Geschäftsbericht 2020 - R+V Allgemeine Versicherung AG - R+V Versicherung
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R+V Allgemeine Versicherung AG Geschäftsbericht 2020 Vorgelegt zur ordentlichen Hauptversammlung am 1. Juni 2021
R+V Gruppe – Vereinfachte Darstellung
Zahlen zum Geschäftsjahr
R+V Allgemeine Versicherung AG
in Mio. Euro 2020 2019
Gebuchte Bruttobeiträge 4.514 4.303
Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle des Geschäftsjahres 3.491 3.264
Laufende Erträge aus Kapitalanlagen 244 389
Kapitalanlagen 11.648 11.355
Anzahl der Versicherungsverträge (in Mio.) 13,6 13,3
Mitarbeiter am 31. Dezember (Anzahl) 11.114 10.686
Gebuchte Bruttobeiträge
Erstversicherer Inland der R+V Gruppe (HGB) 16.018 14.905
R+V Konzern (IFRS) 18.952 17.398
Jahresergebnis - R+V Konzern (IFRS) 156 654
Kapitalanlagen - R+V Konzern (IFRS) 124.283 116.087Inhaltsverzeichnis Lagebericht ..................................................................................... 4 Geschäft und Rahmenbedingungen ................................................................................................ 4 Geschäftsverlauf der R+V Allgemeine Versicherung AG ................................................................. 7 Ertragslage ................................................................................................................................... 12 Finanzlage .................................................................................................................................... 13 Vermögenslage ............................................................................................................................. 13 Chancen- und Risikobericht .......................................................................................................... 14 Prognosebericht ............................................................................................................................ 22 Jahresabschluss 2020 ................................................................. 27 Bilanz ............................................................................................................................................ 28 Gewinn- und Verlustrechnung ....................................................................................................... 32 Anhang ......................................................................................................................................... 35 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden ..................................................................................... 35 Erläuterungen zur Bilanz - Aktiva .................................................................................................. 40 Erläuterungen zur Bilanz - Passiva ............................................................................................... 46 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung .......................................................................... 52 Sonstige Anhangangaben ............................................................................................................. 60 Weitere Informationen .................................................................. 72 Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers .......................................................... 72 Bericht des Aufsichtsrats............................................................................................................... 78 Glossar ......................................................................................................................................... 82 Aus rechnerischen Gründen können Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch exakt ergebenden Werten (Geld- einheiten, Prozentangaben) auftreten.
4 Geschäft und Rahmenbedingungen
Lagebericht
Geschäft und Die Vorstände der Gesellschaften der R+V sind teilweise
in Personalunion besetzt. Der R+V Konzern wird geführt
Rahmenbedingungen wie ein einheitliches Unternehmen.
Die einheitliche Leitung des R+V Konzerns findet ihren
Geschäftstätigkeit Niederschlag darüber hinaus in den zwischen den Gesell-
schaften abgeschlossenen umfangreichen internen Aus-
Die R+V Allgemeine Versicherung AG, gegründet 1922, gliederungsvereinbarungen.
gehört als Unternehmen der R+V der Genossenschaftli-
chen FinanzGruppe Volksbanken Raiffeisenbanken an. Aufgrund vertraglicher Regelungen vermitteln der Außen-
Der Vertriebsweg über die Volksbanken und Raiffeisen- dienst der R+V Lebensversicherung AG und der Außen-
banken garantiert der R+V Allgemeine Versicherung AG dienst der R+V Allgemeine Versicherung AG auch Versi-
eine breite Marktpräsenz. Der Vertrieb ist im Wesentlichen cherungsverträge für die jeweils andere Gesellschaft. Die
über Filialdirektionen organisiert, die im gesamten Bun- Gesellschaft vermittelt des Weiteren Versicherungsver-
desgebiet den Außendienst koordinieren und die Betreu- träge unter anderem für die KRAVAG-ALLGEMEINE Ver-
ung der Kunden und Vertriebspartner verantworten. Er- sicherungs-Aktiengesellschaft, für die KRAVAG-LOGIS-
gänzt wird das Angebot durch eine Maklervertriebsorgani- TIC Versicherungs-Aktiengesellschaft, für die Vereinigte
sation und einen Internet Direktversicherer im Bereich der Tierversicherung Gesellschaft a.G. und für die Condor All-
Kraftfahrtversicherung. gemeine Versicherungs-Aktiengesellschaft.
Mit einem Bruttobeitragsvolumen von 4.513,5 Mio. Euro ist
Beziehungen zu verbundenen Unternehmen
die R+V Allgemeine Versicherung AG der größte Scha-
den- und Unfallversicherer der R+V. Ihr Versicherungspro-
Aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages
gramm umfasst alle wesentlichen Kompositsparten wie
der R+V Allgemeine Versicherung AG mit der R+V KOM-
Kraftfahrt, Haftpflicht, Unfall, Rechtsschutz, Kredit und
POSIT Holding GmbH entfällt gemäß § 316 Aktiengesetz
Kaution sowie sonstige Sachsparten.
(AktG) die Pflicht zur Erstellung eines Abhängigkeitsbe-
richts.
Darüber hinaus hat sich die R+V Allgemeine Versicherung
AG im Geschäftsjahr 2020 einer Finanzstärkerating-Beur-
teilung unterzogen. Sie erhielt die Bewertung durch Fitch Erklärung zur Unternehmensführung
Ratings (AA) mit Ausblick negativ.
In Umsetzung des Gesetzes für die gleichberechtigte Teil-
habe von Frauen und Männern an Führungspositionen in
Organisatorische und rechtliche Struktur der Privatwirtschaft und im öffentlichen Dienst haben Auf-
sichtsrat und Vorstand der R+V Allgemeine Versicherung
Die Anteile der R+V Allgemeine Versicherung AG werden
AG als der Mitbestimmung unterliegende Gesellschaft in
zu 94,5 % von der R+V KOMPOSIT Holding GmbH gehal-
2017 die in der Tabelle genannten Zielgrößen mit Frist für
ten. Die R+V KOMPOSIT Holding GmbH wiederum ist
die Zielerreichung zum 30. Juni 2022 festgelegt.
eine 100 %ige Tochter der R+V Versicherung AG.
Die R+V Versicherung AG fungiert als Obergesellschaft Frauenanteil
des R+V Konzerns. Sie erstellt einen Konzernabschluss
nach den Vorschriften der International Financial Repor- Festgelegte
Zielgröße bis
ting Standards (IFRS), in den die R+V Allgemeine Versi- in % 30. Juni 2022
cherung AG einbezogen wird.
Aufsichtsrat 12,5
Die R+V Versicherung AG befindet sich mehrheitlich im Vorstand 16,7
Besitz der DZ BANK AG Deutsche Zentral-Genossen- Erste Führungsebene unterhalb des Vorstands 12,5
schaftsbank (DZ BANK AG), Frankfurt am Main. Weitere Zweite Führungsebene unterhalb des Vorstands 14,0
Anteile werden von anderen genossenschaftlichen Ver-
bänden und Instituten gehalten. Der Vorstand der R+V
Versicherung AG trägt die Verantwortung für das gesamte
Versicherungsgeschäft innerhalb des DZ BANK Konzerns.Lagebericht 5
Geschäft und
Rahmenbedingungen
Nichtfinanzielle Berichterstattung Gesamtwirtschaftliche Entwicklung
Personalbericht Im Jahr 2020 führte die Corona-Pandemie zu einem star-
ken Einbruch des Wachstums in Deutschland. In der ers-
Personalstruktur ten Jahreshälfte befand sich Deutschland in einer Rezes-
sion. Nach ersten Berechnungen des Statistischen Bun-
2020 2019 desamts fiel das reale Bruttoinlandsprodukt gegenüber
dem Vorjahr insgesamt um 4,9 %. Der deutlichste Ein-
Anzahl der Mitarbeiter am 31. Dezember 11.114 10.686
bruch wurde bei den privaten Konsumausgaben verzeich-
Davon: net und auch die Investitionen gingen im Vorjahresver-
Innendienst 5.936 5.763 gleich zurück. Die Inflationsrate lag bei 0,5 % und fiel da-
mit schwächer aus als im Vorjahr. Die Senkung der Um-
Angestellter Außendienst 4.663 4.450
satzsteuer um drei Prozentpunkte von Juli bis Dezember
Auszubildende 515 473
2020 wirkte zusätzlich preisdämpfend. Die Arbeitslosigkeit
Durchschnittliche Betriebszugehörigkeit 13,4 Jahre 13,6 Jahre nahm zu, darüber hinaus stieg die Anzahl der Beschäftig-
Durchschnittliches Alter 43,5 Jahre 43,6 Jahre ten in Kurzarbeit stark an.
Die Corona-Pandemie sorgte auch weltweit für einen star-
ken Rückgang der Wirtschaftsleistung im ersten Halbjahr
Zum 31. Dezember 2020 waren bei der R+V Allgemeine 2020. In den Sommermonaten setzte eine erste Erholung
Versicherung AG 11.114 Mitarbeiter1) beschäftigt (2019: ein, die jedoch durch eine zweite Infektionswelle im Herbst
10.686). Die durchschnittliche Betriebszugehörigkeit im In- und Winter unterbrochen wurde. Da der Ölpreis zu Beginn
nendienst lag 2020 bei 13,4 Jahren. der Pandemie einbrach, gingen zudem in vielen Ländern
die Inflationsraten zurück.
Nachhaltigkeitsbericht
Einen Überblick über sämtliche Aktivitäten zur Nachhaltig-
keit ermöglicht der jährliche R+V-Nachhaltigkeitsbericht.
Der Bericht entspricht den Richtlinien für Nachhaltigkeits-
berichterstattung der Global Reporting Initiative und erfüllt
somit weltweit anerkannte Transparenz-Standards.
Den vollständigen R+V-Nachhaltigkeitsbericht gibt es on-
line auf der R+V-Homepage unter:
www.nachhaltigkeitsbericht.ruv.de.
Nichtfinanzielle Berichterstattung gemäß
CSR-Richtlinie-Umsetzungsgesetz
Die R+V Allgemeine Versicherung AG ist in die nichtfinan-
zielle Konzernerklärung der DZ BANK AG Deutsche Zent-
ral-Genossenschaftsbank, Frankfurt am Main, einbezogen
und damit von der Abgabe einer eigenen nichtfinanziellen
Erklärung befreit. Die nichtfinanzielle Konzernerklärung ist
Bestandteil des Nachhaltigkeitsberichts der DZ BANK und
in deutscher Sprache auf der folgenden Internetseite ab-
rufbar: www.berichte2020.dzbank.de.
1)
Aus Gründen der besseren Lesbarkeit wird im Text die männliche Form gewählt. Die Angaben beziehen sich jedoch auf Angehörige aller Geschlechter.6 Geschäft und Rahmenbedingungen
Rendite Bundesanleihen - 10 Jahre Restlaufzeit Entwicklung Aktienindex Euro Stoxx 50
in % Index
1,0 4.500
0,5 4.000
0,0 3.500
-0,5 3.000
-1,0 2.500
2018 2019 2020 2018 2019 2020
Entwicklung an den Kapitalmärkten des Brexit um eine Anschlussvereinbarung zwischen
Großbritannien und der Europäischen Union (EU) gerun-
Die Entwicklung an den Kapitalmärkten war ebenfalls ge- gen. Erst kurz vor Jahresende konnte eine Einigung über
prägt von der Corona-Pandemie. Die Kapitalmärkte rea- einen sogenannten Partnerschaftsvertrag erzielt werden,
gierten Anfang März 2020 mit starken Einbrüchen auf die der weitreichende Regelungen zu Handel, Wettbewerb
Ereignisse und die notwendigen Quarantänemaßnahmen. und Verkehr beinhaltet.
Insbesondere die Aktienmärkte verzeichneten deutliche
Verluste. Die Verzinsung zehnjähriger Bundesanleihen lag zum
Jahresende 2020 bei - 0,6 % und damit weiter auf einem
Die durch die coronabedingten Einschränkungen vermin- sehr niedrigen Niveau. Die Risikoaufschläge (Spreads)
derte wirtschaftliche Aktivität stellte viele Unternehmen vor von Unternehmens- und Bankenanleihen hatten sich im
existenzielle Herausforderungen. Zentralbanken legten Frühjahr 2020 aufgrund der coronabedingten Maßnahmen
deshalb milliardenschwere Sonderprogramme zur Liquidi- und deren Auswirkungen auf die wirtschaftliche Aktivität
tätsversorgung auf, die von umfangreichen fiskalischen zunächst stark ausgeweitet. Sie engten sich allerdings im
Hilfsprogrammen für die betroffenen Unternehmen flan- Jahresverlauf wieder deutlich ein. Die Spreads bei Pfand-
kiert wurden. Im Sommer sorgte die Verbesserung der briefen folgten einem ähnlichen Verlauf und stiegen im
epidemiologischen Situation für Entspannung an den Ka- Vergleich zum Vorjahr ebenfalls an.
pitalmärkten. Im Herbst und Winter entwickelte sich insbe-
sondere in Europa eine zweite Welle an Corona-Infekti- Der deutsche Aktienindex DAX, der neben der Marktent-
onsfällen, so dass die Einschränkungen des wirtschaftli- wicklung auch die Dividendenzahlungen berücksichtigt
chen und sozialen Lebens wieder verschärft wurden. An (Performanceindex), stieg bis zum Jahresende um 3,6 %
den Kapitalmärkten führten die Meldungen über erfolgrei- gegenüber dem Vorjahr und notierte bei 13.719 Punkten.
che Tests mehrerer Impfstoffe jedoch zu einer verbesser- Der für den Euroraum maßgebliche Aktienindex Euro
ten Stimmung. Stoxx 50 (Preisindex) fiel hingegen um 5,1 % gegenüber
dem Vorjahr und notierte zum Jahresende bei 3.553 Punk-
Die politische Unsicherheit war im Jahr 2020 weiterhin ten.
hoch, was sich an den betroffenen Kapitalmärkten zusätz-
lich widerspiegelte. Insbesondere zum Jahresende hin be-
schäftigte der Ausgang der amerikanischen Präsident-
schaftswahl die Kapitalmärkte. In Europa wurde aufgrundLagebericht 7
Geschäftsverlauf der R+V
Allgemeine Versicherung AG
Lage der Versicherungswirtschaft zum 31. Dezember 2020 sind die aktuell bekannten Aus-
wirkungen der Corona-Pandemie in der Bewertung der
Die deutsche Versicherungswirtschaft verzeichnete auch Kapitalanlagen und der Versicherungstechnik enthalten.
im Pandemiejahr 2020 eine stabile Beitragsentwicklung.
Wie der Gesamtverband der Deutschen Versicherungs- Die R+V Allgemeine Versicherung AG hat ihre Kunden bei
wirtschaft e.V. (GDV) in seiner Jahresmedienkonferenz der Bewältigung der Herausforderungen der Corona-Pan-
bekannt gab, legten die Beitragseinnahmen der Branche demie bestmöglich unterstützt. So wurde auf Anfrage den
um 1,2 % auf 220,1 Mrd. Euro zu. Versicherungsnehmern angeboten, für einen definierten
Zeitraum Beitragszahlungen zinslos zu stunden. Soweit
Für die Unternehmen der Schaden- und Unfallversiche- die gestundeten Beiträge noch offen sind, werden sie bi-
rung geht der GDV von einem Beitragszuwachs um gut lanziell innerhalb der Forderungen an die Versicherungs-
2,1 % aus. Das gegenüber dem Vorjahreszeitraum abge- nehmer ausgewiesen. Zum Bilanzstichtag haben sich aus
schwächte Wachstum (2019: + 3,5 %) zeigte sich in fast Beitragsstundungen keine wesentlichen Auswirkungen auf
allen Segmenten. In der wichtigsten Sparte, der Kraftfahrt- die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft
versicherung, legten viele gewerbliche Kunden ihre Fahr- ergeben.
zeugflotten coronabedingt vorübergehend still, Privatkun-
den reduzierten ihre jährlichen Kilometer-Fahrleistungen Die Corona-Pandemie wirkte sich je nach Versicherungs-
und dadurch ihre Beiträge. Auf der anderen Seite ging sparte unterschiedlich auf die Entwicklung der gebuchten
durch den deutlich reduzierten Straßenverkehr zumindest Bruttobeiträge sowie durch Produktionsrückgänge auf das
zeitweise das Schadenaufkommen zurück. Zusätzliche Neugeschäft aus und führte insgesamt zu einer Belastung
Belastungen entstanden beispielsweise in den Sparten der Beitragssituation.
Betriebsschließungs-, Veranstaltungsausfall-, Reiseinsol-
venz-, Warenkredit-, Rechtsschutz- und Arbeitslosenversi- Innerhalb der Aufwendungen für Versicherungsfälle kam
cherung. es aufgrund der unterschiedlichen Betroffenheit der einzel-
nen Sparten durch die Corona-Pandemie sowohl zu Scha-
In den Fokus der öffentlichen Wahrnehmung rückte im denbe- als auch -entlastungen im abgelaufenen Ge-
Pandemiejahr 2020 insbesondere die Betriebsschlie- schäftsjahr. Den Umständen der Corona-Pandemie wurde
ßungsversicherung, die allerdings in den meisten Fällen bei der Bemessung der versicherungstechnischen Rück-
das Risiko einer pandemiebedingten flächendeckenden stellungen, dem Vorsichtsprinzip folgend, Rechnung getra-
staatlich angeordneten Schließung (Lockdown) nicht mit- gen.
einschloss. Die Versicherungswirtschaft reagierte mit Ku-
lanzzahlungen. Um hier künftig branchenweite Standards Soweit sich in einzelnen Versicherungssparten wesentli-
zum Versicherungsumfang und damit mehr Klarheit für die che Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf im Kontext
Kunden zu schaffen, hat der GDV gegen Jahresende ein- der Corona-Pandemie ergeben haben, werden diese in
heitliche Musterbedingungen veröffentlicht. den nachfolgenden Berichtsteilen spezifiziert.
Die Bundesregierung vereinbarte gemeinsam mit Kredit- Geschäftsverlauf im Überblick
versicherern im Jahr 2020 eine Garantie für Entschädi-
gungszahlungen der Kreditversicherer, um Lieferantenkre- Die R+V Allgemeine Versicherung AG setzte ihren
dite deutscher Unternehmen zu sichern und die Wirtschaft Wachstumskurs trotz der schwierigen Bedingungen im
in schwierigen Zeiten zu stützen. Dieser Schutzschirm für Pandemiejahr 2020 weiter fort. Im aktuellen Berichtszeit-
Lieferketten wurde zuletzt bis Juni 2021 verlängert. raum entwickelten sich der Geschäftsverlauf und die Er-
trags-, Finanz- und Vermögenslage dabei wie nachfolgend
Geschäftsverlauf der beschrieben:
R+V Allgemeine Versicherung
AG
In den nachstehenden Erläuterungen zum Geschäftsver-
lauf sowie zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage bis8 Geschäftsverlauf der R+V Allgemeine Versicherung AG
Selbst abgeschlossenes Beitragssteigernd wirkte in der Kraftfahrtversicherung der
Versicherungsgeschäft Zuwachs der Vertragsstücke, sowie Beitrags- und Tarifan-
passungen. Wachstumsdämpfend wirkte sich die Corona-
Gebuchte Bruttobeiträge Pandemie aus. Insbesondere in Form einer geringeren
Produktion, weniger Neuwagenzulassungen, erhöhten Ru-
Die gebuchten Bruttobeiträge im selbstabgeschlosse- heversicherungen und Stilllegungen waren die Auswirkun-
nen Versicherungsgeschäft stiegen im abgelaufenen Ge- gen zu spüren.
schäftsjahr um 4,5 % und beliefen sich auf insgesamt
4.398,6 Mio. Euro (2019: 4.209,2 Mio. Euro). In der Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung sind die ge-
buchten Bruttobeiträge um 3,5 % auf 667,8 Mio. Euro ge-
Gebuchte Bruttobeiträge stiegen.
Verän- Unter den Sonstigen Kraftfahrtversicherungen werden die
in Tsd. Euro 2020 2019 derung Kraftfahrzeugvoll- und Kraftfahrzeugteilkaskoversicherung
Selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft
ausgewiesen. Die gebuchten Bruttobeiträge sind um
1,2 % auf 503,3 Mio. Euro gestiegen. Das Beitragswachs-
Unfall 450.265 414.647 8,6%
tum resultierte aus der Kraftfahrzeugvollkaskoversiche-
Haftpflicht 674.379 653.628 3,2% rung während in der Kraftfahrzeugteilkaskoversicherung
Kraftfahrzeug-Haftpflicht 667.801 645.446 3,5% ein Rückgang zu verzeichnen war.
Sonstige Kraftfahrt 503.282 497.153 1,2%
Im Jahr 2020 konnte in der verbundenen Gebäudeversi-
Rechtsschutz 180.714 175.043 3,2%
cherung eine Erhöhung des gebuchten Bruttobeitrags um
Feuer und Sachversicherungen 1.307.631 1.233.215 6,0% 7,4 % gegenüber 2019 auf 562,5 Mio. Euro erzielt werden.
Feuer 191.306 181.661 5,3% Treiber für diese Entwicklung waren unter anderem ein
weiterer Bestandsanbau und tarifliche Zusatzbausteine
Verbundene Hausrat 141.820 137.870 2,9%
sowie die Vertriebsinitiative Mitglieder-Plus. Beitragsstei-
Verbundene Gebäude 562.520 523.860 7,4%
gernd wirkten ferner größere Verträge im wohnwirtschaftli-
Sonstige Sachversicherungen 411.985 389.824 5,7% chen Geschäft.
Transport und Luftfahrt 1 1 91,6%
In den Sonstigen Sachversicherungen stiegen die gebuch-
Kredit und Kaution 427.542 405.734 5,4%
ten Bruttobeiträge 2020 um 5,7 % auf 412,0 Mio. Euro.
Sonstige Versicherungen 186.995 184.357 1,4% Dabei dominierte das Segment der Technischen Versiche-
4.398.611 4.209.224 4,5% rungen mit einem Beitragsvolumen von 201,9 Mio. Euro
In Rückdeckung übernommenes (2019: 194,3 Mio. Euro).
Versicherungsgeschäft 114.920 94.263 21,9%
4.513.531 4.303.486 4,9% Unter dem Begriff der „Kredit- und Kautionsversicherung“
werden die Versicherungszweige Kautionsversicherung,
Warenkreditversicherung, Konsumentenkreditversiche-
rung, Investitionsgüterkreditversicherung und Hypotheken-
In der Unfallversicherung lagen die gebuchten Bruttobei- darlehenkreditversicherung zusammengefasst. In der Kre-
träge mit 450,3 Mio. Euro um 8,6 % über dem Vorjahres- dit- und Kautionsversicherung konnte ein Anstieg der ge-
wert. Diese Beitragssteigerung resultierte überwiegend buchten Bruttobeiträge um 5,4 % auf 427,5 Mio. Euro er-
aus der Unfallversicherung mit Beitragsrückgewähr gegen reicht werden. Die Beitragssteigerung resultierte aus einer
Einmalbeiträge und aus der Risiko-Unfallversicherung. erhöhten Nachfrage nach Absicherung aufgrund der
Corona-Pandemie in der Warenkreditversicherung und
In der Sparte Haftpflicht konnten die gebuchten Bruttobei- aus verkaufsfördernden Maßnahmen sowie Produktan-
träge um 20,8 Mio. Euro auf 674,4 Mio. Euro gesteigert passungen in der Kautionsversicherung. Ein Beitragsrück-
werden. Wachstumsträger war das Geschäft mit Ge- gang zeigte sich aufgrund der Corona-Pandemie hingegen
werbe- und Firmenkunden. In der Sparte Vermögensscha- in der Reisekautionsversicherung.
denhaftpflicht war das Wachstum unter anderem auf eine
starke Produktionssteigerung zurückzuführen.Lagebericht 9
Geschäftsverlauf der R+V
Allgemeine Versicherung AG
Bestand an Versicherungsverträgen Geschäftsjahres-Schadenaufwand
Der Wachstumskurs der R+V Allgemeine Versicherung Verän-
AG spiegelte sich auch in einer Bestandszunahme in in Tsd. Euro 2020 2019 derung
Höhe von 1,8 % beziehungsweise 236,9 Tsd. Stück wie- Selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft
der.
Unfall 358.935 347.469 3,3%
Der Gewerbe- und Firmenkundenbestand konnte in der Haftpflicht 553.975 550.193 0,7%
Haftpflichtversicherung weiter ausgebaut werden. In der Kraftfahrzeug-Haftpflicht 527.854 562.254 -6,1%
Sparte Vermögensschadenhaftpflicht war das Wachstum Sonstige Kraftfahrt 414.522 445.781 -7,0%
auf eine starke Produktionssteigerung zurückzuführen.
Rechtsschutz 142.803 126.266 13,1%
Das Bestandswachstum von 1,9 % in der Kraftfahrtversi- Feuer und Sachversicherungen 889.000 861.117 3,2%
cherung resultierte aus dem Zuwachs der Vertragsstücke. Feuer 144.329 141.296 2,1%
Wachstumsdämpfend wirkte sich die Corona-Pandemie Verbundene Hausrat 53.199 58.540 -9,1%
aus. Insbesondere in Form einer geringeren Produktion,
Verbundene Gebäude 403.951 381.782 5,8%
weniger Neuwagenzulassungen, erhöhten Ruheversiche-
rungen und Stilllegungen waren die Auswirkungen zu spü- Sonstige Sachversicherungen 287.521 279.499 2,9%
ren. Transport und Luftfahrt 0 - -
Kredit und Kaution 322.004 183.814 75,2%
Die Anzahl der Verträge in der Kraftfahrzeug-Haftpflicht-
versicherung konnte um 1,8 % auf 2,6 Mio. Stück gestei- Sonstige Versicherungen 187.131 127.447 46,8%
gert werden. 3.396.225 3.204.341 6,0%
In Rückdeckung übernommenes
Die Anzahl der versicherten Risiken lag auch in der Sons- Versicherungsgeschäft 95.157 59.388 60,2%
tigen Kraftfahrtversicherung mit 2,0 Mio. Stück um 2,1 % 3.491.382 3.263.729 7,0%
über dem Vorjahresniveau.
Die Bestandszuwächse der Rechtsschutzversicherung um
1,9 % resultierten aus dem gestiegenen Neugeschäft. In der Unfallversicherung stiegen die Bruttoaufwendungen
für Versicherungsfälle (inklusive Leistungen aus dem
Ebenfalls konnte in der Verbundene Gebäudeversiche- Rückgewährteil in der Unfallversicherung mit Beitragsrück-
rung ein Bestandsanbau von 1,4 % auf 1,1 Mio. Stück ge- gewähr) unterproportional zur Beitragssteigerung im We-
neriert werden. sentlichen durch einen Anstieg der Aufwendungen für
Rückkäufe und Rückgewähr in der Unfallversicherung mit
In der Kredit- und Kautionsversicherung stieg die Anzahl Beitragsrückgewähr um 6,4 % auf 347,0 Mio. Euro.
der Vertäge um 6,0 %. Ursächlich hierfür waren eine er-
höhte Nachfrage nach Absicherung aufgrund der Corona- Der im Vergleich zum Beitragsanstieg unterproportionale
Pandemie in der Warenkreditversicherung und verkaufs- Anstieg der Aufwendungen für Versicherungsfälle des Ge-
fördernde Maßnahmen sowie Produktanpassungen in der schäftsjahres in der Haftpflichtversicherung führte zu einer
Kautionsversicherung. Brutto-Geschäftsjahres-Schadenquote von 82,3 % (2019:
84,1 %). Nach Berücksichtigung des Abwicklungsergeb-
Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle nisses der aus dem Vorjahr übernommenen Schadenrück-
stellungen ergab sich eine bilanzielle Brutto-Schaden-
Die Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle des quote von 70,7 % (2019: 80,5 %).
Geschäftsjahres stiegen um 191,9 Mio. Euro auf
3.396,2 Mio. Euro. Das Abwicklungsergebnis der aus dem Coronabedingt nahm in der Kraftfahrtversicherung die An-
Vorjahr übernommenen Schadenrückstellungen betrug zahl der Verkehrsunfälle aufgrund des reduzierten Ver-
261,4 Mio. Euro (2019: 163,4 Mio. Euro). Die bilanzielle kehrsaufkommens ab. Gleichzeitig zeigte sich aber ein
Brutto-Schadenquote sank auf 71,4 % (2019: 72,4 %). deutlicher Anstieg in den Schadendurchschnitten aufgrund
gestiegener Ersatzteil- und Werkstattkosten. Die Brutto-
Geschäftsjahres-Schadenaufwendungen reduzierten sich10 Geschäftsverlauf der R+V Allgemeine Versicherung AG
um 65,7 Mio. Euro auf 942,4 Mio. Euro (2019: im Segment der Reiseinsolvenzabsicherung aufgrund von
1.008,0 Mio. Euro). In Verbindung mit dem Abwicklungser- Insolvenzen mit einem erhöhten Schadenaufkommen.
gebnis der aus dem Vorjahr übernommenen Schaden- Eine Schadenzunahme im Segment der gewerblichen
rückstellungen verbesserte sich die bilanzielle Brutto- Mietbürgschaften, insbesondere im Hotel- und Gaststät-
Schadenquote auf 78,5 % (2019: 83,5 %). tengewerbe, war ebenfalls zu verzeichnen. Nach staatli-
chen Unterstützungsmassnahmen und gesetzlichen Er-
Bedingt durch die Corona-Pandemie reduzierten sich die leichterungen (unter anderem Liquiditätsbeihilfen, Kurzar-
Brutto-Geschäftsjahres-Schadenaufwendungen in der beitergeld und die Aussetzung der Insolvenzantragspflicht)
Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung um 34,4 Mio. Euro waren in der Wirtschaft insgesamt zum Bilanzstichtag we-
beziehungsweise 6,1 % auf 527,9 Mio. Euro. In Verbin- niger Insolvenzen registriert als in den Vorjahren. In der
dung mit dem Abwicklungsergebnis der aus dem Vorjahr Warenkreditversicherung wirkte zusätzlich die Garantie
übernommenen Schadenrückstellungen verbesserte sich des Bundes, die entsprechend der getroffenen Regelung
die bilanzielle Brutto-Schadenquote auf 77,4 % (2019: neben der Beitragsabgabe auch eine Schadenübernahme
80,6 %). durch den Bund vorsieht. Die bilanzielle Abbildung der Ga-
rantie des Bundes erfolgte nach Art der abgegebenen
Die Brutto-Geschäftsjahres-Schadenaufwendungen redu- Rückversicherung.
zierten sich in der Sonstigen Kraftfahrtversicherung auf-
grund der Corona-Pandemie und eines günstigen Elemen- Der bilanzielle Brutto-Schadenaufwand hat sich in den
tarschadenaufwands um 7,0 % auf 414,5 Mio. Euro (2019: Sonstigen Versicherungen um 43,2 % auf 158,2 Mio. Euro
445,8 Mio. Euro). Unter Berücksichtigung des Abwick- erhöht (2019: 110,5 Mio. Euro). Ursächlich für die Erhö-
lungsergebnisses der aus dem Vorjahr übernommenen hung sind coronabedingte Aufwände für die Betriebs-
Schadenrückstellungen verringerte sich die bilanzielle schließungsversicherung von 30,9 Mio. Euro. In der Ar-
Brutto-Schadenquote auf 80,0 % (2019: 87,2 %). beitslosigkeitsversicherung stieg das Schadenvolumen
aufgrund betriebsbedingter Kündigungen und Kurzarbeit
In der Rechtsschutzversicherung stiegen die Brutto-Ge- bedingt durch die Corona-Pandemie um insgesamt
schäftsjahres-Schadenaufwendungen überproportional zur 12,5 Mio. Euro. Auch in der Vertrauensschadenversiche-
Beitragsentwicklung um 13,1 % auf 142,8 Mio. Euro rung kam es mit 11,9 Mio. Euro zu deutlich höheren Scha-
(2019: 126,3 Mio. Euro). Begründet lag dies an vermehrt denaufwendungen gegenüber dem Vorjahr.
auftretenden Rechtsfällen durch Arbeitsschutzklagen auf-
grund der Corona-Pandemie. Die Brutto-Geschäftsjahres- Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb
Schadenquote erhöhte sich auf 79,1 % (2019: 71,9 %).
Insgesamt ergab sich unter Berücksichtigung des Abwick- Die Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbe-
lungsergebnisses der aus dem Vorjahr übernommenen trieb verringerten sich im Geschäftsjahr 2020 bei einer po-
Schadenrückstellungen eine bilanzielle Brutto-Schaden- sitiven Beitragsentwicklung um 1,2 % auf 1.103,4 Mio.
quote von 75,1 % (2019: 65,9 %). Euro. Die Bruttokostenquote lag dabei mit 25,1 % um
1,5 %-Punkte unter dem Wert des Vorjahres (2019:
Im Jahr 2020 erhöhte sich in der Verbundenen Gebäude- 26,6 %).
versicherung der Brutto-Geschäftsjahres-Schadenauf-
wand unterproportional zum Beitragsanstieg um 5,8 % auf Die Bruttoaufwendungen für Abschlusskosten verringerten
404,0 Mio. Euro. Ursächlich hierfür war eine geringere Be- sich von 616,8 Mio. Euro im Vorjahr auf 604,9 Mio. Euro in
lastung aus Elementarschäden gegenüber dem Vorjahr. 2020. Die Brutto-Abschlusskostenquote lag bei 13,8 %
Es ergab sich eine Brutto-Geschäftsjahres-Schadenquote (2019: 14,7 %).
von 72,4 % (2019: 73,3 %). Die bilanzielle Brutto-Scha-
denquote lag mit 69,5 % unter Vorjahresniveau (2019: Die Bruttoaufwendungen für Verwaltungskosten sanken
71,1 %). gegenüber dem Vorjahr auf 498,5 Mio. Euro (2019:
500,0 Mio. Euro). Die Brutto-Verwaltungskostenquote be-
Die Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle in der Kre- trug 11,3 % (2019: 11,9 %).
dit- und Kautionsversicherung stiegen aufgrund von Aus-
wirkungen der Corona-Pandemie gegenüber dem Vorjahr Die Brutto-Combined-Ratio sank von 99,0 % im Vorjahr
um 51,4 % auf 314,5 Mio. Euro. Die bilanzielle Brutto- auf 96,5 %.
Schadenquote betrug 74,2 % (2019: 52,0 %). Die Auswir-
kungen zeigten sich vor allem in der KautionsversicherungLagebericht 11
Geschäftsverlauf der R+V
Allgemeine Versicherung AG
Übernommenes Versicherungsgeschäft Rückstellungen von 44,1 Mio. Euro (2019: 41,9 Mio. Euro
Entnahme) ergab sich ein versicherungstechnisches Er-
Bei dem in Rückdeckung übernommenen Versicherungs- gebnis für eigene Rechnung von 70,3 Mio. Euro (2019:
geschäft handelt es sich überwiegend um Versicherungs- 45,6 Mio. Euro).
geschäft von Gesellschaften der R+V.
Versicherungstechnisches Ergebnis
Es wurden gebuchte Bruttobeiträge von 114,9 Mio. Euro für eigene Rechnung
(2019: 94,3 Mio. Euro) verzeichnet. Die Bruttoaufwendun-
gen für Versicherungsfälle lagen bei 109,7 Mio. Euro Verän-
(2019: 64,1 Mio. Euro). Somit ergab sich eine bilanzielle in Tsd. Euro 2020 2019 derung
Brutto-Schadenquote von 96,0 % (2019: 67,5 %). Die Selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft
Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb betru-
Unfall 37.153 41.805 -11,1%
gen 23,8 Mio. Euro (2019: 21,6 Mio. Euro).
Haftpflicht -7.832 -75.418 -89,6%
Das daraus resultierende versicherungstechnische Ergeb- Kraftfahrzeug-Haftpflicht 29.769 9.328 219,1%
nis für eigene Rechnung vor Schwankungsrückstellung Sonstige Kraftfahrt -36.523 -35.292 3,5%
und ähnlichen Rückstellungen betrug - 16,1 Mio. Euro
Rechtsschutz 9.677 3.747 158,3%
(2019: 7,1 Mio. Euro).
Feuer und Sachversicherungen -24.389 -75.181 -67,6%
In Rückdeckung gegebenes Feuer -34.199 -44.321 -22,8%
Versicherungsgeschäft Verbundene Hausrat 39.666 27.275 45,4%
Verbundene Gebäude -48.022 -54.098 -11,2%
Die R+V Allgemeine Versicherung AG hat für das selbst
abgeschlossene Versicherungsgeschäft Quoten- und Sonstige Sachversicherungen 18.165 -4.037 -550,0%
Schadenexzendentverträge abgeschlossen. Das retroze- Transport und Luftfahrt -4 1 -427,0%
dierte Geschäft umfasst auch gruppeninterne Verträge. Kredit und Kaution 98.639 162.208 -39,2%
Zudem hat die Gesellschaft einen ergänzenden Schaden-
Sonstige Versicherungen -34.160 12.473 -373,9%
exzendentenvertrag für Risiken aus Naturgefahren mit der
R+V Versicherung AG abgeschlossen. 72.330 43.672 65,6%
In Rückdeckung übernommenes
Im abgelaufenen Geschäftsjahr ergab sich für das selbst Versicherungsgeschäft -2.043 1.951 -204,7%
abgeschlossene Versicherungsgeschäft ein Rückversi- 70.287 45.623 54,1%
cherungsergebnis von - 85,6 Mio. Euro, welches um
30,7 Mio. Euro unter dem Vorjahresergebnis lag (2019:
- 55,0 Mio. Euro). Der Anstieg des versicherungstechni-
schen Aufwands resultierte dabei hauptsächlich aus der Das versicherungstechnische Ergebnis für eigene Rech-
Sparte Warenkredit und spiegelt die im Zuge der Garantie nung vor Schwankungsrückstellung und ähnlichen Rück-
des Bundes abgegebenen Prämienanteile wider. Im über- stellungen im selbst abgeschlossenen Versicherungs-
nommenen Versicherungsgeschäft wurde ein Rückver- geschäft betrug 42,3 Mio. Euro (2019: - 3,4 Mio. Euro).
sicherungsergebnis von 3,5 Mio. Euro erzielt (2019: Nach einer Entnahme aus der Schwankungsrückstellung
- 1,7 Mio. Euro), sodass sich das Rückversicherungser- und ähnlichen Rückstellungen von 30,0 Mio. Euro ergab
gebnis insgesamt auf - 82,1 Mio. Euro nach - 56,7 Mio. sich ein versicherungstechnisches Ergebnis für eigene
Euro im Vorjahr belief. Rechnung von 72,3 Mio. Euro (2019: 43,7 Mio. Euro).
Versicherungstechnisches Ergebnis Im übernommenen Versicherungsgeschäft betrug das
für eigene Rechnung versicherungstechnische Ergebnis für eigene Rechnung
vor Schwankungsrückstellung und ähnlichen Rückstellun-
Im Geschäftsjahr 2020 ergab sich insgesamt ein um gen - 16,1 Mio. Euro (2019: 7,1 Mio. Euro). Nach einer
22,5 Mio. Euro verbessertes versicherungstechnisches Er- Entnahme aus der Schwankungsrückstellung und ähnli-
gebnis vor Veränderung der Schwankungsrückstellung chen Rückstellungen von 14,1 Mio. Euro ergab sich ein
von 26,2 Mio. Euro (2019: 3,7 Mio. Euro). Nach einer Ent- versicherungstechnisches Ergebnis für eigene Rechnung
nahme aus der Schwankungsrückstellung und ähnlichen von - 2,0 Mio. Euro (2019: 2,0 Mio. Euro).12 Ertragslage
Nicht versicherungstechnisches Ergebnis Versicherungsleistungen
Das nichtversicherungstechnische Ergebnis betrug im Be- Die Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle des Ge-
richtsjahr 120,3 Mio. Euro (2019: 318,5 Mio. Euro). schäftsjahres lagen mit 3.491,4 Mio. Euro 7,0 % über dem
Vorjahresniveau. Die Brutto-Geschäftsjahres-Schaden-
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit quote erhöhte sich auf 77,5 % (2019: 76,0 %). Unter Be-
rücksichtigung der Abwicklungsergebnisse der aus dem
Insgesamt schloss das Geschäftsjahr mit einem Ergebnis Vorjahr übernommenen Schadenrückstellungen und dem
der normalen Geschäftstätigkeit von 190,6 Mio. Euro Ergebnis aus der Rückversicherung belief sich der Scha-
(2019: 364,1 Mio. Euro) ab. denaufwand für eigene Rechnung auf 3.199,5 Mio. Euro
(2019: 3.089,8 Mio. Euro). Die bilanzielle Netto-Schaden-
Auf der Grundlage des im Jahr 2006 mit der R+V KOM- quote betrug 73,2 % (2019: 73,5 %).
POSIT Holding GmbH abgeschlossenen Ergebnisabfüh-
rungsvertrags führt die Gesellschaft einen Gewinn von Der in 2019 bei der R+V Versicherung AG gezeichnete
187,4 Mio. Euro ab. und von dieser bei externen Rückversicherern retroze-
dierte NatCat-Schutz für Großschadenereignisse aus Na-
Auslandsgeschäft turkatastrophen wurde auch für 2020 abgeschlossen und
um einen weiteren Layer ergänzt. Dieser war im Jahr 2020
Die R+V Allgemeine Versicherung AG betrieb im Ge- nicht in Anspruch zu nehmen.
schäftsjahr in geringem Umfang Auslandsgeschäft. Die
gebuchten Bruttobeiträge stiegen von 35,0 Mio. Euro im Aufwendungen für den
Vorjahr auf 37,8 Mio. Euro (davon 34,0 Mio. Euro Öster-
reich).
Versicherungsbetrieb
Die Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb
Versicherungszweige
sanken gegenüber dem Vorjahr um 1,0 % und betrugen
1.127,2 Mio. Euro. Bezogen auf die verdienten Bruttobei-
Eine Übersicht über die betriebenen Versicherungs-
träge verbesserte sich die Brutto-Kostenquote von 26,5 %
zweige, untergliedert nach Versicherungsarten, ist als An-
auf 25,0 %. Die Brutto-Combined-Ratio sank von 98,8 %
lage dem Lagebericht beigefügt.
im Vorjahr auf 97,0 %.
Ertragslage Versicherungstechnisches Ergebnis
Im Gesamtgeschäft ergab sich ein versicherungstechni-
Beitragseinnahmen
sches Bruttoergebnis von 108,3 Mio. Euro (2019:
60,4 Mio. Euro). Das versicherungstechnische Ergebnis
Die gebuchten Bruttobeiträge erhöhten sich im Geschäfts-
für eigene Rechnung vor Veränderung der Schwankungs-
jahr 2020 auf 4.513,5 Mio. Euro, sodass die R+V Allge-
rückstellung und ähnlichen Rückstellungen schloss mit
meine Versicherung AG ihre Position im Schaden-/Unfall-
26,2 Mio. Euro ab (2019: 3,7 Mio. Euro). Der Schwan-
versicherungsmarkt auch im Jahr 2020 behaupten konnte.
kungsrückstellung und ähnlichen Rückstellungen wurden
Insbesondere die Unfallversicherung, die Haftpflichtversi-
44,1 Mio. Euro entnommen (2019: 41,9 Mio. Euro Ent-
cherung, die Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung, die
nahme). Das versicherungstechnische Ergebnis für eigene
Verbundene Gebäudeversicherung und die Kredit- und
Rechnung betrug 70,3 Mio. Euro (2019: 45,6 Mio. Euro).
Kautionsversicherung trugen zu dem Beitragszuwachs
Insbesondere die Unfallversicherung, die Kraftfahrzeug-
bei. Im selbst abgeschlossenen Geschäft stiegen die ge-
Haftpflichtversicherung, die Verbundene Hausratversiche-
buchten Bruttobeiträge um 4,5 %. Die gebuchten Nettobei-
rung und die Kredit- und Kautionsversicherung trugen zu
träge einschließlich des übernommenen Geschäfts belie-
einem positiven versicherungstechnischen Ergebnis bei.
fen sich auf 4.380,0 Mio. Euro gegenüber 4.210,1 Mio.
Euro im Vorjahr. Die verdienten Beiträge für eigene Rech-
nung stiegen im Berichtsjahr um 4,0 % auf 4.372,2 Mio. Ergebnis aus Kapitalanlagen
Euro (2019: 4.203,4 Mio. Euro). Die Selbstbehaltsquote
betrug 97,0 % (2019: 97,8 %). Die R+V Allgemeine Versicherung AG erzielte aus ihren
Kapitalanlagen ordentliche Erträge von 243,9 Mio. Euro.Lagebericht 13
Finanzlage
Abzüglich ordentlicher Aufwendungen von 26,5 Mio. Euro, Die R+V Allgemeine Versicherung AG führt auf der Grund-
unter Berücksichtigung der planmäßigen Immobilienab- lage des Gewinnabführungsvertrages ihren Gewinn von
schreibungen von 8,6 Mio. Euro, ergab sich ein ordentli- 187,4 Mio. Euro an die R+V KOMPOSIT Holding GmbH
ches Ergebnis von 217,4 Mio. Euro (2019: 362,3 Mio. ab.
Euro).
Im Ergebnis sieht sich die Gesellschaft in ihrer strategi-
Bei den Kapitalanlagen der R+V Allgemeine Versicherung schen Ausrichtung bestätigt und wird diese auch konse-
AG kam es zu Abschreibungen von 14,8 Mio. Euro. Auf- quent weiterverfolgen.
grund von Wertaufholungen wurden 1,0 Mio. Euro zuge-
schrieben. Durch Veräußerungen von Vermögenswerten
erzielte die R+V Allgemeine Versicherung AG Abgangsge-
Finanzlage
winne von 40,9 Mio. Euro, sowie Abgangsverluste von
0,3 Mio. Euro. Aus dem Saldo der Zu- und Abschreibun- Kapitalstruktur
gen sowie den Abgangsgewinnen und -verlusten resul-
tierte ein außerordentliches Ergebnis von 26,7 Mio. Euro Zum Bilanzstichtag betrug das Eigenkapital der R+V All-
(2019: 87,1 Mio. Euro). gemeine Versicherung AG 774,2 Mio. Euro (2019:
774,2 Mio. Euro).
Das Nettoergebnis aus Kapitalanlagen, als Summe des
ordentlichen sowie des außerordentlichen Ergebnisses, Das Eigenkapital setzt sich aus folgenden Bestandteilen
belief sich damit für das Geschäftsjahr 2020 auf zusammen: Neben dem gezeichneten Kapital von
244,1 Mio. Euro (2019: 449,4 Mio. Euro). Die Nettoverzin- 116,6 Mio. Euro und den Kapitalrücklagen von 549,8 Mio.
sung betrug 2,1 % (2019: 4,1 %). Euro bestanden gesetzliche Rücklagen von 0,3 Mio. Euro
sowie andere Gewinnrücklagen von 107,4 Mio. Euro.
Der als Aufwand in das nichtversicherungstechnische Er-
gebnis (und als Ertrag in das technische Ergebnis) einge- Das Eigenkapital der R+V Allgemeine Versicherung AG ist
flossene technische Zinsertrag von 85,2 Mio. Euro lag wesentlicher Bestandteil zur Erfüllung der aufsichtsrechtli-
1,0 % unter dem Vorjahreswert. Der technische Zinsertrag chen Solvabilitätsvorschriften, insbesondere auch im Hin-
betrifft im Wesentlichen die Unfallversicherung mit Bei- blick auf die aufsichtsrechtlichen Eigenkapitalanforderun-
tragsrückgewähr. gen im Zuge von Solvency II.
Sonstiges Ergebnis Vermögenslage
Die Sonstigen Erträge beliefen sich auf 991,6 Mio. Euro
(2019: 950,4 Mio. Euro). Einen wesentlichen Bestandteil Bestand an Kapitalanlagen
bildeten die Erträge gegenüber verbundenen Unterneh-
men. Den Sonstigen Erträgen standen Sonstige Aufwen- Die Kapitalanlagen der Gesellschaft wuchsen im Ge-
dungen von 1.030,2 Mio. Euro (2019: 995,2 Mio. Euro) ge- schäftsjahr 2020 um 292,8 Mio. Euro beziehungsweise um
genüber. Sie beinhalten neben Aufwendungen für Dienst- 2,6 %. Damit belief sich der Buchwert der Kapitalanlagen
leistungen unter anderem auch Zinsaufwendungen. Der zum 31. Dezember 2020 auf 11.647,6 Mio. Euro. Die für
Saldo aus den Sonstigen Erträgen und Aufwendungen be- die Neuanlage zur Verfügung stehenden Mittel wurden im
trug - 38,6 Mio. Euro (2019: - 44,8 Mio. Euro). abgelaufenen Geschäftsjahr überwiegend in Renten in-
vestiert. Hierbei wurde vor allem in die Anlageklassen
Außerordentliches Ergebnis Pfandbriefe, Unternehmensanleihen und Emerging Mar-
kets diversifiziert. Zur Reduzierung des Ausfallrisikos
Für das Berichtsjahr lagen keine außerordentlichen Er- wurde bei den Zinstiteln auf eine gute Bonität der Emitten-
träge und Aufwendungen vor. ten geachtet. Des Weiteren hat die Gesellschaft Investitio-
nen in Realrechtsdarlehen und Immobilien getätigt. Außer-
Gesamtergebnis dem wurden alternative Eigen- und Fremdkapitalinvest-
ments ausgebaut. Die durchgerechnete Aktienquote zu
Insgesamt betrug das Ergebnis der normalen Geschäftstä- Marktwerten belief sich zum 31. Dezember 2020 auf 7,8 %
tigkeit 190,6 Mio. Euro (2019: 364,1 Mio. Euro). (2019: 14,4 %).14 Chancen- und Risikobericht
Die Reservequote auf die gesamten Kapitalanlagen zum die Überprüfung verbindlich festgelegter Kennzahlen und
31. Dezember 2020 lag bei 22,6 % (2019: 21,9 %). Schwellenwerte. Bei Überschreitung eines definierten In-
dexwerts sind Maßnahmen einzuleiten. Bei wesentlichen
Versicherungstechnische Rückstellungen Veränderungen von Risiken sind Meldungen an den Vor-
stand vorgesehen. Die risikorelevanten Unternehmensin-
Die versicherungstechnischen Bruttorückstellungen belie- formationen werden den zuständigen Aufsichtsgremien
fen sich per 31. Dezember 2020 auf 10.893,7 Mio. Euro. vierteljährlich sowie bedarfsweise ad hoc zur Verfügung
Gegenüber dem Vorjahr entsprach dies einem Wachstum gestellt.
von 4,8 %. Nach Abzug der auf die Rückversicherer ent-
fallenden Anteile verblieben versicherungstechnische Net- Governance-Struktur
torückstellungen von 10.836,0 Mio. Euro (2019:
10.303,3 Mio. Euro). Bezogen auf den gebuchten Beitrag Das Risikomanagement der R+V Allgemeine Versiche-
für eigene Rechnung entsprach dies einer Quote von rung AG ist integraler Bestandteil der Unternehmenssteu-
247,4 % (2019: 244,7 %). erung und der Governance-Struktur. Es stützt sich auf drei
miteinander verbundene und in das Kontroll- und Überwa-
Chancen- und Risikobericht chungsumfeld eingebettete sogenannte Verteidigungsli-
nien in Form der operativen Risikosteuerung, der Risiko-
überwachung und der internen Revision.
Risikomanagementsystem
Unter Risikosteuerung (1. Verteidigungslinie) ist die opera-
Ziel des Risikomanagements der R+V Allgemeine Versi- tive Umsetzung der Risikostrategie in den risikotragenden
cherung AG ist es, für die gesamte Geschäftstätigkeit die Geschäftsbereichen zu verstehen. Die operativen Ge-
dauernde Erfüllbarkeit der Verpflichtungen aus den Versi- schäftsbereiche treffen Entscheidungen zur bewussten
cherungen und hierbei insbesondere die Solvabilität sowie Übernahme oder Vermeidung von Risiken. Dabei haben
die langfristige Risikotragfähigkeit, die Bildung ausreichen- sie die vorgegebenen Rahmenbedingungen und Risikoli-
der versicherungstechnischer Rückstellungen, die Anlage mitierungen zu beachten.
in geeignete Vermögenswerte, die Einhaltung der kauf-
männischen Grundsätze einschließlich einer ordnungsge- Aufgaben der Risikoüberwachung (2. Verteidigungslinie)
mäßen Geschäftsorganisation und die Einhaltung der übri- werden bei R+V durch die Schlüsselfunktionen Risikoma-
gen finanziellen Grundlagen des Geschäftsbetriebs zu ge- nagementfunktion (im VAG als unabhängige Risikocontrol-
währleisten. lingfunktion bezeichnet), Compliance-Funktion und versi-
cherungsmathematische Funktion wahrgenommen. Im
Risiken ergeben sich aus nachteiligen Entwicklungen für Sinne eines konsistenten Risikomanagementsystems er-
die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage und bestehen folgt ein enger Austausch der genannten Funktionen un-
in der Gefahr von zukünftigen Verlusten. tereinander.
Der Risikomanagementprozess gemäß ORSA (Own Risk Die Risikomanagementfunktion von R+V unterstützt den
and Solvency Assessment) umfasst die Identifikation, Vorstand und die anderen Funktionen bei einer effektiven
Analyse und Bewertung, Steuerung und Überwachung so- Handhabung des Risikomanagementsystems und über-
wie Berichterstattung und Kommunikation der Risiken. Die wacht sowohl dieses als auch das Risikoprofil. Die Risiko-
einmal jährlich stattfindende Risikoinventur hat zum Ziel, managementfunktion setzt sich bei R+V aus dem Gesam-
die Risiken zu identifizieren und hinsichtlich ihrer Wesent- trisikomanagement auf zentraler und dem Ressortrisiko-
lichkeit zu beurteilen. Die Ergebnisse der Risikoinventur management auf dezentraler Ebene zusammen. Sie ist für
werden im Risikoprofil festgehalten. Die wesentlichen Risi- die Identifikation, Analyse und Bewertung der Risiken im
ken werden in diesem Chancen- und Risikobericht darge- Rahmen des Risikomanagementprozesses gemäß ORSA
stellt sowie Maßnahmen zu deren Begrenzung erläutert. verantwortlich. Dies schließt die Früherkennung, vollstän-
dige Erfassung und interne Überwachung aller wesentli-
Die Bewertung der ökonomischen Risikotragfähigkeit er- chen Risiken ein. Dabei macht die Risikomanagement-
folgt jährlich. Die aufsichtsrechtliche Risikotragfähigkeit funktion grundlegende Vorgaben für die anzuwendenden
und sämtliche wesentlichen Risiken werden vierteljährlich Risikomessmethoden. Darüber hinaus berichtet das Risi-
durch die Risikokommission bewertet. Dies umfasst auch komanagement die Risiken an die Risikokommission, denLagebericht 15
Chancen- und Risikobericht
Vorstand und den Aufsichtsrat. Die R+V Allgemeine Versi- messenheit der Rückversicherungsvereinbarungen ab. Or-
cherung AG hat die Schlüsselfunktion Risikomanagement ganisatorisch ist die versicherungsmathematische Funk-
auf die R+V Versicherung AG ausgegliedert. Der Inhaber tion bei R+V auf Gesellschaftsebene angesiedelt.
der Risikomanagementfunktion berichtet unmittelbar an
den Vorstand. Die Schlüsselfunktion Revision (3. Verteidigungslinie) wird
bei R+V von der Konzern-Revision ausgeübt. Diese prüft
Die Aufgabe der Compliance-Funktion liegt vorrangig in die Einhaltung der Regelungen des Risikomanagement-
der Überwachung der Einhaltung der externen Anforde- systems und deren Wirksamkeit. Die R+V Allgemeine Ver-
rungen. Darüber hinaus berät sie den Vorstand in Bezug sicherung AG hat die Schlüsselfunktion Revision auf die
auf die Einhaltung der für den Betrieb des Versicherungs- R+V Versicherung AG ausgegliedert. Die Konzern-Revi-
geschäfts geltenden Gesetze und Verwaltungsvorschrif- sion ist eine von den operativen Geschäftsbereichen un-
ten, beurteilt die möglichen Auswirkungen von Änderun- abhängige und organisatorisch selbständige Funktion. Sie
gen des Rechtsumfelds für das Unternehmen und identifi- ist der Geschäftsleitung unterstellt und organisatorisch di-
ziert und beurteilt das mit der Verletzung der rechtlichen rekt dem Vorstandsvorsitzenden der R+V Versicherung
Vorgaben verbundene Risiko (Compliance-Risiko). Die AG zugeordnet. Zur Behebung festgestellter Defizite wer-
Compliance-Funktion wird wegen der übergreifenden Or- den Maßnahmen vereinbart und von der Konzern-Revi-
ganisation der Geschäftsprozesse unternehmensübergrei- sion nachgehalten.
fend durch eine zentrale Compliance-Stelle in Kooperation
mit dezentralen Compliance-Stellen der Vorstandsressorts Risikostrategie
der R+V Versicherung AG wahrgenommen. Die viertel-
jährlich stattfindende Compliance-Konferenz ist das zent- Die Grundsätze des Risikomanagements basieren auf der
rale Koordinations- und Berichtsgremium der Compliance- verabschiedeten und jährlich zu aktualisierenden Risi-
Funktion. Dort werden die Aktivitäten der zentralen und kostrategie der R+V Allgemeine Versicherung AG, die eng
dezentralen Compliance-Stellen berichtet und koordiniert mit der Geschäftsstrategie verzahnt ist. Die risikostrategi-
sowie relevante Vorfälle behandelt. In der Compliance- schen Ziele der R+V Allgemeine Versicherung AG sehen
Konferenz finden zudem der Informationsaustausch und ein bewusstes und kalkuliertes Eingehen von Risiken im
die Interaktion mit den anderen Schlüsselfunktionen statt. Rahmen des definierten Risikoappetits vor, um Ertrags-
Bei besonders gravierenden Verstößen sind Ad-hoc-Mel- chancen nutzen zu können. Alle wesentlichen Risiken der
dungen an die zentrale Compliance-Stelle vorgesehen. Gesellschaft sind Gegenstand der Risikostrategie.
Die R+V Allgemeine Versicherung AG hat die Schlüssel-
funktion Compliance auf die R+V Versicherung AG ausge- Das Management des versicherungstechnischen Risikos
gliedert. Der Inhaber der Compliance-Funktion berichtet ist auf die Optimierung der Portfolien nach Ertrags- und
unmittelbar an den Vorstand und ist organisatorisch direkt Risikoaspekten ausgerichtet. Als Vollproduktanbieter im
dem Vorstandsvorsitzenden der R+V Versicherung AG zu- Bereich der Schaden- und Unfallversicherung liegt der Fo-
geordnet. kus der R+V Allgemeine Versicherung AG auf nationalem
Geschäft.
Die versicherungsmathematische Funktion ist in erster Li-
nie mit Kontrollaufgaben im Hinblick auf die ordnungsge- Die Risikostrategie für die Kapitalanlage zielt darauf ab,
mäße Bildung der versicherungstechnischen Rückstellun- durch Nutzung von Diversifikationseffekten eine hohe Sta-
gen in der Solvabilitätsübersicht betraut. Im Einzelnen ko- bilität der bilanziellen Ergebnisbeiträge aus Kapitalanlagen
ordiniert sie die Berechnung der versicherungstechni- zu gewährleisten. Die Einhaltung der risikopolitischen
schen Rückstellungen und gewährleistet die Angemessen- Ziele wird auch im Rahmen der strategischen Asset Allo-
heit der der Berechnung zugrundeliegenden Annahmen, cation berücksichtigt.
Methoden und Modelle. Darüber hinaus bewertet sie die
Qualität der bei der Berechnung der versicherungstechni- Chancenmanagement
schen Rückstellungen verwendeten Daten und Informati-
onstechnologiesysteme. Mindestens einmal jährlich be- Aufgrund der Einbettung der R+V in die Genossenschaftli-
richtet die versicherungsmathematische Funktion schrift- che FinanzGruppe Volksbanken Raiffeisenbanken und der
lich an den Vorstand. Darüber hinaus gibt die versiche- engen Kooperation mit den Volksbanken und Raiffeisen-
rungsmathematische Funktion eine Stellungnahme zur all- banken bildet der Bankenvertriebsweg einen wichtigen
gemeinen Zeichnungs- und Annahmepolitik und zur Ange- vertrieblichen Ansatz zum Ausschöpfen des vorhandenen16 Chancen- und Risikobericht
Marktpotentials. Über das Filialnetz der Volksbanken und Bewältigung der Corona-Pandemie
Raiffeisenbanken erreicht R+V eine Kundennähe, die die
Basis für zielgerichtete und bedarfsgerechte Beratungen Die zweite Welle der Corona-Pandemie und die notwendi-
darstellt. gen Eindämmungsmaßnahmen führten die Weltwirtschaft
im Winterhalbjahr 2020/2021 in eine erneute Rezession.
Darüber hinaus bietet diese enge Verzahnung auch online Zwar wurde nach erfolgreichen Impfstoffentwicklungen mit
weiteres Geschäftspotenzial. Chancen für R+V ergeben Impfungen in der Bevölkerung begonnen, es besteht aber
sich durch die Erschließung der potenziellen Kontakt- das Risiko, dass ein ausreichender Impfschutz nicht er-
punkte des Online-Bankings. Die Marktpositionierung wird reicht wird, wodurch die Corona-Pandemie Gesellschaft
durch den Vertriebsweg Makler zur Erschließung zusätzli- und Wirtschaft auf längere Sicht belasten könnte.
cher Zielgruppen ergänzt.
Die Corona-Pandemie hat bisher insbesondere Auswir-
Das laufende Strategieprogramm „Wachstum durch Wan- kungen auf das Marktrisiko sowie auf das versicherungs-
del“ zielt auf die Festigung der Marktposition und unter- technische Risiko Nicht-Leben. In Abhängigkeit von Dauer
stützt die zukunftsfähige Ausrichtung von R+V. Die Eck- und Intensität der Pandemie besteht weiterhin das Risiko
punkte des Strategieprogramms liegen in der nachhaltigen eines Anstiegs von Insolvenzen. Dadurch können sich ne-
Sicherung ertragreichen Wachstums sowie der Fokussie- gative Auswirkungen insbesondere auf das Kapitalanla-
rung auf den Kunden, der Weiterentwicklung des Vertriebs genportfolio und das Kredit- und Kautionsversicherungs-
sowie der Digitalisierung. Begleitet wird das Strategiepro- geschäft der R+V Allgemeine Versicherung AG ergeben.
gramm „Wachstum durch Wandel“ von der Weiterentwick-
lung der Unternehmenskultur. R+V hat die Risikoberichterstattung an die Steuerungser-
fordernisse zu Beginn der Corona-Pandemie angepasst.
Aufgrund des Geschäftsmodells und der vorhandenen Ri- Dazu wurde ein neues Berichtsinstrument etabliert, das in
sikotragfähigkeit kann R+V Chancen in der Kapitalanlage monatlichem Turnus die aktuelle Finanz- und Risikolage
insbesondere aus Investments mit längerem Zeithorizont umfasst. Mit dem Bericht sollen insbesondere die Auswir-
und höherem Renditepotenzial weitgehend unabhängig kungen der im Zuge der Corona-Pandemie aufgetretenen
von kurzfristigen Kapitalmarktschwankungen nutzen. Kapitalmarktverwerfungen sowie weitere mögliche ad-
Durch die breite Diversifikation reduziert R+V Risiken aus verse Entwicklungen überwacht werden.
potenziellen adversen Kapitalmarktentwicklungen.
Um die negativen Auswirkungen der Corona-Pandemie
Im Geschäftsfeld Privatkunden können sich durch ein an auf das Versicherungsgeschäft zu begrenzen, hat R+V die
den Bedürfnissen unterschiedlicher Zielgruppen ausge- Zeichnungsrichtlinien für verschiedene Produkte ver-
richtetes Produktangebot und die Nutzung von Digitalisie- schärft.
rungsmöglichkeiten weitere Chancen zur Ausschöpfung
von Marktpotenzialen ergeben. Für das Geschäftsfeld Zur Fortführung des Geschäftsbetriebs hat sich R+V früh-
Banken/Kredit bieten sich Wachstumsmöglichkeiten durch zeitig auf die Auswirkungen der Corona-Pandemie reagiert
eine bedarfsgerechte Bündelung der Produktpalette mit und bereits im Februar 2020 ein Lagezentrum eingerich-
ausgewählten Firmenkundenprodukten sowie durch Bran- tet. Innerhalb kurzer Zeit wurden mobile Arbeitsplätze ein-
chen- und Themenkonzepte und am Kundenbedarf ausge- gerichtet und die Mitarbeiter dadurch in die Lage versetzt,
richtete Digitalisierungsmöglichkeiten. Im Firmenkunden- von zu Hause arbeiten zu können. Dadurch waren alle
geschäft bietet die Nutzung einer internationalen Netz- Geschäftsbereiche voll einsatzfähig, und es kam zu kei-
werkpartnerschaft die Möglichkeit, deutsche Kunden auch nen wesentlichen Beeinträchtigungen des Geschäftsbe-
ins Ausland zu begleiten. In der Kraftfahrtversicherung triebs.
werden die zunehmende Fahrzeugvernetzung, weiterent-
wickelte Assistenzsysteme, teilautonome Autos sowie Risikotragfähigkeit
Nachhaltigkeitsaspekte (zum Beispiel Elektromobilität) und
ein verändertes Mobilitätsverhalten der Kunden das Ge- Die Risikotragfähigkeit wird durch das Verhältnis der Ei-
schäftsmodell verändern. genmittel zu den aus der Geschäftstätigkeit resultierenden
Risiken abgebildet. Die Ermittlung der aufsichtsrechtlichen
Risikotragfähigkeit erfolgt mithilfe der Standardformel ge-Sie können auch lesen
