GESCHÄFTSBERICHT 2021 - KÄRNTEN - Volksbank Kärnten
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KÄRNTEN GESCHÄFTSBERICHT 2021
Impressum Herausgeber, Medieninhaber und Verleger Volksbank Kärnten eG | 9020 Klagenfurt am Wörthersee | Pernhartgasse 7 | T: 05 09 09 | E: info@vbktn.at Redaktion und Gestaltung Volksbank Kärnten eG | Mag. Barbara Schweiger Druck Kreiner Druck- und Verlagsgesellschaft m.b.H. & CO. KG | 9500 Villach Fotos Helge Bauer, Kulmer | Kleine Zeitung, Verantwortung zeigen!, Adobe Stock Für die Richtigkeit und Vollständigkeit der zur Verfügung gestellten Daten und Informationen kann trotz sorgfältiger Recherche und Erfassung keine Haftung übernommen werden. Alle Bezeichnungen in diesem Bericht, die der besseren Lesbarkeit wegen ausschließlich in der männlichen Form verwendet wurden, gelten sinngemäß auch in der weiblichen Form. Der Umschlag ist nach PEFC zertifiziert: Der Kern ist zu 100 % Recycling-Papier und nach Ecolabel „Blauer Engel“ zertifiziert.
Geschäftsbericht 2021 3
INHALT
Vorwort des Vorstandes 5
Die Organe der Volksbank Kärnten 7
Vorstand, Aufsichtsrat, Betriebsrat, Delegiertenrat 7
Die Führungskräfte der Volksbank Kärnten 9
Bericht des Vorstandes 10
Geschäfts- und Rahmenbedingungen 10
Geschäftsverlauf, Geschäftsergebnis und Lage des Unternehmens 10
Finanzielle Leistungsindikatoren - Erläuterungen und Analyse 11
Nicht finanzielle Leistungsindikatoren 12
Risikomanagement 13
Prognosebericht 19
Dank des Vorstandes 20
Bericht des Aufsichtsrates 22
Nachhaltigkeit im Unternehmen 24
Nachhaltigkeit │Regionale Engagements 25
Bilanz zum 31. Dezember 2021 28
Gewinn- und Verlustrechnung 2021 30
Die Tochtergesellschaften │ Die Kooperationspartner 34
VDir. Johannes Jelenik, Vorstandsvorsitzender und VDir. Mag. Alfred Holzer, Vorstandsvorsitzender-Stv.
Geschäftsbericht 2021 5 VORWORT DES VORSTANDES Sehr geehrte Damen und Herren, die Volksbank Kärnten eG hat im Jahr 2021 die großen Herausforderungen der Corona-Pandemie, in wirt- schaftlicher und organisatorischer Sicht gut überstanden. Die Filialen konnten in dieser Zeit ständig offen- gehalten werden. Das Service- und Beratungsangebot lief uneingeschränkt weiter. Großen Einfluss auf unser Jahresergebnis 2021 hatte das Niedrigzinsumfeld. Mit Ende des Geschäftsjahres waren in der Zinsentwicklung erste Signale für eine mögliche Zinswende erkennbar. Auch die Entwicklung im 1. Quartal 2022 bestätigt dies. Sehr günstig entwickelt haben sich unsere Kreditrisikokosten. Die im Vorjahr für die Pandemie eingebuchten Risikokosten konnten im Geschäftsjahr 2021 weitgehend wieder aufgelöst werden. Neben dem Ausbau unserer digitalen Infrastruktur haben wir im abgelaufenen Geschäftsjahr unser Filialkonzept überarbeitet und mit der Verlegung der Filiale Rosentalerstrasse in die bestehende und neu umgebaute Hauptgeschäftsstelle Pernhartgasse in Klagenfurt die ersten Umsetzungsschritte gesetzt. Weiters werden ab heuer sieben kleinere Filialen als reine Beratungsfilialen mit SB-Bereich ohne Kassa geführt. Die Fi- lialen sind weiterhin unser zentraler Vertriebsweg. Durch die Optimierung der Filialstruktur sowie die laufende Aus- und Weiterbildung unserer Mitarbeiter:innen, stellen wir sicher, dass alle Standorte, sowohl im Privat- als auch im Kommerzbereich, über eine hohe Kompetenz verfügen. Mit unserem Geschäftsbericht wollen wir Sie nicht nur über die wirtschaftliche Entwicklung unseres Unter- nehmens informieren, sondern ebenso einen kurzen Überblick über sonstige aktuelle Themen und Aktivitäten der Volksbank Kärnten geben, wie auch zu dem für uns besonders wichtigen Bereich der Nachhaltigkeit - mit Verweis auf unseren Ratgeber „So geht Nachhaltigkeit für KMU“. Gerne stellen wir Ihnen diesmal wieder langjährige Kunden unseres Hauses vor, die gleichermaßen großen Wert auf Nachhaltigkeit in ihrer Geschäfts- ausrichtung legen. Trotz der Vielzahl an zu bewältigenden Herausforderungen, seien es die Auswirkungen des Konfliktes in der Ukraine, die gestiegene Inflationsrate oder andere drängende Themen wie der Klimawandel, streben wir für die Volksbank Kärnten für 2022 eine Ausweitung unseres Geschäftsvolumens an und sehen uns dafür gut gerüstet. Wir bedanken uns bei unseren Kund:innen und Genossenschafter:innen für ihr großes Vertrauen, bei unseren Mitarbeiter:innen für ihren besonderen Einsatz in diesem schwierigen, zweiten Coronajahr und bei unseren Funktionär:innen für die gute Zusammenarbeit. VDir. Johannes Jelenik VDir. Mag. Alfred Holzer Vorstandsvorsitzender Vorstandsvorsitzender-Stv. Volksbank Kärnten eG Klagenfurt am Wörthersee, im März 2022
HAUSBANK
NACHHALTIGE
BERATUNGS-
QUALITÄT.
„Die Hochwertigkeit des HolzangebotesREGIONAL
steht in unserem
Betrieb klar im Vordergrund. Bei unserer
UNDHausbank überzeugt die
Beratungsqualität, welche wir sehr schätzen.“
KOMPETENT
Ing. Gert Jahn und Margit Jahn
goodwood Holzhandel GmbH | Grafenstein
IM PORTRAIT
V
or 20 Jahren kaufte Ing. Gert Jahn einen aus heutiger Lager ist, um am Markt Stärke zu zeigen und als verlässlicher
Sicht fast schrottreifen LKW in Deutschland und gründe- Lieferant zu gelten. Das Unternehmen zählt daher immer
te einen Holzhandel mit dem Ziel Tischlereien mit hoch- mehr Zimmereien und große Holzbaufirmen zu seinen zufrie-
wertigen Schnitthölzern und Holzprodukten zu versorgen. denen Stammkunden.
Ing. Jahn war anfangs für jeden Unternehmensbereich allein
HAUSBANK
zuständig, vom Einkauf, Verkauf, Buchhaltung bis hin zur Der Investitionsgeist geht weiter und so wurde kürzlich ein
Auslieferung mittels besagtem LKW. Heute beschäftigt die modernes Trockencenter errichtet, um die wertvollen Mö-
goodwood Holzhandel GmbH mehr als 10 Mitarbeiterinnen belhölzer noch schonender und energieeffizienter trocknen
und Mitarbeiter am Firmenstandort in Grafenstein, welcher in zu können. Noch 2022 kann eine große Photovoltaikanlage in
den letzten Jahren laufend renoviert und modernisiert wurde. Betrieb genommen werden. Damit wird das Unternehmen
hinsichtlich Energieversorgung unabhängiger und große Teile
Mit einem immer breiter und tiefer werdenden Lager, mit der aus nachhaltig genutzten Wäldern stammenden Edelhöl-
absoluter Lieferpünktlichkeit und sehr hoher Fachkompetenz zer können mit wirklich grüner Energie getrocknet werden.
beliefert die goodwood Holzhandel GmbH mittlerweile neben
vielen Tischlereien in Österreich und Slowenien, auch die Mö- Das Unternehmensmotto:
belindustrie in den benachbarten Ländern sowie Möbelpro- „Wir von goodwood versprechen nur das, was wir auch halten
duzenten über Europa hinaus. Speziell seit Pandemiebeginn können. Zugegeben, das ist sehr viel!“
zeigt sich wie wichtig ein ordentlich sortiertes und großes
Geschäftsbericht 2021 7
DIE ORGANE DER VOLKSBANK KÄRNTEN (STAND: 31. DEZEMBER 2021)
VORSTAND
Vorstandsvorsitzender Vorstandsvorsitzender-Stv.
Vorstandsdirektor Vorstandsdirektor
Johannes Jelenik Mag. Alfred Holzer
AUFSICHTSRAT
Präsidium-Vorsitzender Mitglieder Staatskommissär
Dr. Wilfried Aichinger GD DI Gerald Fleischmann Univ.-Prof. Dr.
Mag. Marco Egger Gerhard Baumgartner
Präsidium Vorsitzender- Ing. Martin Laggner
Stellvertreter Dr. Farhad Paya Staatskommissär-
Mag.a Dr. in Ingrid Taferner KR Anton Wrann Stellvertreter
Lorenz Plasch Mag. Alexander Peschetz
Mag. Gerald Rainer-Harbach
VOM BETRIEBSRAT
DELEGIERT
Wolfgang Rutter Gunter Kampitsch Konrad Müller
Christian Buchleitner Andreas Kröll
DELEGIERTENRAT
Dr. Wilfried Aichinger Dr. Christof Herzog Mag. Gerald Rainer-Harbach
Dir. Sebastian Auernig Meinhardt Kelz Gerhard Santer
Mag. (FH) Michael Berndl Karl Kinsky, MBA Michael Santer
DI Adolf Besold Prim. Dr. Manfred Kontrus Dr. Heimo Schader
Helmut Cekoni-Hutter KR Werner Kruschitz Dr. Robert Steiner
Mag. Franz Daborer Mag. Daniel Kuschinsky DI (FH) Michael Szirch
Ing. Gottfried Dörfler Dr. Helmut Kusternik Mag.a Dr.in Ingrid Taferner
Mag. Gunter Duschlbaur Dr. Ferdinand J. Lanker August Tschlatscher-Pulverer
Mag. Marco Egger Ing. Martin Laggner Herta Tschuden
GD DI Gerald Fleischmann Ingrid Maier Mag. Gerhard Wöber
Jakob Forstnig Sigismund Eduard Moerisch KR Anton Wrann
Mag.a Sieglinde Gailer Friedrich Nusser Dr.in Hannelore Xander
Walter Gentilini Dr. Farhad Paya
DI Dr. Andreas J. Gutsche Lorenz Plasch
NACHHAL-
HAUSBANK TIGKEIT UND
VERTRAUEN
„Unser Betrieb steht für Tradition und Naturverbundenheit. VERBINDET.
REGIONAL
Nachhaltiges Wirtschaften entspricht seit
UNDjeher unserer
Unternehmensphilosophie - genau so wie bei unserer vertrauten Hausbank.“
KOMPETENT
Peter Tschauko
WasserEnergieWelt Loiblpass GmbH und Gasthof Deutscher Peter | Loibltal
IM PORTRAIT
S
eit mehr als 500 Jahren beherbergt der Betrieb der Der Deutsche Peter darf sich nicht nur über ein Gasthaus,
Familie Tschauko Einheimische, Durchreisende und eine Pension und eine Landwirtschaft erfreuen, sondern
Urlaubende am Loiblpass bei Ferlach. Kaiser Karl VI. auch über eine eigene Wasserquelle und biologische
wusste damals schon um die Besonderheit des Gasthauses Kläranlage. Der benötigte Strom wird mit der Kraft des
Bescheid und taufte es auf den Namen „Gasthaus zum Loiblbaches gewonnen. Bereits 1926 erbaute der Großvater
Deutschen Peter“. Heute wird der Betrieb durch den 21. des heutigen Wirtes ein Wasserkraftwerk in der Nähe des
Peter geführt. Hauses. Nach einem Hochwasser erfolgte 1966 der Bau
des zweiten E-Werkes durch den Vater.
Im Deutschen Peter wird Kulinarik mit Tradition und Nach dessen Stilllegung wurde 2013, nach einjähriger Bau-
Moderne zusammengeführt. Der Familienbetrieb greift auf zeit, das bisher größte Wasserkraftwerk in Betrieb genom-
eine Landwirtschaft mit eigenen Schweinen und Rindern men. Seitdem können bis zu 500 Kilowatt Strom erzeugt
zurück, welche ganzheitlich für die Gerichte verarbeitet werden. Der gesamte Betrieb wird durch die WasserEner-
werden. Die restlichen Lebensmittel stammen ausschließ- gieWelt Loiblpass GmbH versorgt. Bisher sind rund 12.500
lich von heimischen Produzenten und werden mithilfe Tonnen CO2 mit der Energiegewinnung von Wasserkraft
von alten Familienrezepten zu Geschmackserlebnissen vermieden worden.
weiterverarbeitet.
Geschäftsbericht 2021 9
DIE FÜHRUNGSKRÄFTE DER VOLKSBANK KÄRNTEN (STAND: 31. DEZEMBER 2021)
BEREICHSDIREKTOREN VERTRIEBSMANAGEMENT UND MARKT
Dir. Heinz Strohmayer Dir. Robert Gojkovic Dir. Horst Hackl Günter Hinterlaßnig
Vertriebsmanagement, Bereichsdirektion 1 Bereichsdirektion 2 Bereichsdirektion 2-Stv.
Marketing und Kommuni-
kation
BEREICHS- UND ABTEILUNGSLEITER:INNEN
Prok. in Mag.a (FH) Prok. Mag. (FH)
Bibiana Dirkes Markus Unterberger
BL Abwicklung (MSC-Aktiv, BL Kreditrisikomanagement
MSC Passiv und Kredit-
sachbearbeitung)
Mag. Harald Holzer Mag. Wolfgang Kißlinger Mag.a Brigitte Kleber Isolde DI (FH) Walter Lechner
AL Sanierung und AL Banksteuerung AL Personalmanagement Korenjak-Preitenegger AL Betriebsorganisation
Betreibung AL Markt-Service-Center
Passiv
GESCHÄFTSFÜHRER DER TOCHTERGESELLSCHAFTEN
VDir. Mag. Alfred Holzer Mag. Dr. Andreas Payerer Thomas Preimess Mag. Robert Titze
VB Buchführung GmbH VB Kärnten Leasing GmbH VB Realitäten GmbH VB Kärnten Leasing GmbH
VB Buchführung GmbH VB Realitäten GmbH
10 Geschäftsbericht 2021
BERICHT DES VORSTANDES
Geschäfts- und Rahmenbedingungen Die Volksbank Kärnten eG ist als zugeordnetes Kreditinstitut
Teil des Kreditinstitute-Verbundes (Haftungs- und Liquiditäts-
Das vergangene Geschäftsjahr war weiterhin durch die CO- verbund) mit der VOLKSBANK WIEN AG (VBW) als Zentralor-
VID-19-Pandemie geprägt. Globale Lieferkettenengpässe ganisation iSd § 30a BWG.
sowie Unsicherheiten in Bezug auf die Auswirkungen neuer Der Verbund dient sowohl dem geregelten Transfer von Liqui-
COVID-19-Varianten führten dazu, dass die EZB die Wachs- dität zwischen den Mitgliedern (Liquiditätsverbund) als auch
tumsprognose für das globale Bruttoinlandsprodukt (BIP) der Erbringung sonstiger Leistungen zwischen den Mitglie-
ohne Euroraum reduzierte. Die EZB erwartet hier für 2022 ein dern (Haftungsverbund), verbunden mit Weisungsrechten der
Wachstum iHv 4,5 %, gefolgt von 3,9 % für 2023 und 3,7 % für Zentralorganisation. Damit ist eine indirekte Absicherung der
2024. Gläubiger aller Mitglieder gegeben. Direkte Forderungsrechte
Dritter gegen die Vertragsparteien werden durch den Vertrag
Für den Euroraum ergibt sich laut EZB für 2021 ein, durch den nicht begründet. Die Zentralorganisation ist verpflichtet, die
privaten Konsum getragenes Wachstum von 5,1 %, wobei hier Liquiditätsversorgung der zugeordneten Kreditinstitute sowie
aber erhebliche Unterschiede zwischen den einzelnen Län- die Einhaltung der regulatorischen Eigenmittelerfordernisse
dern vorliegen. Die Wachstumsprognose für die Folgejahre durch den Verbund sicherzustellen.
liegt bei 4,2 % für 2022 und 2,9 % für 2023, wobei diese Da- Somit kann auch den wirtschaftlichen Herausforderungen in
ten mit hoher Unsicherheit behaftet sind. Die Inflationsrate einem sich ändernden Marktumfeld einerseits und den stei-
gemäß harmonisierten Verbraucherpreisindex (HPVI) lag im genden regulatorischen Erfordernissen andererseits noch
Dezember 2021 bei 5 %. besser begegnet werden.
Die aufsichtsrechtlichen Bestimmungen der Teile 2 bis 8 der
Der Zinssatz für die Hauptrefinanzierungsgeschäfte und die Verordnung (EU) Nr.575/2013 sind vom Kreditinstitute-Ver-
Zinssätze für die Spitzenrefinanzierungsfazilität und die Einla- bund auf konsolidierter Basis einzuhalten.
gefazilität bleibt laut EZB-Ratsbeschluss vom Dezember 2021 Der Kreditinstitute-Verbund ruht auf 3 Säulen:
unverändert bei 0,00 % bzw. 0,25 % respektive -0,50 %. • dem Haftungsverbund (§ 30a Abs 1 Z 2 BWG),
• dem Liquiditätsverbund (§ 30a Abs 10 BWG) und
Die österreichische Wirtschaft verzeichnet laut OeNB in 2021 • den Generellen und Individuellen Weisungen
ein kräftiges BIP-Wachstum von 4,9 %. Für das Folgejahr (§ 30a Abs 10 BWG).
2022 wird mit 4,3 %, aufgrund von Nachholeffekten beim pri- Die internationale Ratingagentur für Bankratings – FitchRa-
vaten Konsum, gerechnet. Der Kriegsausbruch in der Ukrai- tings – hat am 14.09.2021 für den Volksbanken Verbund und
ne brachte jedoch eine zusätzliche Belastung in Form weiter die Volksbanken das Langfrist-Rating mit „BBB“ mit Ausblick
steigender Energiekosten, möglicher Mengenbeschränkun- „positiv“ bestätigt.
gen, wechselseitiger Finanz- und Wirtschaftssanktionen und Seit 1.1.2019 fungiert die Einlagensicherung AUSTRIA
ihrer Folgen am Finanzmarkt. Das BIP-Wachstum könnte da- Ges.m.b.H. als einheitliche Sicherungseinrichtung.
her 2022 spürbar niedriger ausfallen als in den Prognosen aus
dem Dezember 2021 dargestellt. Geschäftsverlauf, Geschäftsergebnis und Lage
des Unternehmens
Die Inflationsrate gemäß harmonisierten Verbraucherpreisin-
dex HPVI lag für 2021 in Österreich bei 2,8 %, wobei sich hier Die Volksbank Kärnten eG ist eine selbständige Kreditgenos-
insbesondere die Energiepreisanstiege und sonstige globale senschaft, deren Mitglieder und Kunden vor allem Klein- und
Lieferengpässe auswirkten. Für das kommende Jahr 2022 Mittelbetriebe sowie private Haushalte im Raum Kärnten sind.
rechnet man mit einem Inflationsabsinken auf 3,2 %. Für die Im Interesse der Mitglieder der Volksbank hat der Österrei-
Folgejahre wird dann mit einem weiteren Rückgang auf eine chische Genossenschaftsverband (Schulze-Delitzsch) gemäß
Inflation von 2,3 % (2023) bzw. 2,0 % (2024) gerechnet. Genossenschaftsrevisionsgesetz von 1903 den gesetzlichen
Die Arbeitslosenquote in Österreich sank 2021 auf 8,2 %. Es Auftrag, den Abschluss und die Gebarung der Volksbank
wird erwartet, dass sie bis 2024 auf 6,0%, und damit unter das Kärnten eG zu prüfen.
Vorkrisenniveau (2019: 7,4 %), zurückgeht. Die genossenschaftliche Revision ist die älteste Form der ex-
ternen Abschlussprüfung. Sie achtet nicht nur auf Gesetzmä-
Das österreichische Kreditwachstum bei nichtfinanziellen Un- ßigkeit und Satzungsmäßigkeit des Jahresabschlusses, son-
ternehmen ließ bei Fortdauer der COVID-19-Pandemie zwar dern prüft auch, ob die Geschäftsführung den Förderauftrag
stetig nach, lag aber mit bspw. 4,1 % (August 2021) deutlich einhält und den Geboten der Wirtschaftlichkeit und Zweckmä-
über dem Euroraumdurchschnitt von 1,5 %. ßigkeit entspricht.
Das Kreditwachstum bei privaten Haushalten wurde insbe- Damit die Volksbank Kärnten eG ihren Förderauftrag als regi-
sondere durch Wohnbaukredite getragen, und betrug 5,8 % onale Universalbank erfüllen kann, nehmen Leistungsfähig-
(August 2021) und lag damit ebenfalls über dem Wert des Eu- keit, Rentabilität und eine solide Eigenmittelausstattung in der
roraums (4,2 %). Geschäftspolitik einen hohen Stellenwert ein.Geschäftsbericht 2021 11
Im Sinne der Strategie der „Kundenpartnerschaft“ ist es ein Die lokale Volksbank und Filialen mit Beratung sind primärer
wesentliches Ziel der Volksbank Kärnten eG, ihren genos- Vertriebskanal. Die Digitalisierungsmaßnahmen unterstützen
senschaftlichen Förderauftrag zu erfüllen, indem sie ihr das Geschäftsmodell mit digitalen Produkten und Services.
Produktportfolio und ihre Vertriebsorganisation nach den ak- Die Nähe zum Kunden bleibt auch in Zukunft ein wesentliches
tuellen Kundenbedürfnissen ausrichtet, Kosten und Erträge Asset der Volksbank Kärnten eG.
optimiert, um ihre Leistungsfähigkeit als Regionalbank, ihre Im Berichtszeitraum wurden von den 17 Filialen eine Filiale
Rentabilität und Eigenmittelausstattung weiter zu verbessern. neugestaltet.
Das genossenschaftliche Prinzip, das auf dem Mitbegründer Folgende wesentliche Investitionen wurden vorgenommen:
des Genossenschaftswesens Hermann Schulze-Delitzsch be- In Summe wurde 2021 T€ 492 neu investiert, davon wurden
ruht, steht für die Volksbank Kärnten eG stets im Fokus ihrer T€ 223 für Adaptierung einer Filiale aufgebracht.
gesamten Tätigkeit.
Der Schulze-Delitzsch Grundsatz „Wer partnerschaftlich Finanzielle Leistungsindikatoren - Erläuterungen
denkt, handelt nachhaltig“ hat einen hohen Stellenwert im und Analyse
Umgang mit Kunden, Geschäftspartnern und Mitarbeitern.
Die Unternehmenspolitik der Volksbank Kärnten eG ist in die-
Kennzahlen 2021 2020 Veränder- in %
sem Sinne auf langfristige Stabilität und Nachhaltigkeit aus- in T€ in T€ ung in T€
gerichtet.
Die Geschäftsbereiche der Volksbank umfassen das Kredit-, Bilanzsumme 1.510.932 1.505.303 5.629 0,4
Einlagen- und Wertpapierdepotgeschäft. Das Wertpapierge- Forderungen an
schäft wurde im Jahr 2021 verstärkt betrieben. Kunden 1.184.880 1.180.389 4.491 0,4
Die allgemeine wirtschaftliche Lage in Österreich gab die Spareinlagen 539.488 593.028 -53.541 -9,0
Primäreinlagen 1.372.195 1.348.019 24.177 1,8
Rahmenbedingungen für die Unternehmen der Region vor.
Geschäftsvolumen 2.968.218 2.893.635 74.583 2,6
Kärnten verzeichnete 2021 den nach dem Burgenland ge- Ausleihungsgrad II 86,3% 87,6%
ringsten Rückstand der Nächtigungen im Vergleich zum Vor- Nettozinsertrag 21.613 23.668 -2.055 -8,7
krisenniveau. Die Anzahl der Nächtigungen war um 23,5% in % Bilanzsumme 1,4% 1,6%
niedriger als 2019, die Jahresrate von -7,8% gegenüber 2020, Provisionssaldo 16.100 15.709 391 2,5
auf das noch rund 10 Wochen ohne pandemiebedingte Ein- in % Bilanzsumme 1,1% 1,0%
Betriebserträge 38.898 42.720 -3.822 -9,0
schränkungen entfallen waren, war deutlich besser als der
in % Bilanzsumme 2,6% 2,8%
Bundesschnitt. Auch die Sachgüterproduktion entwickelte Betriebsauf-
sich – gemessen an den ersten drei Quartalen – überdurch- wendungen 36.519 34.452 2.067 6,0
schnittlich, während sich der Zuwachs der Bauproduktion in % Bilanzsumme 2,4% 2,3%
vergleichsweise verhalten gestaltete. Nach 25,5% J/J im EGT 3.820 954 2.866 300,5
zweiten Quartal betrug das Jahreswachstum im dritten nur in % Bilanzsumme 0,3% 0,1%
Cost-Income-Ratio 93,9% 80,6%
mehr 0,8%. Trotz der insgesamt guten Dynamik wies das
Kernkapital 101.636 103.754 -2.118 -2,0
Bundesland auch 2021 die innerhalb Österreichs zweihöchste
anrechenbare
Arbeitslosenrate auf. Eigenmittel 111.346 122.372 -11.027 -9,0
Die Bilanzsumme erhöhte sich im Vergleich zu 2020 um Kernkapitalquote 13,79% 13,37%
0,4 % oder T€ 5.629 und betrug zum 31. Dezember 2021 Eigenmittelquote 15,11% 15,77%
T€ 1.510.932.
Im Einlagengeschäft (Verbindlichkeiten gegenüber Kunden Der Ausleihungsgrad II (Forderungen an Kunden/Ver-
und verbriefte Verbindlichkeiten) konnten Zuwächse von 1,8 % bindlichkeiten gegenüber Kunden + verbriefte Verbind-
bzw. T€ 24.177 gegenüber dem Geschäftsvorjahr 2020 erzielt lichkeiten) ist aufgrund des leicht wachsenden Kredit-
werden. Der Trend geht weiterhin zu kurzfristigen Veranla- volumens, bedingt durch die Coronapandemie und der
gungen wie z.B. Sichteinlagen. gesunkenen Sparquote, leicht zurückgegangen und beträgt
Die Kreditvergabe war weiterhin auf ein qualitatives Wachs- 86,3 %. Durch einen niedrigen Ausleihungsgrad und des ak-
tum (ausreichende Besicherung und gute Kundenbonität) tuellen allgemeinen Zinsniveaus war die Entwicklung des
ausgerichtet. Das Kreditvolumen konnte gegenüber dem Vor- Gesamtzinssaldos negativ. Der Nettozinsertrag verringerte
jahr um 0,4 % bzw. T€ 4.491 gesteigert werden. sich als Folge der sinkenden Zinsspannen und erreichte 2021
Das Wertpapiergeschäft konnte gegenüber dem Vorjahr um 55,6 % der Betriebserträge. Das Dienstleistungsgeschäft
16,1 % bzw. T€ 52.431 auf ein Kundendepotvolumen von T€ war geprägt von den Auswirkungen der Coronapandemie,
378.102 ausgebaut werden. Das im Berichtsjahr niedrige nichtsdestotrotz steigt der Provisionssaldo aufgrund der gu-
Zinsniveau wirkte sich negativ auf die Ertragslage aus. ten Wertpapiererträge um 2,5 % gegenüber dem Vorjahr und
Mit Investitionen in moderne Technologie hat die Volksbank beträgt 1,1 % der Bilanzsumme. Dies ist im Bankenvergleich
Kärnten eG die Kostenbelastungen in einem wirtschaftlich überdurchschnittlich. Angesichts der negativen Entwicklung
vertretbaren Rahmen gehalten. Gleichzeitig profitieren Mit- des Gesamtzinssaldos wird weiterhin ein besonderer Augen-
glieder und Kunden von einem funktionsfähigen Netz an Ge- merk auf die Kostenentwicklung gelegt. Die Betriebsaufwen-
schäftsstellen und Arbeitsplätzen. dungen liegen bei 2,4 % der Bilanzsumme und somit über
Um den Kundenbedürfnissen noch besser gerecht zu werden, dem sektoralen Durchschnitt.
wurden im Geschäftsjahr 2021 verstärkt Investitionen für Digi- Der Kosten-Ertragskoeffizient (Verhältnis der Betriebsauf-
talisierung vorgenommen. wendungen zu den Betriebserträgen) verschlechterte sich12 Geschäftsbericht 2021
gegenüber dem Vorjahr von 80,6 % auf 93,9 %, wobei sich Weiterbildung.
die Kosten für die Einlagensicherung belastend auswirken. Die Ausbildung erfolgte verstärkt in den Bereichen Regula-
Aufgrund der Entwicklung der Vorsorgen im Kreditbereich torik (Compliance, IDD, MIFID II), Sicherheit, Digitalisierung
verbesserte sich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäfts- und Nachhaltigkeit. Aufgrund der andauernden Pandemie
tätigkeit (EGT) gegenüber dem Vorjahr auf 0,3 % der Bilanz- wurde der Einsatz von blended-learning (Kombination Prä-
summe und beträgt T€ 3.820. senztage und e-learning) weiter verstärkt eingesetzt, damit
Das Geschäftsvolumen, das sich aus den Ausleihungen an Schulungen stattfinden konnten.
Kunden, Einlagen von Kunden, verbrieften Verbindlichkeiten, Zur Förderung der Gesundheit der Mitarbeiter stehen einige
Eventualverbindlichkeiten und Wertpapierkundenvolumen Angebote und Präventivmaßnahmen zur Verfügung, so wird
zusammensetzt, ist gegenüber dem Vorjahr um 2,6 % bzw. z.B. eine Gesundheits-, Kultur- und Sportförderung in Form
T€ 74.583 gestiegen. eines Zuschusses ausbezahlt.
Die Eigenmittel betrugen zum 31. Dezember 2021 Auf Basis der kollektivvertraglichen Regelung besteht für
T€ 111.346. Auf das Kernkapital entfielen 91,3 % und auf das Mitarbeiter eine beitragsorientierte Pensionskassenrege-
Ergänzungskapital 8,7 %. lung.
Die Eigenmittelquote zum 31.12.2021 errechnet sich mit Die Vereinbarkeit von Beruf, Familie und Privatleben gewinnt
15,11%. zunehmend an Bedeutung und ist langfristig gesehen auch
ein wesentlicher Gesundheitsfaktor.
Nicht finanzielle Leistungsindikatoren Zur Optimierung der (Arbeits-)Zeit verfügt die Volksbank
über ein flexibles Gleitzeitmodell.
Unternehmenskultur Mit Ausbruch der COVID-19 Pandemie im März 2020 und
Die Volksbank ist gegen jede Form von Diskriminierung, entsprechend der Empfehlung der Bundesregierung wurde
Korruption und Geldwäsche und setzt sich für die Einhaltung zum Schutz der Gesundheit der Mitarbeiter eine Homeof-
der Menschenrechte ein. fice-Regelung geschaffen, die auch im Geschäftsjahr erfolg-
Diese Grundsätze sind im „Code of Conduct“ festgehalten, reich Anwendung fand.
der auf der Homepage der VB Kärnten eG für jedermann Neben der fachlichen Kompetenz der Mitarbeiter stellt auch
abrufbar ist. Der Code of Conduct bildet die Grundlage und die soziale Kompetenz einen wichtigen Teil der Kundenbe-
dient als Hilfestellung für rechtlich und moralisch bzw. ziehung dar. Dies wird durch die hohe Kundenzufriedenheit
ethisch einwandfreies Handeln jedes einzelnen Mitarbeiters. bestätigt.
Die Kundenzufriedenheit wird einerseits in persönlichen
Mit dem Code of Conduct soll sichergestellt werden, dass Kundengesprächen laufend rückgefragt und andererseits
sowohl die Interessen der Volksbank Kärnten eG als auch zumindest einmal jährlich mittels Befragung erhoben. Mit
jene ihrer Kunden, Mitarbeiter und Geschäftspartner hinrei- dem Gesamtergebnis im abgelaufenen Wirtschaftsjahr zeigt
chend geschützt, Kundenbindungen intensiviert, Risiken mi- sich die Volksbank erneut zufrieden. Insbesondere in den
nimiert und schließlich die Mitarbeiter für wertorientiertes Bereichen "Persönliche Beratung" und "Digitales Banking"
und richtiges Handeln sensibilisiert werden. konnte eine weitere Steigerung gegenüber den Vorjahren
erzielt werden.
Datenschutz und Datensicherheit haben in der Volksbank Unsere Bestrebungen zur Stärkung der Kundenpartner-
Kärnten eG einen hohen Stellenwert und daher wird der ge- schaft auf Basis verbesserter Beratung und Betreuung un-
setzliche Auftrag sehr ernst genommen, den Schutz der Da- serer Kunden manifestierten sich 2021 in regionalen Mar-
ten von Kunden, Geschäftspartnern und Mitarbeitern sowie ketingaktionen wie z.B. produktbezogene Verkaufsaktionen
von Betriebsgeheimnissen zu gewährleisten. in den Bereichen Kommerz-, Wohnbau-, Leasing- und Kon-
Wesentliche Beiträge für die Datensicherheit bieten die si- sumfinanzierung, Fondssparen und Versicherungen sowie
chere IT-Landschaft, umfassende Schulungen der Mitarbei- in der Organisation der Mitgliederversammlungen in vier
ter sowie die strikten Verträge mit Geschäftspartnern. Regionen. Kundenveranstaltungen in Präsenz konnten pan-
demiebedingt nicht abgehalten werden.
Mitarbeiter und Kunden Auf großes Interesse stieß die erste online Kundenveranstal-
Die Zahl der Mitarbeiter hat sich gegenüber dem Vorjahr tung der Volksbank Kärnten eG in Kooperation mit der Union
um 9 auf 192 verringert, gewichtet bedeutet das 174 Vollzei- Investment Austria. Mehr als 200 Kunden sind der Einladung
täquivalente. Natürliche Abgänge werden nur nach Bedarf zum Thema "Chancen der Kapitalmärkte im Jahr 2021 -
nachbesetzt. Im Jahr 2021 haben wir 5 Lehrlinge und 6 Ver- Persönlich gestärkt durch die Corona-Krise" gefolgt.
triebsmitarbeiter eingestellt.
Auf die fachliche Aus- und Weiterbildung der Mitarbeiter Umwelt und Soziales
wird auch weiterhin großer Wert gelegt, um den Kunden ein Umwelt- und Klimaschutz, Energieeffizienz und Ressour-
hohes Beratungsniveau bieten zu können. Die Kundenbera- censchonung sind für die Volksbank Kärnten eG ein zentra-
tung erfolgt nicht nur in den Bankräumlichkeiten, sondern les Anliegen.
auch im Rahmen der Außendiensttätigkeit der Mitarbeiter Eine der entscheidenden Maßnahmen im Rahmen des Kli-
direkt bei den Kunden. maschutzes ist die Senkung des Energieverbrauchs. So
Die Volksbank berücksichtigt in den Ausbildungsplänen in- werden beispielweise sukzessive die Leuchtmittel in den
dividuelle Karriere- und Lebensplanungen. Im Jahr 2021 Geschäfts- und Büroräumlichkeiten auf LED-Technik um-
waren die Mitarbeiter insgesamt an 1.262 Tagen in Aus- und gestellt, Bewegungsmelder installiert und neue Geräte mitGeschäftsbericht 2021 13
besserer Energieeffizienzklasse angeschafft. Die Mitarbei- Der Volksbanken-Verbund durchlief im Jahr 2020 erneut den
terinnen und Mitarbeiter sind angehalten, künstliche Licht- jährlichen aufsichtlichen Überprüfungs- und Bewertungs-
quellen bei gutem Tageslicht auszuschalten, die Klimage- prozess (Supervisory Review and Evaluation Process – SREP)
räte ausschließlich zu aktivieren, wenn die Räumlichkeiten im Rahmen des einheitlichen Aufsichtsmechanismus der
auch besetzt sind und diverse technische Geräte nur bei tat- EZB. Der diesjährige SREP berücksichtigte dabei auch den
sächlicher Verwendung in Betrieb zu nehmen und Standby im Jahr 2021 durchgeführten EBA/EZB Stresstest.
zu vermeiden.
Es wird darauf geachtet, den Papierverbrauch bei Ausdru- Mit vorläufigem Beschluss der EZB vom November 2021
cken und Kopien zu senken bzw. nur ökologisch einwand- wurde der Volksbank Wien als Zentralorganisation (ZO) des
freies Papier zu verwenden. So konnten wir den Papierver- Volksbanken-Verbundes das Ergebnis des aufsichtlichen
brauch durch die digitale Vertragsabwicklung mit unseren Überprüfungs- und Bewertungsprozesses übermittelt und
Kooperationspartnern Teambank und Ergoversicherung mit dem finalen SREP-Bescheid vom 02. Februar 2022 be-
deutlich reduzieren. stätigt.
Dadurch ergeben sich für den Volksbanken-Verbund ab
Die Volksbank Kärnten eG nimmt die soziale Verantwortung 01. März 2022 folgende Kapitalquoten:
für die Gesellschaft wahr, indem sie zahlreiche karitative Or- Die für den Volksbanken-Verbund festgelegte Kapitalempfeh-
ganisationen und soziale Projekte unterstützt. Zudem beste- lung (CET 1 Demand) beträgt 10,66 % und setzt sich wie folgt
hen Kooperationen mit regionalen Sportvereinen, die wert- zusammen: Säule 1 CET 1-Anforderung von 4,5 %, Säule 2
volle Arbeit hinsichtlich der Jugendförderung leisten. Anforderung von 1,41 %, Kapitalerhaltungspuffer von 2,5 %,
Weiters engagiert sich die Volksbank Kärnten eG in Bil- Systemrisikopuffer von 0,50 %, Puffer für systemrelevan-
dungs-, Umwelt- und Kulturprojekten in der Region, wie bei- te Institute von 0,50 % und Säule 2 Kapitalempfehlung von
spielsweise in schulischen Einrichtungen oder anerkannten 1,25 %. Ein etwaiger AT1/Tier 2 shortfall erhöht den CET1 Be-
Kulturvereinen. darf entsprechend.
Damit ist der CET 1 Demand im Vergleich zum Vorjahr um
Risikomanagement 0,25 Prozentpunkte (Erhöhung Säule 2 Kapitalempfehlung
von 1,00 % auf 1,25 %) gestiegen. Für die Herleitung der Säu-
Im Volksbanken-Verbund ist ein Risikomanagementsystem le 2 Kapitalempfehlung (P2G) wurde seitens der Aufsichtsbe-
eingerichtet, das alle wesentlichen bankgeschäftlichen und hörde eine neue Methodik auf Basis der EBA/EZB-Stresstes-
bankbetrieblichen Risiken umfasst und limitiert. Die VBW tergebnisse herangezogen.
übt dabei als Zentralorganisation (ZO) gem. § 30a BWG des Die Tier 1 Kapitalanforderung beträgt 11,38 % (Säule 1 An-
Volksbanken-Verbundes wesentliche Risikosteuerungsfunk- forderung von 6,0 %, Säule 2 Anforderung von 1,88 %, Kapi-
tionen aus und ist für die Einhaltung von regulatorischen Vor- talerhaltungspuffer von 2,5 %, Systemrisikopuffer von 0,50 %,
gaben verantwortlich. Die Volksbank Kärnten eG als Mitglied Puffer für systemrelevante Institute von 0,50 %) und ist somit
im Kreditinstitute-Verbund hält sich bei der Steuerung ihrer unverändert geblieben.
Risiken an die risikopolitischen Leitlinien der ZO. Die Umset- Die Gesamtkapitalanforderung beträgt 14,00 % (Säule 1 An-
zung der Steuerung im Volksbanken-Verbund erfolgt durch forderung von 8,0 %, Säule 2 Anforderung von 2,50 %, Kapi-
Generelle und im Bedarfsfall durch Individuelle Weisungen talerhaltungspuffer von 2,5 %, Systemrisikopuffer von 0,50 %,
und korrespondierende Arbeitsrichtlinien in den zugeordne- Puffer für systemrelevante Institute von 0,50 %) und ist somit
ten Kreditinstituten (ZKs). unverändert geblieben.
Folgende Risiken werden im Volksbanken-Verbund im Zuge Mit Inkrafttreten der BWG Novelle in 2021, aufgrund derer der
der Risikoinventur als wesentlich eingestuft: Systemrisikopuffer und der Puffer für systemrelevante Insti-
- Kreditrisiken tute additiv vorzuhalten sind, erfolgte 2021 eine Senkung der
- Marktrisiken Quoten von jeweils 1,00 % auf 0,50 %.
- Liquiditätsrisiken
- Operationelle Risiken Risikopolitische Grundsätze
- Sonstige Risiken (z.B. Strategisches Risiko, Eigenkapitalri- Die risikopolitischen Grundsätze der Volksbank Kärnten eG
siko und Ertrags- und Kostenrisiko, Modellrisiko) umfassen die innerhalb des Volksbanken-Verbundes gültigen
Normen im Umgang mit Risiken und werden zusammen mit
Aktuelle Entwicklungen dem Risikoappetit vom ZO-Vorstand festgelegt. Ein verbund-
Auf Basis des für 2021 weiterhin gültigen SREP-Bescheides weit einheitliches Regelwerk zum Risikomanagement ist die
aus Dezember 2019 unter Berücksichtigung der EZB-Ent- Basis für die Entwicklung eines Risikobewusstseins und ei-
scheidung hinsichtlich Änderung der Zusammensetzung der ner Risikokultur im Unternehmen. Der Volksbanken-Verbund
zusätzlichen Eigenmittelanforderung (Säule 2) aus April 2020 lässt sich in seinen Aktivitäten vom Grundsatz leiten, Risiken
ergeben sich für den Volksbanken-Verbund per 31.12.2021 nur in dem Maße einzugehen, wie dies zur Erreichung der
folgende - gegenüber 31.12.2020 unveränderte - Kapitalquo- geschäftspolitischen Ziele erforderlich ist. Die damit ver-
ten: bundenen Risiken werden gesamthaft unter Anwendung von
• CET 1 Demand: 10,41 %, Grundsätzen für das Risikomanagement durch die Gestal-
• Tier 1 Kapitalanforderung: 11,38 %, tung der Organisationsstruktur und der Geschäftsprozesse
• Gesamtkapitalanforderung: 14,00 %. gesteuert.14 Geschäftsbericht 2021
Organisation des Risikomanagements Volksbanken-Verbundes, internationaler Best Practice fol-
Die Volksbank Kärnten eG hat alle erforderlichen organisa- gend, einen internen Kapitaladäquanzprozess (ICAAP) als
torischen Vorkehrungen getroffen, um dem Anspruch eines revolvierenden Steuerungskreislauf aufgesetzt, dem auch die
modernen Risikomanagements zu entsprechen. Es gibt eine Volksbank Kärnten eG unterliegt. Der ICAAP startet mit der
klare Trennung zwischen Markt und Marktfolge. Die Funkti- Identifikation der wesentlichen Risiken, durchläuft den Pro-
on eines zentralen und unabhängigen Risikocontrollings ist zess der Risikoquantifizierung und -aggregation, der Ermitt-
eingerichtet. An der Spitze des Risikocontrollings steht auf lung der Risikotragfähigkeit, der Limitierung und schließt mit
Vorstandsebene der Chief Risk Officer (CRO). Innerhalb des der laufenden Risikoüberwachung und daraus abgeleiteten
Vorstandsressorts des CRO gibt es eine Trennung zwischen Maßnahmen. Die einzelnen Elemente des Kreislaufes werden
Risikocontrolling und operativem Kreditrisikomanagement mit unterschiedlicher Frequenz durchlaufen. Alle im Kreislauf
(Marktfolge, etc.). Die Risikobeurteilung, -messung und -kon- beschriebenen Aktivitäten werden zumindest jährlich auf ihre
trolle erfolgt nach dem 4-Augen-Prinzip. Diese Aufgaben Aktualität und ihre Angemessenheit hin geprüft, bei Bedarf an
werden zur Vermeidung von Interessenskonflikten von unter- die aktuellen Rahmenbedingungen angepasst und vom Vor-
schiedlichen Organisationseinheiten wahrgenommen. stand der ZO abgenommen.
Das Geschäftsmodell erfordert es, Risiken effektiv zu identifi- Eine Erweiterung hat im Jahr 2021 aufgrund der Integration
zieren, zu bewerten, zu messen, zu aggregieren und zu steu- von ESG Risiken in den internen Kapitaladäquanzprozess be-
ern. Risiken und Kapital werden mithilfe eines Rahmenwerks gonnen, indem ESG Risiken in alle Elemente des internen Ka-
von Grundsätzen, Organisationsstrukturen sowie Mess- und pitaladäquanzprozesses integriert wurden. ESG Risiken wur-
Überwachungsprozessen gesteuert, die eng an den Tätigkei- den hierbei nicht als eigenständige Risikoart aufgenommen,
ten der Unternehmens- und Geschäftsbereiche ausgerichtet sondern in den bestehenden Risikoarten abgebildet. Die für
sind. Als Voraussetzung und Basis für ein solides Risikoma- ESG Risiken angewandten Methoden, Modelle und Strategien
nagement wird das Risk Appetite Framework (RAF) für den werden in den kommenden Jahren kontinuierlich weiterent-
Volksbanken-Verbund auch in der Volksbank Kärnten eG lau- wickelt und sollen dazu beitragen, inhärente ESG Risiken suk-
fend weiterentwickelt, um den Risikoappetit bzw. den Grad zessive genauer zu messen.
der Risikotoleranz zu definieren, den die Volksbank Kärnten
eG bereit ist, zu akzeptieren, um ihre festgelegten Ziele zu Risikoinventur
erreichen. Der Grad der Risikotoleranz manifestiert sich ins- Die Risikoinventur hat zum Ziel die Wesentlichkeit bestehen-
besondere durch die Festlegung und Überprüfung von geeig- der und neu eingegangener bankgeschäftlicher Risiken zu
neten Limiten und Kontrollen. Das Rahmenwerk wird laufend bestimmen. Die Erkenntnisse aus der Risikoinventur werden
im Hinblick auf regulatorische Anforderungen, Änderungen gesammelt, für die Volksbank Kärnten eG ausgewertet und in
im Marktumfeld oder des Geschäftsmodells überprüft und einem Risikoinventar zusammengefasst. Die Ergebnisse der
weiterentwickelt. Das Ziel der Volksbank Kärnten eG ist es, Risikoinventur fließen in die Risikostrategie ein und bilden
durch dieses Rahmenwerk ein diszipliniertes und konstrukti- den Ausgangspunkt für die Risikotragfähigkeitsrechnung, da
ves Kontrollumfeld zu entwickeln, in dem alle Mitarbeiter ihre wesentliche Risikoarten in der Risikotragfähigkeitsrechnung
Rolle und Verantwortung verstehen und wahrnehmen. berücksichtigt werden.
Seit 2021 werden zudem ESG Risiken im Rahmen der Risi-
Verbundweites Risikomanagement koinventur anhand von ESG-Heatmaps analysiert und bewer-
Das Risikocontrolling der VBW als ZO verantwortet die Risi- tet. Die ESG-Heatmap ist ein Werkzeug zur Identifizierung,
ko-Governance, Methoden und Modelle für die verbundweit Analyse und Wesentlichkeitsbeurteilung von ESG Risiken und/
strategischen Risikomanagementthemen sowie die Vorgaben oder deren Risikotreiber. In der ESG-Heatmap werden ver-
zur Steuerung auf Portfolioebene. Die ZO hat zur Erfüllung ih- schiedene Risikoereignisse beschrieben und für alle relevan-
rer Steuerungsfunktion Generelle Weisungen (GW) gegenüber ten Risikoarten des Volksbanken-Verbundes evaluiert. Die Er-
den ZKs erlassen. Die GW RAF (Risk Appetite Framework), GW kenntnisse werden dann im Rahmen bestehender Risikoarten
ICAAP, GW ILAAP, GW Grundsätze des Kreditrisikomanage- im Risikoinventar abgebildet.
ments (GKRM) und die nachgelagerten Verbundhandbücher
und die damit verbundenen Arbeitsrichtlinien regeln verbind- Risikostrategie
lich und einheitlich das Risikomanagement. Die Risikostrate- Die Risikostrategie der Volksbank Kärnten eG basiert auf der
gie für den Volksbanken-Verbund wird ebenfalls in Form einer Verbund-Risikostrategie und auf der Verbund-Geschäfts-
GW inkl. dazugehörigem Verbundhandbuch erlassen. strategie und schafft konsistente Rahmenbedingungen und
Die Risiko-Governance sowie die Methoden und Modelle wer- Grundsätze für ein einheitliches Risikomanagement.
den vom Risikocontrolling der VBW als ZO tourlich an die aktu- Die Risikostrategie wird zumindest jährlich auf ihre Aktuali-
ellen Rahmenbedingungen angepasst bzw. weiterentwickelt. tät und ihre Angemessenheit hin geprüft und an die aktuellen
Neben der regelmäßigen Re-Modellierung, Re-Kalibrierung Rahmenbedingungen angepasst. Sie gibt die Regeln für den
sowie Validierung der Risikomodelle werden die Methoden im Umgang mit Risiken vor, und sorgt für die jederzeitige Sicher-
ICAAP & ILAAP laufend verbessert und neue aufsichtsrecht- stellung der Risikotragfähigkeit. Die Erstellung der Risikostra-
liche Anforderungen überwacht und zeitgerecht umgesetzt. tegie erfolgt im Zuge der Geschäftsplanung. Die Verknüpfung
der Inhalte der Risikostrategie und der Geschäftsplanung
a) Interner Kapitaladäquanzprozess erfolgt verbundweit durch die Integration der Zielvorgaben
Zur Sicherstellung einer nachhaltigen, risikoadäquaten Ka- des Risk Appetite Statements in die Generelle Weisung Cont-
pitalausstattung hat die VBW in ihrer Funktion als ZO des rolling – Planung und Reporting.Geschäftsbericht 2021 15
Die Volksbank Kärnten eG bekennt sich zu einer nachhalti- ben berechneten Gesamtrisikobetrag den regulatorischen
gen Unternehmenskultur und strebt an, ESG Aspekte in allen Eigenmitteln gegenüber. Die Sicherstellung der regulatori-
Unternehmensbereichen zu etablieren. Daher wurde die Risi- schen Risikotragfähigkeit ist gesetzlich verankert und stellt
kostrategie um eine Teilrisikostrategie für ESG Risiken erwei- eine Mindestanforderung dar.
tert. Sie bildet die in den bestehenden Risikoarten inhärenten Die Risikotragfähigkeit der ökonomischen Perspektive ergibt
ESG Risiken ab, welche sich insbesondere aus den ESG-He- sich aus der Gegenüberstellung ökonomischer Risiken und
atmaps und dem internen Stresstest ableiten lassen. dem internen Kapital (Risikodeckungsmasse). Ökonomische
Risiken sind Risiken, die den wirtschaftlichen Wert des Insti-
Risikoappetiterklärung (Risk Appetite Statement – RAS) tuts beeinträchtigen können und somit die Angemessenheit
und Limitsystem der Kapitalausstattung aus ökonomischer Sicht beeinträch-
Das Kernelement der Risikostrategie stellt ein im Einklang tigen können. Bei der Quantifizierung der ökonomischen
mit der Geschäftsstrategie stehendes Risk Appetite Statem- Risiken wird auf interne Verfahren, in der Regel Value at
ent (RAS) und integriertes Limitsystem dar. Das aus strategi- Risk (VaR) mit einem Konfidenzniveau von 99,9 % und ei-
schen und vertiefenden Kennzahlen bestehende RAS Kenn- nem Zeithorizont von einem Jahr, zurückgegriffen. Dabei
zahlen-Set unterstützt den Vorstand bei der Umsetzung werden alle quantifizierbaren Risiken berücksichtigt, die im
zentraler strategischer Ziele der Volksbank Kärnten eG und Rahmen der Risikoinventur als wesentlich identifiziert wur-
operationalisiert diese. den. Als Risikodeckungsmasse werden stille Reserven, das
Der Risikoappetit, d.h. die Indikatoren des RAS, wird aus dem im laufenden Geschäftsjahr erzielte Jahresergebnis sowie
Geschäftsmodell, dem aktuellen Risikoprofil, der Risikoka- jene Eigenmittel, die bei der Fortführung der Geschäftstätig-
pazität und den Ertragserwartungen bzw. der strategischen keit zur Verlustabsorption zur Verfügung stehen, angesetzt.
Planung abgeleitet. Das auf Teilrisikoarten herunter gebro- Das Gesamtbankrisikolimit ist mit 95 % der verfügbaren
chene Limitsystem sowie das RAS geben den Rahmen für Risikodeckungsmasse festgelegt. Voraussetzung für die
jenes maximale Risiko vor, das die Volksbank Kärnten eG Angemessenheit der Kapitalausstattung aus ökonomischer
bereit ist, für die Erreichung der strategischen Ziele einzu- Perspektive ist, dass das interne Kapital fortlaufend zur Ab-
gehen. Die RAS Kennzahlen werden mit einem Ziel-, einem deckung der Risiken und zur Unterstützung der Strategie
Trigger- und einem Limitwert versehen und werden ebenso ausreicht.
wie die Gesamtbank- und Teilrisikolimits laufend überwacht. Die normative Perspektive stellt die Risikotragfähigkeit auf
Damit wird sichergestellt, dass Abweichungen von der Risi- Basis der strategischen Planung unter normalen und ad-
kostrategie rasch erkannt werden und zeitgerecht Maßnah- versen Bedingungen dar und umfasst im Wesentlichen die
men zur Gegensteuerung eingeleitet werden können. Das Simulation der GuV- und Eigenmittelpositionen über drei
Kennzahlenset des RAS setzt sich aus strategischen und Jahre hinweg. Dabei werden von der VBW als ZO auf Ver-
vertiefenden RAS-Indikatoren zusammen: bundebene die strategische Planung sowie verschiedene
- Kapitalkennzahlen (z.B. CET1-Ratio, RTF) Krisenszenarien simuliert und unter Berücksichtigung der
- Kreditrisikokennzahlen (z.B. NPL-Ratio, Coverage Ratio, Auswirkungen des jeweiligen Szenarios die Entwicklung der
Nettozuführungsquote Risikovorsorgen, Forbearance regulatorischen Eigenmittelquoten berechnet. Die zentralen
Ratio, Branchenkonzentrationen) Betrachtungsgrößen der normativen Perspektive sind daher
- Markt-/Liquiditätsrisikokennzahlen (z.B. Zinsrisiko- die regulatorischen Eigenmittelquoten CET1, Tier 1 und Total
koeffizient) Capital.
- Kennzahlen für das operationelle Risiko (z.B. OpRisk Ver-
luste im Verhältnis zum CET1, IKS-Durchführungsquote) Stress Testing
- Weitere risikorelevante Kennzahlen (z.B. CIR) Für die Kredit-, Markt- und Liquiditätsrisiken sowie für das
operationelle Risiko werden von der VBW als ZO für den
Risikotragfähigkeitsrechnung Volksbanken-Verbund regelmäßig risikoartenspezifische
Die Risikotragfähigkeitsrechnung stellt ein zentrales Ele- Stresstests bzw. Risikoanalysen durchgeführt, wobei die
ment in der Umsetzung des ICAAP dar. Mit ihr wird die je- Krisenszenarien derart gestaltet werden, dass das Eintre-
derzeit ausreichende Deckung der eingegangenen Risiken ten von sehr unwahrscheinlichen, aber nicht unmöglichen
durch adäquate Risikodeckungsmassen nachgewiesen und Ereignissen simuliert bzw. geschätzt wird. Anhand dieser
für die Zukunft sichergestellt. Zu diesem Zweck werden alle Vorgehensweise können u.a. extreme Verluste erkannt und
relevanten Einzelrisiken aggregiert. Diesem Gesamtrisiko analysiert werden.
werden die vorhandenen und vorab definierten Risikode- Neben diesen risikoartenspezifischen Stresstests und Sen-
ckungsmassen gegenübergestellt. Die Einhaltung der Limits sitivitätsanalysen werden auf Verbundebene regelmäßig
wird quartalsweise überwacht und berichtet. auch bankinterne Stresstests durchgeführt, welche risikoar-
Bei der Bestimmung der Risikotragfähigkeit werden unter- tenübergreifend sind. Der halbjährlich durchgeführte interne
schiedliche Zielsetzungen verfolgt, die sich in drei Sichtwei- Stresstest setzt sich aus Szenarioanalysen, Sensitivitätsana-
sen widerspiegeln. lysen und dem Reverse Stresstest zusammen. In den Sze-
- Regulatorische Sicht (Einhaltung der regulatorischen narioanalysen werden volkswirtschaftliche Krisenszenarien
Eigenmittelquoten) definiert und daraus die geänderten Risikoparameter für
- Ökonomische Perspektive die einzelnen Risikokategorien und Geschäftsfelder abgelei-
- Normative Perspektive tet. Neben der Risikoseite werden auch die Effekte der Kri-
Die regulatorische Sicht stellt den nach gesetzlichen Vorga- senszenarien auf die Risikodeckungsmassen ermittelt. Die16 Geschäftsbericht 2021
Vorgaben der normativen Perspektive überschneiden sich an Bereich Kreditrisikomanagement (Marktfolge, etc.) wahrge-
dieser Stelle mit den Anforderungen an die Szenarioanaly- nommen. Das Risikocontrolling ist auf Portfolioebene für die
sen für den internen Stresstest da über einen mehrjährigen Risikobeurteilung, -messung und -kontrolle sowie das Kredit-
Zeitraum für verschiedene Krisenszenarien die Entwicklung risikoberichtswesen zuständig.
der regulatorischen Eigenmittelquoten simuliert wird. Aus
den Erkenntnissen des Stresstests werden Handlungsemp- Management der COVID-19 Krise
fehlungen definiert und diese in Maßnahmen übergeleitet. Die wirtschaftlichen Auswirkungen der COVID-19 Krise in
So wurde beispielsweise das Reporting-Rahmenwerk um den Jahren 2020 und 2021 wurden durch ein umfangreiches
neue Aspekte erweitert, zusätzlich Limits definiert, risikorei- staatliches Unterstützungsprogramm abgefedert. In Öster-
chere Branchen stärker überwacht und Planungsvorgaben reich wurden im Zuge der 4. Infektionswelle ab Anfang No-
für strategische Risikokennzahlen abgeleitet. vember 2011 abermals strenge Containment-Maßnahmen
Seit Dezember 2020 werden im Rahmen des internen Stress- gesetzt, die die wirtschaftliche Aktivität vorübergehend stark
tests auch Szenarien mit ESG Bezug (inbs. mit Bezug auf Kli- reduzieren, verbunden mit Einkommens- und Umsatzver-
ma- und Umweltrisiken) berechnet, um die im bestehenden lusten für unselbstständig Beschäftigte, Selbstständige und
Portfolio inhärenten ESG Risiken frühestmöglich zu erkennen Unternehmen sowie einem Anstieg der Arbeitslosigkeit, die
und zu bewerten. Die Szenarien lehnen sich an die Annahmen wie in der Krise zuvor durch ein Kurzarbeitsprogramm teil-
des Network for Greening the Financial System (NGFS) an und weise abgefedert wird. Die Langzeiteffekte auf die Wirtschaft
werden laufend um aktuelle Erkenntnisse erweitert. und den Arbeitsmarkt sind derzeit schwer abschätzbar, auf-
Von der EBA/EZB wird alle zwei Jahre ein EU-weiter, risi- grund des staatlichen Maßnahmenpaketes wird jedoch von
koartenübergreifender Stresstest durchgeführt an dem der keinen langfristig negativen Effekten ausgegangen.Die starke
Volksbanken-Verbund teilnimmt. Im Jahr 2021 fand wieder Bindung des Volksbanken-Verbundes zu seinen Kunden und
ein EBA/EZB Stresstest statt. Die Stresstestergebnisse des zur Region hat sich auch in Zeiten der Covid-19 Krise gezeigt.
Volksbanken-Verbundes wurden von der EZB zur Beurteilung Einer Vielzahl an Kunden wurden Covid-19-bedingte Maßnah-
des Kapitalbedarfs (Säule 2 Kapitalempfehlung) im Rahmen men eingeräumt, um den entstandenen Liquiditätsengpässen
des SREP herangezogen. zu begegnen und existenzbedrohende Umstände zu bewäl-
tigen. Diese Maßnahmen umfassen verschiedene Arten und
Risikoreporting Ausgestaltungen von Stundungen, Laufzeitverlängerungen,
Das in der Volksbank Kärnten eG implementierte Repor- Überbrückungsfinanzierungen und Rahmenerhöhungen bei
ting-Rahmenwerk zielt darauf ab, sicherzustellen, dass alle Bestandskunden. Die seit März 2020 im Volksbanken-Verbund
wesentlichen Risiken vollständig identifiziert, überwacht und gewährten Zugeständnisse an die Kreditnehmer wurden im
effizient sowie zeitnah gesteuert werden. Das Reporting-Rah- Laufe des Jahres 2021 bereits zum Großteil beendet, dies be-
menwerk bietet eine ganzheitliche und detaillierte Darstel- trifft vor allem Stundungen an Unternehmen bzw. Zahlungs-
lung der Risiken und eine spezifische Analyse der einzelnen aufschübe an unselbständig Beschäftigte, Selbständige und
Risikoarten. Kleinstunternehmer im Zuge des gesetzlichen Moratoriums
Das Reporting-Rahmenwerk der Volksbank Kärnten eG liefert und des privaten Moratoriums des österreichischen Banken-
dem Vorstand monatlich steuerungsrelevante Informationen sektors. Derzeit noch aktive Überbrückungsfinanzierungen
und ergeht quartalsweise an den Aufsichtsrat. und Rahmenerhöhungen weisen aufgrund der Bedingungen
der Bundesgarantien noch längere Laufzeiten auf. Ein poten-
Sanierungs- und Abwicklungsplanung zieller Wiederanstieg der Zugeständnisse im Zuge des öster-
Da der Volksbanken-Verbund in Österreich als ein bedeuten- reichweiten Lockdowns ab November 2021 ist derzeit noch
des Institut eingestuft wurde, muss der Verbund einen Sanie- nicht ersichtlich, findet jedoch im Volksbanken-Verbund in
rungsplan erstellen und bei der Europäischen Zentralbank Form eines neuen Post-Model-Adjustments in der Planung
einreichen. Die VBW in ihrer Funktion als ZO des Volksban- Berücksichtigung. Konten mit Covid-19-bedingten Maßnah-
ken-Verbundes ist für die Erstellung des Gruppensanierungs- men werden gekennzeichnet und das Monitoring des Covid-19
plans (GSP) für den Verbund zuständig. Für die Volksbank induzierten Portfolios erfolgt laufend. Für Kreditnehmer, deren
Kärnten eG wird kein separater Sanierungsplan erstellt. Der Konten Covid-19 Zugeständnisse aufweisen, wurde im Volks-
GSP wird mindestens einmal jährlich aktualisiert und berück- banken-Verbund ein separater Überwachungsprozess aufge-
sichtigt sowohl Änderungen in den Geschäftsaktivitäten als setzt. Ergänzend zu Reviews im Rahmen des Early Warning
auch veränderte aufsichtsrechtliche Anforderungen. Systems (EWS) bzw. des Problem Loan Managements (PLM)
und dem standardmäßig einmal jährlich vorzunehmenden
b) Kreditrisiko Kreditreview für die Überwachung von großen Kunden in der
Unter dem Kreditrisiko werden mögliche Verluste verstanden, Standardbetreuung, wurde ein risikoorientierter Einzelkun-
die dadurch entstehen, dass ein Vertragspartner seinen Zah- den-Review des Corona Portfolios eingeführt. Darüber hinaus
lungsverpflichtungen nicht nachkommt. wurden die Prozesse hinsichtlich der Ratingaktualisierung bei
Kommerzkunden im Zusammenhang mit dem Management
ba) Operatives Kreditrisikomanagement der Corona-Krise geschärft sowie gesonderte Vorgaben für
Neufinanzierungen in jenen Branchen, die von der COVID-19
Organisation Kreditrisikomanagement Krise besonders betroffen sind, definiert.
Die mit dem Kreditrisiko im Zusammenhang stehenden ope- Die höchste Betroffenheit aufgrund der COVID-19 Krise zeigen
rativen Aufgaben werden in der Volksbank Kärnten eG vom die Branchen Tourismus/Freizeit bzw. Gastronomie.Sie können auch lesen
