch Zuverlässigkeit, Fairness
und Integrität.“
– Joe Kaeser
Vorsitzender des Vorstands der Siemens AG
Joe Kaeser
5
Business Conduct Guidelines – Vorwort Martina Maier & Dr. Andreas Hoffmann
„Wir begreifen erfolgreiche
Compliance als stetige Herausforderung:
Die Compliance-Organisation von Siemens
und das Compliance-System müssen sich
ständig weiterentwickeln und den sich
wandelnden Anforderungen unserer Märkte
und Geschäftsaktivitäten anpassen.“
– Martina Maier
Chief Compliance Officer der Siemens AG
Dr. Andreas C. Hoffmann
Martina Maier
6
Business Conduct Guidelines – Vorwort Martina Maier & Dr. Andreas Hoffmann
München, Dezember 2018
Liebe Kolleginnen und Kollegen,
„Über die Grenzen
Siemens steht für saubere Geschäfte, überall auf der Welt
– das ist unsere Prämisse. Diesen Anspruch haben wir an
unseres Unternehmens
uns selbst, Mitarbeiter, Führungskräfte und Vorstand, aber
auch an unsere Kunden, Partner sowie alle anderen hinaus setzt sich Siemens für
Stakeholder des Unternehmens.
fairen Wettbewerb und die
Unser Unternehmen hat aus seiner Vergangenheit gelernt,
vor allem aus der Compliance-Krise im Jahr 2006, die das Bekämpfung der Korruption
Unternehmen an den Rand des Abgrunds gebracht hat.
Wir haben seither alles dafür getan, die begangenen Fehler in unseren Märkten ein.“
abzustellen und Siemens auf ein neues Fundament zu
stellen. Heute steht Siemens weit besser da als vor mehr – Dr. Andreas C. Hoffmann
als zehn Jahren. Dies verdanken wir Ihnen allen. General Counsel und Leiter der Rechts- und
Die Reputation unseres Hauses ist gut, wir werden als Compliance-Abteilung der Siemens AG
verlässlicher und zuverlässiger Partner wahrgenommen –
in allen Teilen der Welt. Lassen Sie uns weiterhin
vertrauensvoll zusammenarbeiten und so gemeinsam
dafür sorgen, dass dies auch in Zukunft so bleibt. Bei Fragen zum Anwenden oder zum Auslegen der
Business Conduct Guidelines können Sie sich jederzeit
Die Business Conduct Guidelines sind die Arbeitsgrundlage an die Kollegen der Rechts- und Compliance-Abteilung
dafür: Alle Mitarbeiter, Führungskräfte und der Vorstand wenden. Dies gilt auch bei einem Verdacht auf Verletzung
müssen die Business Conduct Guidelines kennen und die der Business Conduct Guidelines. Sie können Hinweise auf
Inhalte in ihrem täglichen Umfeld anwenden. mögliches Fehlverhalten selbstverständlich auch unserer
Tell Us Hotline oder unserem Ombudsmann melden.
In jedem Fall wird Ihrer Meldung fair, schnell und
professionell nachgegangen.
Wir zählen auf Sie!
Ihre Martina Maier & Ihr Dr. Andreas C. Hoffmann
Chief Compliance Officer & General Counsel und Leiter
der Rechts- und Compliance-Abteilung der Siemens AG
7
Business Conduct Guidelines – unsere Motivation
Wir verwirklichen,
worauf es ankommt
Unsere Motivation und unsere gemeinsamen Werte
Wir verwirk
lichen, worauf es
ankommt
Unsere Leidenschaft für Technologien Durch unsere Kompetenzen in den
treibt uns an, Maßstäbe zu setzen und We make real Bereichen Elektrifizierung, Auto
langfristig Mehrwert zu schaffen – matisierung und Digitalisierung ver
für unsere Kunden, die Gesellschaft what matters bessern wir das Leben der Menschen
und jeden Einzelnen. heute und schaffen bleibende Werte
für künftige Generationen.
Unser Firmengründer Wir nennen es heute:
Werner von Siemens hätte dies
Erfindergeist genannt.
Ingenuity for Life
8
Business Conduct Guidelines – unsere Motivation
5 Eine starke Unternehmenskultur ist
die Basis für unseren Erfolg. Deshalb
fördern wir eine Eigentümerkultur,
die aus fünf Komponenten besteht:
Werte, Verhalten,
Führung,
Mitarbeiterorientierung
und Aktienkultur.
Handle stets so,
Unser Leitmotiv
lautet:
als wäre es dein eigenes
Unternehmen.
Die Business Conduct Guidelines Sie beschreiben, was unser
geben uns dabei Orientierung. Unternehmen von uns erwartet und
wozu jeder von uns verpflichtet ist.
Und die Business Conduct Guidelines helfen uns, unsere Werte
zu leben: innovativ, exzellent und verantwortungsvoll.
• Wir sind innovativ, um nachhaltigen Wert zu schaffen.
• Wir sind exzellent und erzielen herausragende Ergebnisse.
• Wir verhalten uns verantwortungsvoll.
So verwirklichen wir gemeinsam, worauf es ankommt.
9
Unsere Grundprinzipien
Unsere Grundprinzipien gelten für alle unsere
Entscheidungen und für unser gesamtes Verhalten
als Mitarbeiter von Siemens.
A Wir verhalten uns richtig
B Wir respektieren einander
C Wir schaffen Vertrauen
D Wir schützen unser Unternehmen
Wir als Führungskräfte
E
tragen besondere Verantwortung
10Business Conduct Guidelines – unsere Grundprinzipien
A Wir verhalten uns richtig
Wir halten uns an das im jeweiligen Land geltende Recht,
beachten die Unternehmens-Richtlinien und stellen die
Einhaltung von Prozessen und deren Kontrollen sicher.
Welche Gesetze müssen wir befolgen?
Wir müssen die Gesetze und Vorschriften kennen
und befolgen, die die von uns im Namen unseres
Unternehmens ausgeführten Tätigkeiten betreffen.
Diese können sich von Land zu Land unterscheiden.
Bei Unklarheiten oder Fragen wenden wir uns an
Legal and Compliance.
Welche Folgen haben Verstöße für unser
Unternehmen und für uns als Mitarbeiter?
Gesetzesverstöße oder die Nichteinhaltung der Business
Conduct Guidelines können zu ernsten Konsequenzen für
unser Unternehmen und uns selbst führen.
Diese Konsequenzen können sein ...
... für jeden von uns:
• Arbeitsrechtliche Konsequenzen
• Geldstrafen und Schadensersatz
• Freiheitsstrafen
... für unser Unternehmen: Wir stellen uns folgende Fragen, wenn wir für Siemens
Entscheidungen treffen:
• Beschädigung der Reputation und der Marke Siemens
sowie des Börsenwerts • Ist es richtig für Siemens? Steht es im Einklang mit den
Werten von Siemens und unseren Werten?
• Hohe Geldbußen und Schadensersatzklagen
• Ist es rechtmäßig?
• Gewinnabschöpfung
• Könnte es Auswirkungen auf unsere Marke haben, wenn
• Ausschluss von öffentlichen und privaten Aufträgen
unsere Entscheidung Gegenstand in den Medien wird?
• Was würden die Menschen, die uns wichtig sind, über
unsere Entscheidung denken?
• Sind wir bereit, für unsere Entscheidung Verantwortung
zu übernehmen?
11Business Conduct Guidelines – unsere Grundprinzipien
B Wir respektieren einander C Wir schaffen Vertrauen
Wir respektieren die persönliche Würde, die Privatsphäre Wir sind offen und ehrlich. Wir stehen zu unserer
und die Persönlichkeitsrechte jedes Einzelnen. Wir sehen Verantwortung, sind zuverlässig und machen nur Zusagen,
Vielfalt als Bereicherung und wir arbeiten unabhängig von die wir einhalten können.
ethnischer Herkunft, Kultur, Religion, Alter, Behinderung,
Hautfarbe, Geschlecht, sexueller Identität und Wir verhalten uns aufrichtig und unterstützen bei der
Orientierung und Weltanschauung zusammen. Aufklärung und Beseitigung von etwaigen Missständen.
Wir tun alles, um das Vertrauen zu erfüllen, das unsere
Wir dulden keine Diskriminierung, keine sexuelle Kunden und die Nutzer unserer Produkte, Services und
Belästigung und auch keine sonstigen persönlichen Branchenlösungen in uns setzen.
Angriffe auf einzelne Personen oder Gruppen.
Das gilt gegenüber unseren Kollegen sowie im Umgang Was ist, wenn wir Fehler machen?
mit Dritten, wie zum Beispiel Lieferanten, Kunden,
Geschäftspartnern. Jeder von uns kann bei der Arbeit Fehler machen. Wir
fördern eine Kultur, in der wir von unseren Fehlern lernen,
indem wir offen mit ihnen umgehen. Das ist der einzige
Was heißt das in der Praxis? Welches Verhalten Weg, aus diesen Fehlern zu lernen und diese künftig zu
ist inakzeptabel? Hier einige Beispiele: vermeiden. Während manche Fehler geringfügig sind,
können andere Fehler ernsthafte Konsequenzen für das
• Rassistische Anfeindungen, beispielsweise wenn ein Unternehmen und andere haben. Daher melden wir diese.
ausländischer Kollege auf seinem Schreibtisch
ausländerfeindliche Schmähschriften findet
• Behindertenfeindliche Anspielungen oder Äußerungen
im Berufsalltag
• Geschlechts- und genderspezifische Belästigung
oder Gewalt. Hierzu gehören auch unerwünschte
Annäherungen oder Übergriffe in tatsächlicher oder
verbaler Art (zum Beispiel anzügliche Witze oder Bemer-
kungen)
• Das Zeigen unerwünschter Bilder sowie Gegenstände
mit sexuellem Inhalt
12Business Conduct Guidelines – unsere Grundprinzipien
Ein respektvoller, zuverlässiger
und verlässlicher Umgang mit-
einander bildet die Basis für
unsere Grundprinzipien.
Was machen wir, wenn uns klar wird,
dass gegen die Business Conduct Guidelines
verstoßen wurde?
Wir können mögliche Verstöße gegen die Business
Conduct Guidelines über zahlreiche Kanäle melden
(siehe Kapitel „Unsere Meldewege“). In vielen Fällen ist es
wichtig, dass dies unverzüglich geschieht, um Schaden
von unserem Unternehmen abzuwenden oder diesen
zu begrenzen.
Wir schauen nicht weg, wenn wir mögliche Verstöße
gegen die Business Conduct Guidelines erkennen, auch
nicht, wenn diese uns nicht selbst betreffen.
D Wir schützen
unser Unternehmen
Wir schützen und fördern die Reputation und die Werte
von Siemens. Sie sind wesentlich für unseren geschäft
lichen Erfolg und sichern die Zukunft unseres Unter
nehmens nachhaltig. Verhalten wir uns gesetzeswidrig
oder unangemessen, können wir dem gesamten
Unternehmen erheblich schaden.
13Business Conduct Guidelines – unsere Grundprinzipien
Unsere Führungskräfte gehen
mit gutem Beispiel voran und
leben verantwortungsvolles
Handeln vor.
E Wir als Führungskräfte
tragen besondere Verantwortung
Als Führungskräfte bei Siemens tragen wir besondere
Verantwortung und nehmen unsere Fürsorgepflicht für
die uns anvertrauten Mitarbeiter ernst.
Wir schaffen ein vertrauensvolles Arbeitsumfeld und
sind auch bei Unklarheiten, bei der Einhaltung gesetzlicher
Bestimmungen, bei Fragen oder bei beruflichen und per
sönlichen Sorgen für unsere Mitarbeiter stets ansprechbar.
Wir gehen mit gutem Beispiel voran und stellen sicher,
dass unsere Teams die Bedeutung der Business Conduct Was sind unsere Organisations- und
Guidelines kennen und sich entsprechend verhalten. Aufsichtspflichten?
Wir nehmen jeden Hinweis auf mögliches Fehlverhalten • Wir wählen Mitarbeiter nach persönlicher und fachlicher
ernst, schalten den zuständigen Compliance Officer Qualifikation und Eignung sorgfältig aus. Die Sorgfalts-
ein und schützen die Identität der Person, die sich an pflicht steigt mit der Bedeutung der Aufgabe, die der
uns gewandt hat. Unsere Mitarbeiter, die ein potenzielles Mitarbeiter wahrzunehmen hat (Auswahlpflicht).
Fehlverhalten melden, schützen wir vor Vergeltungs
• Wir stellen Aufgaben präzise, vollständig und ver
maßnahmen oder sonstigen Benachteiligungen.
bindlich, insbesondere hinsichtlich der Einhaltung der
gesetzlichen Bestimmungen (Anweisungspflicht).
Wir erfüllen unsere Organisations- und Aufsichtspflichten.
• Wir stellen sicher, dass die Einhaltung gesetzlicher
Bestimmungen laufend überwacht wird (Kontrollpflicht).
• Wir kommunizieren im täglichen Geschäft eindeutig
die Bedeutung verantwortungsvollen geschäftlichen
Verhaltens sowie die Bedeutung der Einhaltung
gesetzlicher Bestimmungen und weisen darauf hin,
dass diese Verstöße nicht akzeptiert werden und
disziplinarische Maßnahmen nach sich ziehen
(Kommunikationspflicht).
Die besondere Verantwortung sowie die Pflichten
unserer Führungskräfte entbinden uns als Mitarbeiter
nicht von unserer eigenen Verantwortung. Wir müssen
gemeinsam daran arbeiten, Gesetze und Siemens-
Richtlinien einzuhalten.
14Business Conduct Guidelines – unsere Grundprinzipien
15Unsere Verantwortung
Wir verwirklichen, worauf es ankommt!
F Wir achten aufeinander und auf uns selbst
G Unsere Märkte: Wir agieren fair und zuverlässig
Unser Unternehmen:
H
Wir schaffen Vertrauen und schützen,
was Siemens wertvoll macht
Unser Portfolio: erstklassige Qualität bei
I Produkten, Services und Branchenlösungen
Unsere Partner: Wir arbeiten mit
J
verantwortungsbewussten Partnern zusammen
Unsere Verantwortung für Gesellschaft
K
und Umwelt
16Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
F Wir achten aufeinander und auf uns selbst
Siemens schützt weltweit unsere grundlegenden Rechte
als Arbeitnehmer, unsere Gesundheit, unsere persönliche
Sicherheit an allen Standorten und bei Dienstreisen sowie
unsere Arbeitssicherheit.
F1 Grundlegende Arbeitsbedingungen
Siemens pflegt ein faires Miteinander von Unternehmens
leitung, Mitarbeitern und Arbeitnehmervertretungen und
schützt die grundlegenden Rechte von Arbeitnehmern:
Arbeitszeit
Keine Diskriminierung oder Einschüchterung
Die im jeweiligen Staat gesetzlich festgelegte maximale
Die Prinzipien der Chancengleichheit und Gleich Arbeitszeit sowie die entsprechenden Vereinbarungen
behandlung werden ungeachtet von Hautfarbe, ethnischer werden eingehalten.
oder sozialer Herkunft, Religion, Alter, Behinderung,
sexueller Identität, Weltanschauung und Geschlecht
gewährleistet. Gemäß den Arbeitsgesetzen der Länder, in Tarif- und Vereinigungsfreiheit
denen Siemens aktiv ist, werden keinerlei Diskriminierung
auf Basis dieser Eigenschaften, keine sexuelle Belästigung Das geltende Recht der Arbeitnehmer, Gewerkschaften
und auch keine sonstigen persönlichen Angriffe auf zu bilden beziehungsweise bestehenden Gewerkschaften
einzelne Personen oder Gruppen geduldet. beizutreten und Kollektivverhandlungen zu führen, wird
anerkannt. Mitglieder in Arbeitnehmerorganisationen
oder Gewerkschaften werden weder benachteiligt noch
Freie Wahl der Beschäftigung bevorzugt. Die Zusammenarbeit mit Beschäftigten,
Arbeitnehmervertretern und Gewerkschaften wird
Niemand soll gegen seinen Willen beschäftigt oder zur konstruktiv gestaltet.
Arbeit gezwungen werden. Jede Art der Zwangsarbeit ist
unzulässig. Auch bei strittigen Auseinandersetzungen bleibt es das
Ziel, eine tragfähige konstruktive Zusammenarbeit auf
Dauer zu bewahren und Lösungen anzustreben, die die
Verbot von Kinderarbeit wirtschaftlichen Unternehmensinteressen und die
Interessen der Beschäftigten berücksichtigen.
Kinderarbeit ist grundsätzlich untersagt.
Angemessene Vergütung
Eine angemessene Entlohnung (Grundbedarf), mindestens
gemäß dem gesetzlich festgelegten nationalen
Mindestlohn, wird gewährleistet. Siemens beachtet im
Rahmen der nationalen Vorschriften den Grundsatz
„Gleicher Lohn für gleichwertige Arbeit“, zum Beispiel für
Frauen und Männer.
17Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Gesundheit, Arbeitssicherheit und
F2 persönliche Sicherheit
Unseren Schutz betrachtet Siemens als Teil seiner
unternehmerischen Verantwortung.
Unsere Gesundheit Unsere persönliche Sicherheit
Siemens schützt und fördert unsere Gesundheit und unser Siemens ist weltweit tätig und damit auch in Gebieten
Wohlbefinden, beugt Unfallgefahren vor und bietet und Situationen mit kritischer Sicherheitslage. Um uns
vielfältige Unterstützung zur Erhaltung und Förderung Mitarbeiter, das Unternehmen und unser Geschäft
unserer physischen und psychischen Gesundheit. bestmöglich zu schützen, erfasst und analysiert Siemens
die weltweiten Sicherheitsrisiken und bewertet deren
möglichen Einfluss.
Unsere Arbeitssicherheit
Siemens schafft eine sichere Arbeitsumgebung, so dass wir
am Ende eines Arbeitstages gesund und unbeschadet nach Daran halten wir uns:
Hause zurückkehren. Wir selbst tragen dazu bei:
• Wir informieren uns, wenn wir für unser
Unternehmen auf Reisen gehen, vorab über
die Sicherheitsrisiken des jeweiligen Landes und
Daran halten wir uns: halten vorgegebene Sicherheitsprozesse und
-auflagen ein.
• Wir beachten die Sicherheitsbestimmungen an
unserem Arbeitsplatz. • Wir setzen weder uns selbst noch unsere
Kollegen durch leichtsinniges Verhalten oder das
• Wir vermeiden risikoreiches Verhalten. Ignorieren von Sicherheitsvorgaben unnötigen
Gefährdungen aus.
• Wir erkennen gefährliche Situationen rechtzeitig
und greifen ein. • Wir reagieren in einer kritischen Situation
schnell, kontaktieren die Emergency-Hotline
unter +49 (89) 636 12345 (täglich rund um die
Uhr besetzt) und folgen den entsprechenden
Sicherheitsanweisungen.
• Wir melden Sicherheitsvorfälle zeitnah
an die jeweiligen Sicherheitsverantwortlichen
und/oder das dafür bereitgestellte Meldetool
„IncidentReporting@Siemens“ (IR@S).
Wir gehen mit Unsere Mitarbeiter sind unser
gutem Beispiel voran. wertvollstes Gut. Ihre Gesund-
heit und Sicherheit haben für
uns höchste Priorität.
18Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Im fairen Wettbewerb erfolgreich zu sein, entspricht
unseren Werten „exzellent, innovativ und verantwortungs-
voll“. Siemens steht für fairen Wettbewerb, in dem allein
marktwirtschaftliche Kriterien (Qualität, Preis, Innovation,
Service etc.) in einem transparenten Prozess ausschlagge-
bend sind. Eine Situation also, in der der Wettbewerb nicht
durch unlautere Methoden verzerrt und zerstört wird.
G Unsere Märkte: Wir agieren fair und zuverlässig
Fairer Wettbewerb: Integres Verhalten ist Die häufigste Form der Korruption ist Bestechung bei der
G1 für uns selbstverständlich Anbahnung und Abwicklung von Geschäften. Siemens
toleriert keine Form der Bestechung.
Wir lehnen jede Form von Korruption und Bestechung ab.
Bestechung ist das Anbieten, Versprechen oder
Korruption ist bei Siemens weltweit verboten. Für Gewähren von Geld, Geschenken oder anderen
Siemens ist es entscheidend, das Korruptionsverbot im Vorteilen an einen Amtsträger oder Angestellten mit dem
Unternehmen und bei seinen Partnern systematisch durch Ziel, als Gegenleistung bestimmte Vorteile gewährt zu
zusetzen. bekommen (zum Beispiel die Vergabe von Aufträgen oder
das Unterlassen einer Amtshandlung). Bestechung ist
weltweit strafbar.
Korruption
Korruption ist der Missbrauch anvertrauter Macht zum Der Begriff „Amtsträger“ oder auch „Angehöriger
privaten oder geschäftlichen Nutzen oder Vorteil. Dabei des öffentlichen Sektors” erfasst jede Person, die bei
kommt Korruption in vielen Formen und auf einer staatlichen Stelle beschäftigt oder von dieser beauf
unterschiedlichen Ebenen vor und kann in unterschied tragt ist. Hierzu gehören zudem alle Mitglieder von Verwal
lichem Ausmaß praktiziert werden. Anders als häufig tungen, Funktionsträger und Mitarbeiter nichtstaatlicher
angenommen, geht Korruption über bloße Bestechung Institutionen, die nach den geltenden Gesetzen als Amts
hinaus und umfasst weitere Taten wie Veruntreuung, träger betrachtet werden.
Betrug, Begünstigung (Vetternwirtschaft) und dergleichen.
Daran halten wir uns:
• Wir distanzieren uns klar von jeder Form
korrupten Verhaltens.
• Wir melden Verstöße gegen das Korruptionsverbot
an die zuständige Legal-and-Compliance-
Organisation.
19Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Wir dulden keine Form
von Korruption im Rahmen
unserer Geschäftstätigkeit.
Geschenke und Einladungen –
Daran halten wir uns: ja, aber nur angemessen
Wir bestechen nicht und lassen uns nicht In vielen Kulturen sind Geschenke und Einladungen wichtig
bestechen, zum Beispiel durch für die Entwicklung und Vertiefung von Geschäftsbezie
hungen. Manche Geschenke und Einladungen können jedoch
• übermäßige Geschenke und Einladungen, die Entscheidungsfindung des Empfängers unangemessen
beeinflussen oder zumindest diesen Anschein erwecken.
• Übernahme unangemessener Reisekosten,
• Missbrauch von Spenden, Sponsoring und
Mitgliedschaften, Daran halten wir uns:
• ungerechtfertigte Zahlungen, • Wir machen keine übertrieben großzügigen Geschenke
und sprechen auch keine derartigen Einladungen aus.
• Dritte, die im Namen von Siemens bestechen, um
Siemens einen Vorteil zu verschaffen, • Wir bieten keine Geschenke an und sprechen auch
keine Einladungen aus als Gegenleistung für
• Beschleunigungszahlungen. geschäftliche oder sonstige Vorteile.
Was sind Beschleunigungszahlungen? Zuwendungen durch uns müssen:
Eine Beschleunigungszahlung ist die Zahlung eines • nach geltenden Gesetzen und Vorschriften zulässig sein,
kleineren Geldbetrages oder eine sonstige Zuwendung an
einen – in der Regel niederrangigen – Angehörigen des Vorschriften
öffentlichen Sektors zu dessen persönlichem Vorteil. Ziel
ist es, eine Amtshandlung zu beschleunigen, auf dessen Zu den Vorschriften gehören auch die internen Rege
Ausführung der Zahlende einen Anspruch hat. lungen, die in der Organisation des Empfängers gelten.
Diese können gerade bei Amtsträgern sehr streng sein.
Beschleunigungszahlungen sind durch die Business Wir sollten diese kennen und beachten.
Conduct Guidelines verboten und können strafrechtlich
verfolgt werden.
• in transparenter Weise erfolgen und im Unternehmen
korrekt verbucht werden,
• in Art, Wert und Häufigkeit dem Anlass sowie der
Position des Empfängers angemessen sein,
• ohne die Erwartung eines unangemessenen Vorteils
getätigt, verlangt oder angenommen werden.
• Es darf nie der Anschein von Unredlichkeit oder
Unangemessenheit entstehen.
20Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Politisches Engagement
Als weltweit agierendes Unternehmen ist der Dialog mit
politischen Entscheidungsträgern von großer Bedeutung
für den Erfolg unseres Unternehmens. Hierbei verhalten
Sponsoring, Spenden und wohltätige Zuwendungen wir uns stets politisch neutral und beachten die rechtlichen
sowie Mitgliedschaften – ja, aber nur zur Förderung der Rahmenbedingungen sowie unsere internen Compliance-
Unternehmensziele Vorgaben.
Sponsoring, Spenden und wohltätige Zuwendungen sowie Übernahme von Reisekosten – ja, aber nur
Mitgliedschaften sind wichtige Beiträge zu unserem in angemessener Höhe
gesellschaftlichen Engagement beziehungsweise zur
Verfolgung unserer Unternehmensinteressen. Die Übernahme von Reisekosten Dritter durch Siemens
kann in einigen Geschäftsvorgängen erforderlich sein,
zum Beispiel für Projektabnahmen. Das Versprechen einer
überhöhten Kostenübernahme kann allerdings den
Daran halten wir uns: Empfänger unangemessen beeinflussen oder zumindest
diesen Anschein erwecken.
Sponsoring, Spenden und wohltätige Zuwendungen
und Mitgliedschaften
• prüfen wir sorgfältig dahingehend, ob sie der Daran halten wir uns:
Förderung der Unternehmensziele dienen,
• Wir übernehmen nur sachlich gerechtfertigte und
• dürfen nur erfolgen, wenn damit keine unredlichen angemessene Reisekosten.
geschäftlichen Vorteile für Siemens erzielt und auch
keine sonstigen unlauteren Zwecke verfolgt werden, • Wir halten uns an die vorgenannten Regelungen
für Geschenke und Einladungen.
• müssen konfessionell und politisch neutral sein,
• müssen die Marke Siemens sowie unser
gesellschaftliches Engagement stärken.
Rechtliche Vorgaben alleine zu berücksichtigen
reicht nicht aus.
21Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Ausgehende Zahlungen –
ja, aber nur bei rechtmäßiger Verwendung
Täglich kommt es im Rahmen von Geschäften bei Siemens
zu Zahlungen an Dritte. Prozesse und Tools unterstützen
uns dabei, sicherzustellen, dass diese Zahlungen nur
gegen entsprechenden Nachweis und nur zu legalen
Zwecken erfolgen.
Daran halten wir uns:
• Wir führen Konten oder Kassen nur zu
rechtmäßigen Zwecken.
• Wir leisten Zahlungen an Dritte ausschließlich
im Rahmen der geltenden rechtlichen Vorschriften
und sofern ein rechtmäßiger Anspruch hierauf
besteht oder andere legitime Gründe dies
rechtfertigen.
• Wir zahlen nur gegen Zahlungsnachweis.
Einschalten von Dritten – ja, aber ohne Bestechung Hier einige Warnhinweise, die wir
kritisch hinterfragen und aufklären müssen:
Das Einschalten von Dritten im Rahmen von Geschäfts
beziehungen kann viele legitime Gründe haben. Es ist aber • Ungereimtheiten in Aufzeichnungen und Zahlungen
verboten, das Verhalten von Amtsträgern oder Privat
• Hohe Preise und Preisnachlässe beziehungsweise
personen zugunsten unseres Unternehmens in unrecht
Gewinnspannen
mäßiger Weise zu beeinflussen. Daher prüfen wir
Geschäftspartner bestimmter Kategorien zu Beginn • Vertragspartner mit unklaren Aufgaben beziehungs
unserer Geschäftsbeziehungen und beobachten diese im weise offensichtlich mangelhafter Qualifikation
weiteren Verlauf.
• Verdächtige persönliche Beziehungen oder
Geschäftsarrangements
• Ungewöhnlich hohe Honorare, Provisionen, Geschenke,
Daran halten wir uns: Bewirtungen oder Einladungen
• Die Ablehnung von Anti-Korruptions-Klauseln im Vertrag
• Wir prüfen und beobachten Geschäftspartner unter
Beachtung ihres jeweiligen Risikos. • Die Forderung nach Vorauszahlungen ohne
nachvollziehbare geschäftliche Gründe
• Wir setzen uns dafür ein, dass Geschäftspartner
• Forderungen nach Barzahlungen oder Überweisungen
unserer Wertschöpfungskette unsere Werte und
auf Offshore-Bankkonten oder solche von Dritten
unsere Compliance-Standards kennen und
einhalten.
• Durch unsere vertraglichen Bestimmungen
verpflichten wir unsere Geschäftspartner, sich an
geltendes Recht zu halten.
22Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
„Für den augenblick
lichen Gewinn verkaufe
ich die Zukunft nicht.“
– Werner von Siemens
Wir sind im fairen Wettbewerb erfolgreich: Wir sprechen mit Wettbewerbern
G2 Kartellrecht und lauterer Wettbewerb niemals über:
Das Kartellrecht schützt den freien, unverfälschten • Preise, Preisbestandteile und andere Konditionen
und wirksamen Wettbewerb zum Nutzen der Kunden,
• Markt-, Kunden- oder Gebietsaufteilungen
Unternehmen und der Gesellschaft insgesamt.
• Geschäftschancen, Aufträge und Auftragseingang
Kartellrechtsverstöße können für unser Unternehmen
• Kapazitäten, Produktionsmengen und -quoten
und für beteiligte Mitarbeiter schwerwiegende Folgen
haben, wie zum Beispiel hohe Geldbußen, den Ausschluss • Unternehmensstrategien und zukünftiges Markt
von öffentlichen Ausschreibungen, Schadensersatzklagen, verhalten, zum Beispiel Vertriebsstrategien, aktuelle
Reputationsschäden bis hin zu Freiheitsstrafen. und zukünftige Produktentwicklungen, Investitionen,
Boykotte
• Angebote und Ausschreibungen sowie Verhalten bei
Ausschreibungen oder die Abgabe von Scheinangeboten
Daran halten wir uns:
• Wir treffen mit Wettbewerbern niemals
wettbewerbsbeschränkende Vereinbarungen. Daran halten wir uns:
• Wir schützen den freien Wettbewerb auch im
Verhältnis zu Kunden, Vertriebspartnern und
Lieferanten.
Was sind wettbewerbsbeschränkende
Vereinbarungen? • Wir sprechen mit Kunden, Vertriebspartnern oder
Lieferanten niemals über:
Zu wettbewerbsbeschränkenden Vereinbarungen gehören
Preisabsprachen, Markt-, Kunden- oder Gebietsaufteil – Einhaltung von Wiederverkaufspreisen. Zulässig
ungen und Projektabsprachen mit Wettbewerbern. Außer sind dagegen in vielen Fällen unverbindliche
dem ist es verboten, eine marktbeherrschende Stellung Empfehlungen (ohne Druck oder Anreize) von
(Indikator > 30 bis 50 Prozent Marktanteil) missbräuchlich Wiederverkaufspreisen wie auch die Festsetzung
auszunutzen. von Höchstverkaufspreisen.
– Behinderung von Exporten oder Reimporten.
Daran halten wir uns: • Wir gehen mit vertraulichen Informationen von
Siemens und von Dritten, beispielsweise
• Wir sprechen mit Wettbewerbern nur, wenn wir Wettbewerbern, Kunden, Vertriebspartnern und
einen zwingenden geschäftlichen Grund haben Lieferanten, sorgsam um.
und es keine kartellrechtlichen Bedenken gibt.
23Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Was sind vertrauliche Informationen, die
besonders schützenswert sind? Daran halten wir uns:
Vertrauliche Informationen sind Informationen, die nicht • Wir kontaktieren bei Produkten, bei denen
in die Öffentlichkeit gelangen sollen. Dies können sowohl Siemens möglicherweise eine marktbeherrschende
nicht öffentliche Informationen von Siemens als auch Stellung (Indikator: > 30 bis 50 Prozent Markt
solche von oder über Lieferanten, Kunden, Mitarbeiter, anteil) hat, und bei bestimmten Verhaltensweisen
Agenten, Berater und andere Dritte sein, die nach rechtli- im Vorfeld die zuständige Rechtsabteilung,
chen und vertraglichen Anforderungen geschützt werden. wie zum Beispiel bei:
Hierzu können zum Beispiel gehören: – Exklusivitätsvereinbarungen oder Treuerabatten
• Einzelheiten zu Organisation und Einrichtungen eines – Exzessiv hohen oder niedrigen „Kampfpreisen“
Unternehmens, Preisen, Umsatz, Gewinn, Märkten,
Kunden und zu anderen geschäftlichen Belangen – Gekoppeltem Verkauf eines „marktstarken“
Produkts mit anderen Produkten
• Angebotsunterlagen
– Ungleichbehandlung von Geschäftspartnern
• Informationen über Fabrikations-, Forschungs- und
(außer aufgrund einer sachlichen
Entwicklungsvorgänge
Rechtfertigung, zum Beispiel unterschiedliche
Verkaufspreise aufgrund eines Mengenrabatts)
• Technische Informationen
– Liefer- oder Lizenzverweigerung
• Zahlen des internen Berichtswesens
(ohne sachliche Rechtfertigung)
Hier einige Beispiele, die wir beachten müssen: • Wir lassen potenziell wettbewerbsbeschränkende
Unternehmenskooperationen vorab durch Legal
• Wir beschaffen uns niemals ungerechtfertigt vertrau and Compliance prüfen, zum Beispiel:
liche Informationen von Dritten und verwenden diese in
unzulässiger Weise, zum Beispiel im Angebotsprozess. – Arbeits- / Bietergemeinschaften, Konsortien
• Wir verwenden keine vertraulichen Unterlagen von
– Gemeinsame Forschung und Entwicklung
früheren Arbeitgebern oder speichern diese auf Netz
werken von Siemens ab.
– Spezialisierung / gemeinsame Produktion
24Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
– Standardisierung und Normung
– Gemeinsamer Einkauf
– Alleinvertrieb / Alleinbezug
– Marktinformationssysteme / Benchmarking
– Exklusivitätsvereinbarungen und exklusive
Gebietszuweisungen in Vertriebs- und
Lizenzvereinbarungen
• Wir nehmen an Verbandstreffen nur teil, wenn
eine schriftliche Einladung mit Tagesordnung
vorliegt, Verbandsvertreter anwesend sind und
Protokoll geführt wird. Weiterführende Hinweise
finden wir in der „Handlungsempfehlung
Verbandsarbeit“.
Wir halten uns an Handels- und
G3 Exportkontrollvorschriften
Für Siemens als international agierendes Unternehmen ist
es essentiell, die für den nationalen und internationalen
Handel geltenden Vorschriften im Bereich Exportkontrolle
und Zoll einzuhalten.
Collective Action – Engagement für saubere
Daran halten wir uns: G4 Märkte lohnt sich
• Wir achten sorgfältig darauf, dass bei Handel oder Siemens ist in zahlreichen Märkten mit erheblichen
Transport von Gütern, bei Erbringung von Dienst Compliance-Risiken konfrontiert. Collective Action ist
leistungen oder sonstigem Transfer von technischem unsere strategische Antwort auf diese Herausforderung.
Know-how oder Software die geltenden Zoll- und Gemeinsam mit anderen Unternehmen, dem öffentlichen
Außenhandelsregelungen inklusive der Regelungen Sektor und der Zivilgesellschaft schließen wir für die
zur Sicherheit in der Lieferkette geprüft, geschäftliche Zusammenarbeit Integritäts- und
umgesetzt und eingehalten werden. Compliance-Pakte mit unseren Partnern ab und
unterstützen verbindliche Vereinbarungen für einzelne
• Wir führen bei Geschäften in sanktionierten Branchen oder Märkte.
Ländern eine erweiterte Prüfung durch.
Durch diese gemeinsamen Bemühungen wollen wir faire
• Wir achten darauf, dass alle anwendbaren Export und gleiche Marktbedingungen für alle Marktteilnehmer
kontrollvorschriften (zum Beispiel der Europäischen und gleichzeitig saubere Märkte schaffen.
Union und der USA) bei Geschäftstätigkeiten von
Siemens, auch außerhalb des jeweiligen
Territoriums, geprüft und eingehalten werden.
• Wir nehmen bei Hinweisen auf mögliche Verstöße
oder unzulässige Verwendung unserer Produkte,
Services und Branchenlösungen von dem Geschäft
Abstand und schalten die zuständige Export
kontrolleinheit ein.
25Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
„Die Marke Siemens ist ein Versprechen für
Innovation und Qualität. Sie muss relevant, wahrnehmbar,
erlebbar sein. Und Türen in aller Welt öffnen. Das ist
heute der Fall. Es soll auch in Zukunft so bleiben.“
– Vorstandsvorsitzender Joe Kaeser, Siemens-Hauptversammlung,
31. Januar 2018
H Unser Unternehmen: Wir schaffen Vertrauen
und schützen, was Siemens wertvoll macht
Die Marke Siemens – ein Versprechen für Neben der Marke Siemens sind auch andere geistige
H1 Innovation und Qualität Eigentumsrechte wie Patente, Urheberrechte und vertrau
liches Know-how wesentlich für den geschäftlichen
Erfolg von Siemens. Ihr Schutz und das Verhindern ihrer
Die Marke Siemens ist integraler Bestandteil unseres missbräuchlichen Verwendung sind daher von großer
Geschäfts und von erheblicher strategischer Bedeutung. Bedeutung.
Sie repräsentiert wesentliche Unternehmenswerte und
Kompetenzen von Siemens, schafft Vertrauen und wirkt
positiv auf all unsere Geschäftsaktivitäten. Mit der Marke
Siemens schaffen wir eine zusätzliche Differenzierung Daran halten wir uns:
vom Wettbewerb.
• Wir melden als Erfinder von Diensterfindungen
diese unverzüglich und unterstützen Siemens beim
Erwerb von Schutzrechten.
Daran halten wir uns:
• Wir melden mutmaßliche Verstöße gegen unsere
• Wir sind innovativ und arbeiten immerzu an neuen geistigen Eigentumsrechte.
Geschäftsideen. Wir treffen jedoch unsere Ent
scheidungen nie allein zugunsten eines bestimm- • Wir setzen Computersoftware nur entsprechend
ten Geschäfts, sondern immer auch unter Berück den Lizenzbedingungen ein und stellen die Ein
sichtigung der Marke Siemens – sei es zu ihrem haltung aller Lizenzauflagen von integrierter
Schutz oder zu ihrer Stärkung. Drittsoftware, kommerzieller und Open-Source-
Software, in unseren Produkten und Lösungen
• In Zweifelsfragen und bevor wir Entscheidungen sicher.
fällen, die die Marke Siemens betreffen, wenden
wir uns an die Marken-Design-Hotline • Wir beachten die geistigen Eigentumsrechte Dritter.
(design-support.communications@siemens.com).
26Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Umgang mit der Marke Siemens
und anderen geistigen Eigentumsrechten Daran halten wir uns:
• Wir treffen Geschäftsentscheidungen im besten
Was macht die Marke Siemens so wertvoll? Interesse unseres Unternehmens und nicht auf
Basis persönlicher Interessen.
• Die Marke gibt unseren Stakeholdern wie
(Neu-) Kunden, Mitarbeitern etc. Orientierung, • Wir vermeiden vorausschauend Situationen, in
• sie unterscheidet uns von Wettbewerbern denen der Anschein eines Interessenkonflikts
entstehen kann.
• und erzeugt letztlich Vertrauen.
• Wir lassen private Aufträge nicht von Firmen
Warum sind geistige Eigentumsrechte ausführen, mit denen wir im Rahmen unserer
für Siemens so wichtig? Tätigkeit für unser Unternehmen zu tun haben,
wenn uns hierdurch Vorteile entstehen könnten.
Ohne den Schutz von eigenen Innovationen können Dies gilt insbesondere, wenn wir auf die
unsere Produkte von Dritten kopiert werden. Dies führt zu Beauftragung der Firma durch Siemens direkt oder
einem Verlust von Wettbewerbsvorteilen. Investitionen in indirekt Einfluss haben oder nehmen können.
Forschung und Entwicklung können nicht amortisiert
werden. • Wir teilen jedes persönliche Interesse, das im
Zusammenhang mit der Durchführung unserer
dienstlichen Aufgaben bestehen könnte, unserer
Führungskraft mit.
Interessenkonflikte – wir treffen Geschäfts
H2 entscheidungen nur im Interesse von Siemens
Wir lassen uns bei Geschäftsentscheidungen nicht von Um uns und unser Unternehmen zu schützen,
persönlichen Interessen beeinflussen: Solche Interessen achten wir aufmerksam auf mögliche
konflikte können den Unternehmenserfolg behindern, indem Interessenkonflikte. Bei der Beurteilung, ob ein
unwirtschaftliche Entscheidungen getroffen, Kunden solcher vorliegt, helfen uns folgende Fragen:
vertrieben oder wichtige Informationen preisgegeben
werden. • Sind unsere Entscheidungen, die wir für Siemens
treffen, von persönlichen Interessen beeinflusst?
• Welchen Eindruck hinterlässt die Situation bei externen
Interessenkonflikte können zum Beispiel:
Dritten, beispielsweise bei Kunden, Geschäftspartnern,
Investoren?
• Siemens schädigen, wenn aufgrund persönlicher
Beziehungen Verträge abgeschlossen werden, die • Wie würde die Öffentlichkeit auf meine
objektiv nachteiligere Vertragsbedingungen enthalten. Geschäftsentscheidung reagieren?
• Zu einem Imageverlust führen, wenn diese an die
Öffentlichkeit gelangen: Unzufriedene Mitarbeiter Was ist ein klassisches Beispiel für einen
oder ehemalige Kunden können Konflikte nach internen Interessenkonflikt?
außen kommunizieren.
Es besteht eine intime Beziehung zwischen Mitarbeiter
und Führungskraft. In diesem Fall ist die Führungskraft
Im Unternehmensalltag ist ein Interessenkonflikt verpflichtet, den Interessenkonflikt frühzeitig offenzulegen
vorhanden, wenn unsere persönlichen Interessen und durch eine Änderung der Berichtslinien zu beseitigen.
den Interessen von Siemens entgegenstehen.
27Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Wettbewerb mit Siemens Eine Nebenbeschäftigung kann nur untersagt oder
später widerrufen werden, wenn sie zu einer Beein
Ein Interessenkonflikt kann auch in Geschäftsbeziehungen trächtigung der Arbeitsleistung des Mitarbeiters führt,
mit oder durch Beteiligungen an einem Mitbewerber oder seinen Pflichten im Unternehmen widerspricht oder wenn
Kunden von Siemens entstehen. die Gefahr einer Interessenkollision besteht, insbesondere
bei einer Konkurrenzsituation. Gelegentliche schriftstelle
rische Tätigkeiten, Vorträge und vergleichbare gelegentliche
Tätigkeiten sowie vorübergehende Aushilfstätigkeiten
Daran halten wir uns: gelten nicht als Nebenbeschäftigung.
• Wir führen kein Unternehmen oder arbeiten
nicht für ein Unternehmen, das mit unserem Beteiligung an Drittunternehmen
Unternehmen im Wettbewerb steht.
Auch bei Beteiligungen an Drittunternehmen können
• Wir gehen keiner mit unserem Unternehmen Interessenkonflikte entstehen.
konkurrierenden Aktivität nach.
Daran halten wir uns:
Typische Beispiele einer Wettbewerbssituation:
Wir informieren die zuständige Personalabteilung
• Der Mitarbeiter arbeitet zusätzlich bei einem schriftlich über jede unmittelbare oder mittelbare
Wettbewerber von Siemens oder berät diesen. Beteiligung an Unternehmen, die
• Der Mitarbeiter selbst bietet Produkte an, • Geschäftspartner von Siemens sind. Dies gilt
die Siemens vertreibt. nur dann, wenn wir mit dem jeweiligen Unter
nehmen dienstlich befasst sind oder dort ein
• Es bestehen persönliche oder familiäre Bindungen Mandat wahrnehmen. Für die Beteiligung an
zu Wettbewerbern. börsennotierten Unternehmen gilt dies nur dann,
wenn die Beteiligung einen Anteil von drei Prozent
des Gesamtkapitals überschreitet.
Nebenbeschäftigungen
• mit unserem Unternehmen im Wettbewerb
Ein Konflikt kann sich zudem bei der Ausübung von stehen. Dies gilt nur dann, wenn wir durch diese
Nebentätigkeiten ergeben, die uns an einer pflichtgemäßen Beteiligung das Management des Wettbewerbers
Erfüllung unserer Aufgaben bei Siemens hindern. beeinflussen können. Hiervon kann ausgegangen
werden, wenn die Beteiligung einen Anteil von drei
Prozent des Gesamtkapitals dieses Unternehmens
überschreitet.
Daran halten wir uns:
• Bevor wir eine entgeltliche Nebentätigkeit
aufnehmen, binden wir unsere Führungskraft ein.
Wir teilen der Personalabteilung schriftlich mit,
dass wir eine entgeltliche Nebentätigkeit auf
nehmen möchten, und nehmen diese erst nach
Vorliegen der schriftlichen Einwilligung auf.
28Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung –
H3 ohne uns! Daran halten wir uns:
Liefer- und Handelsgeschäfte bergen das Risiko, für • Wir prüfen risikobasiert die Identität von Kunden,
Geldwäsche oder zur Terrorismusfinanzierung missbraucht Geschäftspartnern und anderen Dritten, deren
zu werden. wirtschaftlichen Hintergrund sowie die Herkunft
von Zahlungen, um sicherzustellen, dass diese aus
Das Ziel von Siemens ist es, nur Geschäftsbeziehungen mit legitimen Quellen stammen.
seriösen Kunden, Partnern und solchen Unternehmen zu
unterhalten, deren geschäftliche Aktivitäten im Einklang • Wir informieren bei Verdachtsmomenten
mit den gesetzlichen Vorschriften stehen und deren umgehend Legal and Compliance oder unsere
Finanzmittel legitimen Ursprungs sind. Führungskraft. Wo nötig, meldet Siemens
verdächtige Sachverhalte an die zuständigen
Strafverfolgungsbehörden.
Geldwäsche bedeutet, die Herkunft von Geld
oder anderen Vermögenswerten aus kriminellen
Handlungen zu verschleiern und diese in den legalen
Wirtschafts- und Finanzkreislauf einzubringen. Die
Finanzierung von Terrorismus kann neben finanzieller
Unterstützung auch durch andere Vermögenswerte wie
Güter und Waren erfolgen.
29Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Finanzintegrität – so stärken wir das in uns Bin ich für steuerliche Belange verantwortlich,
H4 gesetzte Vertrauen auch wenn ich nicht direkt in der Finanz-
oder Steuerabteilung arbeite?
Siemens ist als internationales Unternehmen zur korrekten
und wahrheitsgemäßen Berichterstattung gegenüber Ja. Wir sind alle im Rahmen unserer Geschäftsaktivitäten
Investoren, Mitarbeitern, Kunden, Geschäftspartnern sowie für steuerliche Belange verantwortlich. Die richtige
gegenüber der Öffentlichkeit und allen staatlichen Stellen steuerliche Abbildung einer Geschäftsaktivität ist nicht nur
verpflichtet. Entsprechend folgen wir den jeweiligen die Aufgabe der Finanz- oder Steuerabteilung. Alle Trans
Gesetzen, Regelungen, Standards und Praktiken. aktionen müssen steuerlich zutreffend abgebildet werden.
So muss zum Beispiel eine Kundenrechnung unter anderem
die zutreffenden Angaben zum Inhalt der erbrachten
Leistung sowie die korrekte Umsatzsteuer enthalten.
Daran halten wir uns:
• Wir führen unsere Bücher und Aufzeichnungen Ich plane eine geschäftliche Transaktion mit
vollständig, korrekt und wahrheitsgemäß. Sie einem Kunden im Ausland. Was muss ich aus
werden rechtzeitig und übereinstimmend mit den steuerlicher Sicht tun?
geltenden Regeln und Standards angefertigt.
Wenn Sie im Hinblick auf die steuerlichen Folgen der
• Wir halten die Financial Reporting Guidelines ein Transaktion unsicher sind, setzen Sie sich mit der Steuer
und folgen den internen Kontrollprozessen. abteilung in Verbindung und suchen Sie deren steuerliche
Beratung.
• Wir vermitteln im Rahmen der Finanzberichter
stattung richtige und vollständige Informationen.
Unsere Bücher und Aufzeichnungen umfassen alle
Daten, Prüfbescheinigungen und sonstigen schrift
lichen Dokumente, die zur Finanzberichterstattung und
Erfüllung von Offenlegungspflichten notwendig sind,
sowie Unterlagen, die für andere Zwecke erhoben werden.
Daran halten wir uns:
• Wir stellen bei der Anwendung der Steuergesetze
beziehungsweise im Fall von Konflikten zwischen
steuerlichen Regelungen sicher, dass das steuer
liche Ergebnis im Einklang mit den wirtschaftlichen
und rechtlichen Gegebenheiten sowie unseren
Geschäftsmodellen steht.
• Wir nutzen keine künstlichen Strukturen oder
Briefkastengesellschaften, deren ausschließlicher
Zweck der Erlangung gesetzlich nicht zulässiger
Steuervorteile dient.
• Wir machen den Steuerbehörden im Einklang mit
bestehenden Regelungen in transparenter Weise
Informationen zu unserer Steuerstrategie und
unseren Geschäftsaktivitäten zugänglich.
30Business Conduct Guidelines – unsere Verantwortung
Insiderhandel – weder für uns
H5 noch für andere
Insiderinformationen dürfen weder ausgenutzt noch
unbefugt offengelegt werden.
Was sind Insiderinformationen? Woher wissen wir, ob wir Insider sind?
Bei unserer Arbeit kommen wir häufig mit vertraulichen Wir müssen uns überlegen, ob Informationen, die wir
Informationen in Berührung. Einige dieser Informationen erhalten, bei Bekanntwerden so gravierend für unseren
können sogar so wichtig sein, dass sie bei Bekanntwerden Aktienkurs sein können, dass sie Insiderinformationen
erhebliche Auswirkungen auf den Aktienkurs von Siemens darstellen. Die letzte Entscheidung darüber kann uns
oder eines anderen Unternehmens haben können, zum Siemens nicht abnehmen. Maßgeblich ist auch nicht die
Beispiel eines unserer börsennotierten Kunden oder formelle Aufnahme in eine Insiderliste, sondern ob uns
Lieferanten, einer unserer börsennotierten Tochtergesell- tatsächlich eine Insiderinformation bekannt ist. Ob eine
schaften oder eines Joint-Venture-Partners. Diese besonders Insiderliste eröffnet und wer darin aufgenommen wird, ist
wichtigen Informationen werden „Insiderinformationen“ eine davon getrennt zu sehende Entscheidung des
genannt, solange sie noch nicht veröffentlicht wurden. Unternehmens. Dies gilt auch, wenn es um Insider
Eine Insiderinformation kann sich auch aus vielen einzelnen informationen geht, die nicht Siemens, sondern ein
Informationen zusammensetzen, die wir zum Beispiel aus anderes Unternehmen betreffen.
Gesprächen und Dokumenten innerhalb und außerhalb des
Unternehmens gewonnen haben oder die uns versehentlich
zugegangen sind. Es kommt dabei immer auf unsere Können wir uns sicher sein, dass wir bei der
individuelle Kenntnislage an. Teilnahme an Mitarbeiteraktienprogrammen keinen
Verstoß gegen das Insiderhandelsverbot begehen?
Was versteht man unter einem Insider und welche Siemens achtet darauf, uns die Teilnahme an
Folgen hat es, einer zu sein? Mitarbeiteraktienprogrammen mit möglichst geringem
Risiko eines Verstoßes gegen das Insiderhandelsverbot zu
Insider ist, wer Insiderinformationen hat. Als solcher ermöglichen. Letztlich schließt dies aber nicht aus, dass wir
unterliegt er strengen rechtlichen Anforderungen. In fast im Einzelfall doch Kenntnis von einer Insiderinformation
allen Ländern, in denen Siemens tätig ist, wird der haben. Deshalb sollten wir uns bei der aktiven Teilnahme
verbotene Umgang mit Insiderinformationen hart an Mitarbeiteraktienprogrammen immer fragen, ob wir
sanktioniert. Neben erheblichen Konsequenzen für das unsere Kauf- oder Verkaufsentscheidungen unbeeinflusst
betroffene Unternehmen drohen auch dem Mitarbeiter von möglichen Insiderinformationen treffen können.
bei einem Verstoß persönliche Haftung und Strafbarkeit.
Daran halten wir uns:
• Wir machen keine Geschäfte auf Basis von
Insiderinformationen, wie zum Beispiel der Erwerb
oder Verkauf einer Aktie oder Option oder die
Stornierung eines Aktienkaufauftrags – weder für
uns noch für andere.
• Wir verleiten andere, zum Beispiel Freunde
oder Bankberater, auf Grundlage einer Insider
information weder zu Wertpapiertransaktionen
noch geben wir ihnen eine entsprechende
Empfehlung.
• Wir behandeln Insiderinformationen strikt
vertraulich und stellen sicher, dass Unbefugte
keinen Zugang zu möglicherweise insider
relevanten Informationen erhalten können.
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