20 Geschäftsbericht - SIKB
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Geschäftsbericht 20
GESCHÄFTS-
BERICHT 2020
01
Vorwort des Vorstandes .............................02
Organe der Bank .........................................06
.
02
Förderung im Saarland 2020 ......................10
03
Lagebericht .................................................14
Jahresbilanz ...............................................40
Gewinn- und Verlustrechnung ..................42
Anhang ......................................................44
04
Bestätigungsvermerk ...............................60
Bericht des Aufsichtsrates ........................67
Wir schaffen Perspektive Impressum .................................................6901 Vorwort des Vorstandes
Organe der Bank
201 Vorwort des Vorstandes
Saarländische Investitionskreditbank AG
Vorwort des Vorstandes
Sehr geehrte Geschäftspartnerinnen und Arbeit, Energie und Verkehr, bereits im
Geschäftspartner, März 2020 zusätzlich das Sofortkredit-
programm Saarland aufgelegt, das zum
das Geschäftsjahr 2020 wurde im Ziel hat, Förderlücken in den Hilfspro-
Wesentlichen von dem Ausbruch der grammen des Bundes, insbesondere
Corona-Pandemie geprägt. Diese und für kleinere Unternehmen, zu schließen.
ihre Auswirkungen hat uns, das gesamte Nachschärfungen des Programmes im
Team der SIKB, vor außerordentliche Her- Spätsommer und die Verlängerung über
ausforderungen gestellt. das Jahresende 2020 schafften die Vo-
raussetzungen, dass wir auch weiterhin
Zum einen galt es als Förderbank des die saarländischen Unternehmen mit ei-
Saarlandes, die saarländische Wirtschaft nem eigenen Landesprogramm in dieser
mit allen Kräften zu unterstützen. Unser schwierigen Phase unterstützen können.
primäres Ziel bestand darin, die wirt-
schaftlichen Folgen der vom Lockdown Zum anderen bestand die bedeutende
betroffenen Unternehmen abzufedern. Herausforderung an uns selbst, in der
Unsere zentrale Aufgabe war es, die SIKB organisatorische Vorkehrungen zu
aufgelegten Finanzierungsprogramme der treffen, um leistungsfähig zu bleiben und
KfW zu beraten und Unternehmen und vor allem unsere Mitarbeiter/innen zu
unsere Hausbanken bestmöglich bei der schützen. Auch konnten wir in kürzester
Stellung der Kreditanträge zu unterstüt- Zeit die technischen Voraussetzungen
zen. So konnten die finanziellen und in für das mobile Arbeiten schaffen, neue
Teilen gravierenden Liquiditätsengpässe Antragswege definieren und insbeson-
vieler Unternehmen abgemildert werden. dere alle wesentlichen Informationen zu
Weiterhin haben wir in intensiver Zusam- den Finanzierungsprogrammen schnell
menarbeit mit dem Saarland, vor allem und unkonventionell an unsere Hausban-
mit dem Ministerium für Wirtschaft, ken und die Unternehmen zu kommu-
301 Vorwort des Vorstandes
nizieren. Das hat uns dazu veranlasst, Dies zeigt, dass auch in Krisenzeiten
eine Telefon-Hotline und eine spezielle Chancen bestehen. Dies werten wir als
Internetseite zu den Corona-Programmen Zeichen der Zuversicht und sollte uns
einzurichten, aber auch neue Wege der bestärken für die kommenden Aufgaben.
Kommunikation einzuschlagen. Seit April
2020 finden Sie uns auch auf Facebook. Wir danken unseren Mitarbeiterinnen
und Mitarbeitern für ihren pausenlosen
All diese Herausforderungen konnten wir Einsatz im zurückliegenden Jahr und Ih-
nur durch eine außerordentliche Team- nen allen für das uns entgegengebrachte
leistung bewältigen. Im zurückliegenden Vertrauen.
Geschäftsjahr konnten wir so rd.
800 Mio. Euro an Kredit-, Bürgschafts- Wir werden unser unermüdliches En-
und Beteiligungsmitteln der saarländi- gagement in 2021 fortsetzen, um auch
schen Wirtschaft zur Verfügung stellen. in der Zukunft ein verlässlicher Partner,
440 Mio. Euro entfallen davon auf die rund um alle Finanzierungsfragen, an Ih-
Hilfsprogramme der KfW und auf den rer Seite zu sein. Wir freuen uns auf eine
Sofortkredit des Saarlandes. Aber auch weiterhin gute Zusammenarbeit.
360 Mio. Euro Finanzierungsmittel konn-
ten für Investitionen der Unternehmen Herzliche Grüße aus Ihrer SIKB.
aber auch im Wohnungsbau, oder in der
Wohnraumförderung ausgereicht werden.
Besonders freut uns, dass wir trotz der
Corona Pandemie auch zahlreiche klassi-
sche Unternehmensgründungen, Start-
ups sowie Unternehmensnachfolgen
begleiten durften.
401 Vorwort des Vorstandes
Doris Woll Achim Köhler
Vorsitzende des Vorstandes Mitglied des Vorstandes
501 Organe der Bank
Saarländische Investitionskreditbank AG
Organe der Bank
Aufsichtsrat
Vorsitzender Stellvertretender Vorsitzender
Jürgen Barke Dr. Axel Spies
Staatssekretär im Ministerium für Staatssekretär a.D. | St. Ingbert
Wirtschaft, Arbeit, Energie und Verkehr |
Lebach
601 Organe der Bank
ORGANE DER BANK
Mitglieder
Uwe Arendt Pascal Hinz*
Mitglied des Vorstandes Bankangestellter, Saarländische
der Bank 1 Saar eG | Saarbrücken Investitionskreditbank AG |
Illingen-Uchtelfangen
David Bronder*
Bankangestellter, Saarländische Christian Hohe*
Investitionskreditbank AG | Friedrichsthal Bankangestellter, Saarländische
seit 18.06.2020 Investitionskreditbank AG |
Rehlingen-Siersburg
Astrid Detzler*
Bankangestellte, Saarländische Wolfgang Klein*
Investitionskreditbank AG | Riegelsberg Bankangestellter, Saarländische
bis 17.06.2020 Investitionskreditbank AG | Riegelsberg
bis 17.06.2020
Stephan Diehl
Director Andreas Löffler*
Geschäftsleitung Unternehmerbank Bankangestellter, Saarländische
Rheinland-Pfalz/Saarland/Lux Investitionskreditbank AG | St. Ingbert
Deutsche Bank AG, Saarbrücken | seit 18.06.2020
St. Ingbert
Jürgen Lenhof
Frank Peter Eloy Leiter der Abteilung Wirtschaftsförderung
Mitglied des Vorstandes der Landes- und Mittelstandspolitik im Ministerium
bank Saar | Nalbach-Körprich für Wirtschaft, Arbeit, Energie und Ver-
kehr | Saarbrücken
Wirtschaftsdirektor Dr. Holger Gillet
Leiter Referat Unternehmensfinanzie- Dr. Christian Molitor
rung, Kapitalmarkt im Ministerium für Geschäftsführer des Sparkassen-
Wirtschaft, Arbeit, Energie und Verkehr | verbandes Saar | Saarbrücken
Großrosseln
701 Organe der Bank
ORGANE DER BANK
Joachim Rippel
Minister a.D. | Homburg
Rolf Sootzmann*
Bankangestellter, Saarländische
Investitionskreditbank AG | Saarbrücken
Volker Stuckmann
Direktor
Leiter Firmenkundengeschäft Saarland
und Pfalz, Commerzbank AG |
Saarbrücken
*) Arbeitnehmervertreter
801 Organe der Bank
ORGANE DER BANK
Vorstand Abschlussprüfer
Doris Woll Baker Tilly GmbH & Co. KG
Vorsitzende des Vorstandes | Wirtschaftsprüfungsgesellschaft |
St. Ingbert Frankfurt am Main
Achim Köhler
Mitglied des Vorstandes |
Heusweiler
Prokuristen
Michael Schmidt
Vertriebsmanagement |
Riegelsberg
Dirk Roth
Kreditmanagement |
Zweibrücken
902 Förderung im Saarland
2020
1002 Förderung im Saarland 2020
Saarländische Investitionskreditbank AG
Förderung im Saarland 2020
... auf den Weg gebracht
Die Maßnahmen zur Eindämmung der Coro- tung verringerte sich ebenfalls um 21,5 %.
na-Pandemie haben die saarländische Wirt-
schaft im Jahr 2020 erheblich beeinträchtigt. In diesem Umfeld konnte die SIKB in 2020
Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) als Maßstab die Saarwirtschaft mit einem Fördervolu-
der gesamtwirtschaftlichen Leistung ist im men von rd. 800 Mio. EUR (Vorjahr 291 Mio.
ersten Halbjahr nominal um 7,0 %* und preis- EUR) unterstützen. Das Geschäftsvolumen
bereinigt um real 9,5 % gesunken. Die Ent- wurde infolge einer hohen Nachfrage im
wicklung des BIP liegt somit erheblich hinter Bereich des klassischen Fördergeschäfts
den Vorjahresvergleichswerten und auch weit sowie durch die zur Liquiditätssicherung der
hinter dem Bundesdurchschnitt zurück, für Wirtschaft aufgelegten Corona-Sonderpro-
den für das erste Halbjahr 2020 mit nomina- gramme des Bundes (KfW) und des Saarlan-
len Rückgängen in Höhe von 4,2 %* (real des stark gesteigert.
6,6 %) ebenfalls ein starker Rückgang zu ver-
zeichnen ist. Maßgeblich beeinflusst wurde Über alle Branchen hinweg und insbesonde-
diese Entwicklung durch die „Stützpfeiler“ re in den durch die SIKB geförderten kleinen
der Saarindustrie, die in den ersten 10 Mo- und mittelständischen Betrieben im Saar-
naten deutliche Umsatzeinbußen hinnehmen land wurden wiederum rd. 580 Arbeitsplätze
mussten. Bei den Betrieben der Metallerzeu- geschaffen.
gung und Metallbearbeitung verringerten sich
die Umsätze um 29,7 % auf 2,6 Mrd. Euro. Wir sehen es weiterhin als unsere wichtigste
Die Bestellungen gingen um 20,3 % zurück, Aufgabe an, gemeinsam mit den Banken und
die Produktion wurde um 28,3 % gedrosselt. Sparkassen sowie mit unseren Geschäfts-
Umsatzrückgänge um 31,8 % auf 3,1 Mrd. partnern und mit Unterstützung des Minis-
Euro meldeten auch die Maschinenbau-Be- teriums für Wirtschaft, Arbeit, Energie und
triebe. Hier fiel das Ordervolumen um Verkehr, die Finanzierung der saarländischen
21,5 % geringer aus und die Produktionsleis- Unternehmen nachhaltig sicherzustellen.
* Quelle: Pressemitteilungen bzw. „Statistische Berich-
11 te“ Statistisches Amt Saarland, 24.09. und 16.12.202002 Förderung im Saarland 2020
FÖRDERUNG IM SAARLAND 2020
Fördervolumen 801.938 TEUR
gewerbliche Kredite 628.648
Wohnungsbau 158.960
Bürgschaftsbank 7.520
Nachrangdarlehen 1.945
Beteiligungen 2.799
1202 Förderung im Saarland 2020
Gründungs- und Wachstumsfinanzierung
| 400 Arbeitsplätze geschaffen
| 75 Mio. EUR zinsverbilligtes Kreditvolumen zur Unterstützung der Saarländischen
Wirtschaft bei Investitionsvorhaben und Betriebsmittelbedarf
| Anreizsetzung für Investitionen der Unternehmen in Höhe von 108 Mio. EUR
Begleitung von Gründungen
| Potenzial für die Zukunft des Saarlandes bieten 65 geförderte Existenzgründungen
im Jahr 2020
| knapp 5,8 Mio. EUR wurden dabei von findigen Existenzgründern im Saarland investiert
| seit dem Start unseres Existenzgründungsbüros in 2005 wurden Gründungsfinanzierun-
gen in Höhe von 60 Mio. EUR an rd. 2.800 Existenzgründer direkt von der SIKB
bewilligt
Begleitung von Unternehmensnachfolgen
| 26 Nachfolgeregelungen im Saarland begleitet
| 165 Arbeitsplätze dadurch gesichert
| 12,6 Mio. EUR Investitionsvolumen für Nachfolgevorhaben der saarländischen
Wirtschaft wurden durch 5,7 Mio. EUR Kreditmittel der SIKB finanziert
Wohnungsbau
| rd. 950 Saarländerinnen und Saarländern konnten wir den Traum der eigenen vier Wände
ermöglichen
| rd. 190 Wohngebäude und 241 Wohnungen (= 431) wurden modernisiert und hochwer-
tig energetisch saniert
| insgesamt flossen 159 Mio. EUR Fördermittel in Investitionen im wohnwirtschaftlichen
Bereich, wovon wiederum viele saarländische Handwerksbetriebe profitieren konnten
1303 Lagebericht
Jahresbilanz
Gewinn- & Verlustrechnung
Anhang
1403 Lagebericht
Saarländische Investitionskreditbank AG
Lagebericht
Grundlage der SIKB keiten die zentrale Anlaufstelle im Saarland.
Als Förderbank ist die SIKB dem Prinzip
Die Saarländische Investitionskreditbank der Wettbewerbsneutralität gemäß den
AG (SIKB) ist das Landesförderinstitut im Beihilfevorschriften der Europäischen Union
Saarland und wickelt in diesem Zusammen- verpflichtet und als Kreditinstitut den Anfor-
hang im Auftrag des Landes verschiedene derungen bankaufsichtsrechtlicher Regulari-
Förderprogramme ab. Zusätzlich fungiert die en (insbesondere KWG, MaRisk, BAIT etc.)
SIKB als Durchleitinstitut für die Sparkassen unterworfen. Mit Wirkung zum 27.06.2019
und Genossenschaftsbanken im Saarland wurde die SIKB neben den weiteren deut-
für die Förderkreditprogramme der Kredit- schen Landesförderinstituten vom Anwen-
anstalt für Wiederaufbau (KfW) sowohl für dungsbereich der CRD V ausgenommen und
Unternehmen als auch für Wohnungsbau- ist seit diesem Zeitpunkt kein CRR-Institut
maßnahmen und stellt in Zusammenarbeit mehr.
mit dem Saarland zusätzlich landesspezifi-
sche Förderkreditprogramme zur Verfügung.
Darüber hinaus vergibt die SIKB in einem
Wirtschaftsbericht
geringeren Umfang - in der Regel ebenfalls a) Konjunkturelle Entwicklung
in Zusammenarbeit mit den Hausbanken
- Kredite im eigenen Risiko der Bank. Die Die saarländische Wirtschaft stand im Jahr
dritte Säule des Geschäftsmodells stellt die 2020 gänzlich unter dem Einfluss der zu
geschäftsbesorgerische Tätigkeit für weitere Jahresbeginn aufgekommenen weltweiten
Gesellschaften dar, die mit unterschied- Corona-Pandemie, die ab dem 2. Quartal
lichen Schwerpunkten und Zielgruppen deutliche Auswirkungen auf die Wirtschafts-
Bürgschaften, Beteiligungen und Wagnis- entwicklung hatte. Auch die sonstigen
kapital zur Verfügung stellen. Die SIKB ist Rahmenbedingungen für die stark expor-
somit in Bezug auf monetäre Fördermöglich- tabhängige saarländische Wirtschaft, wie
1503 Lagebericht
LAGEBERICHT
internationale Handelskonflikte sowie auch bis Oktober 2020).
der Brexit, wirkten sich weiter nachteilig
aus. Mit allen wichtigen Exportpartnern Wenn auch in einer deutlich abgemilder-
(Frankreich, Vereinigtes Königreich und USA) ten Form, hatte die Pandemie auch in den
gingen die Umsätze deutlich zurück. Das weiteren Branchen Auswirkungen. In der
verarbeitende Gewerbe insgesamt, beson- Bauwirtschaft ging der Umsatz in den
ders aber die saarländische Stahl- und Me- ersten neun Monaten des Jahres 2020 um
tallindustrie als Schlüsselbranche, litt schon 4,7 % zurück, allerdings waren die Produk-
unter der in 2019 aufgekommenen Konjunk- tionsleistung (+6,3 %) und vor allem auch
tureintrübung. Die Corona-Pandemie führte der Auftragseingang (+15,2 %) weiterhin
zu zusätzlichen Beeinträchtigungen durch deutlich positiv.
Unterbrechung von Lieferketten und damit
verursachter Produktionseinschränkungen Auch das Konsumverhalten der privaten
und -ausfälle. Sowohl die Auftragseingän- Haushalte war wesentlich durch die Pande-
ge (-15,1 % per 31.10.2020) als auch die mie beeinflusst. Der Einzelhandel konnte
Produktionsleistung (-20 % per 30.09.2020) seine Umsätze bis zum 31.10.2020 insge-
sowie der Umsatz (- 19,3 % per 31.10.2020) samt um 1,1 % steigern. In den Produkt-
im verarbeitenden Gewerbe gingen deutlich bereichen Möbel, Haushaltsgegenstände
zurück. In der Stahlindustrie fiel dieser Rück- und Baubedarf stieg der Umsatz sogar um
gang noch stärker aus. 5,2 %. Profiteur der Corona-Krise war der
Versand- und Internethandel, dessen Um-
Die wirtschaftliche Lage im Maschinenbau satzplus mit 26,6 % auf gleichem Niveau lag
und in der Automobilbranche stellt sich wie der gleichzeitige Umsatzrückgang beim
ähnlich dar. Lediglich die Hersteller von stationären Einzelhandel (- 24,5 %). Der
Nahrungs- und Futtermitteln profitierten Kfz-Handel zeigte ebenfalls eine negative
von der Pandemie und konnten deutliche Entwicklung mit einem Minus von 8,2 % im
Umsatzsteigerungen ausweisen (+11,7 % Vergleich zum Vorjahreszeitraum.
1603 Lagebericht
LAGEBERICHT
Pandemiebedingt gingen auch die Über- schlechtere Geschäftslage. Die Erwar-
nachtungszahlen in den saarländischen Be- tungen haben sich damit zwar gegenüber
herbergungsbetrieben und der Campingplät- dem Vorjahr verschlechtert, aber vor allem
ze deutlich zurück. Insgesamt brach sowohl gegenüber der Einschätzung im Frühjahr
in der Beherbergung (- 31,2 %) als auch in bei Ausbruch der Pandemie wieder deutlich
der Gastronomie (-32,1 %) der Umsatz in verbessert.
den ersten zehn Monaten 2020 deutlich ein.
Die weltweiten Auswirkungen der Pande- Insgesamt ging im ersten Halbjahr 2020 die
mie führten auch wie eingangs beschrieben, gesamtwirtschaftliche Leistung real um 9,5 %
zu deutlichen Rückgängen im Außenhandel. zurück. Somit stellt sich die Entwicklung
Sowohl die saarländischen Importe (-16,5 %) im Saarland deutlich schwächer dar als in
als auch die Exporte (-18,3 %) gingen in den Deutschland insgesamt (real -5,0 %).
ersten neun Monaten 2020 deutlich zurück.
Nach dem corona-bedingten Einbruch im Der Wirtschaftsverlauf im Saarland führte
Frühjahr hat sich die Lage im saarländischen am Arbeitsmarkt zu einer negativen Ent-
Handwerk wieder verbessert. Auf Basis der wicklung. Per November stieg die Zahl der
Herbstumfrage der Handwerkskammer wa- Personen ohne Beschäftigung auf 37.737,
ren 81 % der Handwerksbetriebe mit ihrer was einer gegenüber dem Vorjahr gestiege-
Geschäftsentwicklung in 2020 zufrieden. nen Arbeitslosenquote von 7,1 % (Vorjahr: 6 %)
65 % berichten von einer besseren bzw. sta- entspricht. Hier liegt das Saarland hinter
bilen Umsatzentwicklung im Vergleich zum dem Bundesdurchschnitt, der von der Bun-
Vorjahr, was allerdings einen Rückgang um desregierung für 2020 mit 5,9 % (Vorjahr
12 Prozentpunkte gegenüber dem Vorjahr 4,8 %) erwartet wird.
bedeutet. Die Erwartungen an das letzte
Quartal 2020 waren zurückhaltend. Nur 16 %
der Betriebe erwarten eine bessere, 62 %
eine gleichbleibende, aber auch 22 % eine
1703 Lagebericht
LAGEBERICHT
b) Geschäftsentwicklung wurde der bereits seit 2018 bestehende
EFRE-Nachrangdarlehensfonds zur Deckung
Die Geschäftsentwicklung der SIKB als För- von zusätzlichem Finanzierungsbedarf der
derbank des Landes wurde im abgelaufenen Unternehmen auf Grund der Auswirkungen
Geschäftsjahr in außerordentlichem Umfang der Corona-Krise geöffnet. Auf diesem Weg
von den Maßnahmen des Bundes und der wurden weitere 1,9 Mio. EUR eigenkapital-
Länder zur Bekämpfung der finanziellen ähnliche Mittel zur Verfügung gestellt.
Auswirkungen der Corona-Pandemie auf die
Wirtschaft geprägt. Für die saarländischen Nur auf Grund des außerordentlichen
Sparkassen und Genossenschaftsbanken Engagements aller Mitarbeiterinnen und
wurden die Corona-Sonderprogramme der Mitarbeiter der SIKB unter der besonderen
KfW über die SIKB als Zentralinstitut aus- Herausforderung einer corona-konformen
gereicht. Im KfW-Sonderprogramm und Anpassung der Geschäftsorganisation und
dem KfWSchnellkredit wurden in 2020 -prozesse unter Einhaltung des internen
421,0 Mio. EUR zugesagt. In der Funktion Kontrollsystems der Bank, konnten somit
als Landesförderinstitut wurde zur Ergän- insgesamt 441,5 Mio. EUR an Hilfskrediten
zung der bundesweiten Hilfsprogramme zur Bewältigung der Folgen der pande-
in Zusammenarbeit mit dem Saarland, das miebedingten Krise zugesagt werden. Auf
auch die 100 %-ige Haftung übernimmt, das Grund des vorsichtigen Agierens der Unter-
Sofort-Kreditprogramm Saarland aufgelegt, nehmen ist davon auszugehen, dass in den
in dem bis Jahresende weitere 18,5 Mio. Hilfsprogrammen zum Teil auch Vorratslinien
EUR direkt an saarländische Unternehmen beantragt wurden, die letztendlich nicht
zugesagt wurden, davon 3,7 Mio. EUR in abgerufen werden. Dies zeigt sich auch in
einer Nachrangtranche zur Stärkung des dem hohen Volumen an unwiderruflichen
durch die Krise geschwächten Eigenkapitals Kreditzusagen zum Bilanzstichtag. Trotz des
der Unternehmen. Im Laufe des Jahres pandemiebedingten Fokus auf die Corona-
Hilfsprogramme zeigte auch das „normale“
1803 Lagebericht
LAGEBERICHT
Geschäft der SIKB eine sehr erfreuliche EUR (Vorjahr: 131,4 Mio. EUR) bewilligt
Entwicklung. So konnte im Geschäftsjahr werden, was nur knapp unter dem ursprüng-
2020 außerhalb der Corona-Hilfsprogramme lichen Planwert liegt.
ein sehr gutes Neubewilligungsvolumen von
358,4 Mio. EUR (Vorjahr: 290,6 Mio. EUR) Im Hinblick auf das gerade für diesen
über alle Finanzierungsinstrumente hinweg Geschäftsbereich ungünstige Zinsniveau
(Förderkredite, Bürgschaften, Beteiligungen) konnten die Wohnungsbaufinanzierungen
erreicht werden, das signifikant über den ur- mit einem Volumen von 159,0 Mio. EUR
sprünglichen Planungen für das Geschäfts- (Vorjahr: 72,0 Mio. EUR) im Bereich Bauen,
jahr lag. Insgesamt wurde somit ein Neu- Wohnen, Energetisch Sanieren ebenfalls
bewilligungsvolumen von 799,9 Mio. EUR einen hervorragenden Wert erreichen. Mit
erreicht. Die nachfolgenden Aussagen bezie- einem Bewilligungsvolumen von 11,4 Mio.
hen sich auf die Entwicklung des Geschäf- EUR (Vorjahr: 7,9 Mio. EUR) wurde ins-
tes außerhalb der Corona-Hilfsprogramme. besondere das verbesserte saarländische
Der größte Anteil der Finanzierungszusagen Wohnraumförderungsprogramm wieder
inkl. der Beteiligungen und Bürgschaften aus sehr gut angenommen, das die Bank im
den Geschäftsbesorgungen mit rd. 199,4 Auftrag des Landes durchführt.
Mio. EUR entfiel auf Investitionen und Be-
triebsmittel, die in Zusammenarbeit mit den Seit einigen Jahren hat die Bank im Hinblick
Kreditinstituten vor Ort den überwiegend auf die Marktgegebenheiten einen strategi-
kleinen und mittleren Unternehmen sowie schen Schwerpunkt im Direkt- bzw. Kon-
Existenzgründern im Saarland zur Verfügung sortialkreditgeschäft definiert. Das Angebot
gestellt wurden. der SIKB als Risikopartner wurde im Zuge
der Corona-Pandemie und des Angebotes
Im „Gründungs- und Wachstumsfinanzie- an staatlichen Hilfsprogrammen in 2020 von
rungsprogramm Saarland konnten trotz der den Hausbanken nur moderat nachgefragt.
besonderen Rahmenbedingungen 75,3 Mio. Mit einem Finanzierungsvolumen von 10,9
1903 Lagebericht
LAGEBERICHT
Mio. EUR konnte die SIKB helfen, sinnvolle Das Beteiligungsgeschäft, das im Rahmen
Investitionen von Unternehmen gemeinsam von Geschäftsbesorgungen für die verschie-
mit deren Hausbanken auch finanzierbar zu denen Gesellschaften durchgeführt wird,
machen. Weitere 1,2 Mio. EUR an Direktkre- trat auf Grund der besonderen Rahmenbe-
diten wurden zur Finanzierung von Investi- dingungen mit einem Gesamtbewilligungs-
tionen und Sanierungen im Wohnungsbau volumen von 2,8 Mio. EUR (Vorjahr: 4,4 Mio.
vergeben. EUR) mit Ausnahme der Saarländischen
Wagnisfinanzierungsgesellschaft mbH in
Seit Mitte 2018 bietet die SIKB mit dem den Hintergrund.
EFRE-Nachrangdarlehensfonds Saarland ein
erstes Revolvierendes Finanzinstrument auf Der Bereich der Unternehmensgründung
Basis einer Kofinanzierung aus EU-Mitteln und insbesondere der Unternehmens-
im Saarland an. Ähnlich wie das Direkt- bzw. nachfolge als weiterem strategischem
Konsortialkreditgeschäft wurde auch dieses Schwerpunkt der Förderbank zeigte sich im
Finanzierungsinstrument in 2020 im Pande- Bereich der Nachfolgen mit 26 (Vorjahr: 35)
mieumfeld mit 1,9 Mio. EUR nur moderat begleiteten Unternehmensübernahmen und
nachgefragt. einem Finanzierungsvolumen von 5,7 Mio.
EUR (Vorjahr: 7,7 Mio. EUR) ebenso wie im
Als zusätzliches Angebot im Rahmen der Bereich der klassischen Existenzgründungen
Strukturierung und Verteilung von Risiken mit 65 Stück (Vorjahr: 78) und einem Finan-
war das Bürgschaftsangebot der von der zierungsvolumen von 3,7 Mio. EUR (Vorjahr:
Bank geschäftsbesorgten Bürgschaftsbank 8,0 Mio. EUR) zufriedenstellend.
Saarland GmbH mit einem Zusagevolumen
von 7,5 Mio. EUR (Vorjahr: 6,7 Mio. EUR) im Die im Vorjahr eingeführte Software zur
Geschäftsjahr, gerade auch im Bereich von Beantragung und Abwicklung des Förder-
Unternehmensnachfolgefinanzierung auf kreditgeschäftes (FG-Center) war in 2020
einem guten Niveau nachgefragt. eine wesentliche Voraussetzung dafür,
2003 Lagebericht
LAGEBERICHT
dass die immense Stückzahl an Krediten im der „Mindestanforderungen an das Risiko-
Weiterleitungsgeschäft überhaupt und auch management (MaRisk)“ und der „Beson-
in einer corona-konformen Arbeitsorganisa- deren Anforderungen an die IT (BAIT)“,
tion komplett digital aus dem Homeoffice wurden entsprechende interne Auswir-
bewältigt werden konnten. Im abgelaufenen kungsanalysen angestoßen und strategische
Geschäftsjahr wurde der geplante Start des Arbeitsgruppen zur frühzeitigen und proakti-
Social-Media-Kanals der SIKB Anfang April ven Erarbeitung von Lösungsmöglichkeiten
erfolgreich umgesetzt und als zusätzliches gebildet.
Informationsmedium für die Unternehmen
über das sukzessiv wachsende Angebot Trotz der immensen, operativen Anforderun-
an Hilfsprogrammen genutzt. Das in den gen als Förderbank wurde der krisenbedingt
Vorjahren gestartet IT-Projekt konnte im erhöhte Informationsbedarf der Banken-
abgelaufenen Geschäftsjahr gerade auch aufsicht ebenso bewältigt wie auch eine
im Hinblick auf ohnehin geplante Digitalisie- Sonderprüfung gem. § 44 KWG ohne Bean-
rungsschritte, die teilweise zeitlich vorgezo- standungen. Auch das im Vorjahr geplante
gen wurden, weiter vorangetrieben werden. Projekt zur Umstellung der Risikotragfähig-
keitskonzeption gemäß dem Leitfaden der
Das Projekt „SIKB der Zukunft“ musste al- Bankenaufsicht wurde plangemäß umge-
lerdings hinter die im Geschäftsjahr dominie- setzt und kommt ab 2021 zur Anwendung.
renden Herausforderungen als Förderbank
zurücktreten. c) Vermögens- und Finanzlage
Die weiteren bankaufsichtlichen Entwicklun-
gen auf Ebene der EU-Instanzen (Baseler Zum Bilanzstichtag beträgt das Kreditvolu-
Ausschuss, EU-Kommission, EBA etc.) wur- men im Sinne des § 19 Abs. 1 KWG ein-
den von den zuständigen Fachabteilungen schließlich Avale und Beteiligungen 2.136,2
der Bank zeitnah beobachtet. Bei absehbarer Mio. EUR (Vorjahr: 1.702,8 Mio. EUR).
Relevanz für die Bank, z.B. Überarbeitung
2103 Lagebericht
LAGEBERICHT
Die Bilanzsumme der Bank ist zum Der Bestand an bewilligten, noch auszuzah-
31.12.2020 auf 1.827,0 Mio. EUR (Vorjahr: lenden Krediten umfasste zum Jahresende
1.555,5 Mio. EUR) gestiegen und lag damit rd. 250,8 Mio. EUR und lag damit deutlich
um 17,5 % über dem Vorjahreswert. Ursäch- über Vorjahresniveau (89,3 Mio. EUR). Der
lich hierfür sind im Wesentlichen die hohen Anstieg ist im Wesentlichen auf die hohe
Valutierungen von Corona Sonderkrediten. Nachfrage nach Corona Sonderkrediten zu-
Unter Hinzurechnung der bewilligten, noch rückzuführen, die zum Jahresende in Höhe
auszuzahlenden Kredite, der Eventualver- von 101,0 Mio. EUR noch nicht abgerufen
bindlichkeiten und der von der Bank über- waren.
nommenen Geschäftsbesorgungen (ohne
Saarland) hat sich das verwaltete Volumen Zum Jahresultimo erstreckten sich die der
zum Bilanzstichtag um 427,5 Mio. EUR bzw. Bank zur Refinanzierung dienenden frem-
23,9 % auf 2.215,8 Mio. EUR erhöht. den Gelder auf 1.733,4 Mio. EUR (Vorjahr:
1.459,5 Mio. EUR). Dabei erhöhten sich
Im Bereich Beteiligungen und Treuhandbe- die Refinanzierungsmittel von Kreditinsti-
teiligungen hat sich der Gesamtbestand um tuten um 269,2 Mio. EUR oder 19,0 % auf
4,2 Mio. EUR auf 2,4 Mio. EUR vermindert. 1.686,4 Mio. EUR.
Hintergrund hierfür ist die Rückführung der
letzten valutierenden Treuhandbeteiligung. Das bilanzielle Eigenkapital der Bank (ohne
Bilanzgewinn) wird in der Bilanz zum
In 2020 hat sich der Bestand an Wertpapie- 31.12.2020 mit 65,5 Mio. EUR oder rd. 3,6 %
ren, der im Rahmen der Anforderungen an der Bilanzsumme ausgewiesen (Vorjahr:
die Liquidität der Kreditinstitute, der Liqui- 65,3 Mio. EUR). Der Fonds für allgemeine
ditätsreserve zugeordnet ist, leicht erhöht. Bankrisiken nach § 340g HGB valutiert un-
Diese Wertpapiere sind zum Stichtag mit verändert mit 14,3 Mio. EUR. Die Eigenmit-
dem niedrigeren beizulegenden Wert ange- tel gemäß Artikel 72 der CRR belaufen sich
setzt. zum gleichen Zeitpunkt unter Berücksichti-
2203 Lagebericht
LAGEBERICHT
gung der anrechenbaren Vorsorgereserven deutlich ansteigenden Valutierungen der
nach § 340 f HGB auf insgesamt 83,9 Mio. Corona-Sonderkredite wird dies in 2021
EUR (Vorjahr: 83,9 Mio. EUR), was 4,6 % einen stärkeren Einfluss auf den Zinsüber-
der Bilanzsumme entspricht. Das harte schuss nehmen. Daneben wirkt sich das
Kernkapital beträgt 78,7 Mio. EUR. anhaltend niedrige Zinsniveau, weiterhin
negativ auf den Zinsüberschuss aus. Die aus
d) Ertragslage der Geschäftsbesorgungstätigkeit der Bank
für die Bürgschaftsbank Saarland GmbH,
Die Ertragslage der Bank wird nach wie die Saarländische Kapitalbeteiligungsgesell-
vor hauptsächlich durch die Entwicklung schaft mbH, die Sparkassen / SIKB-Betei-
im Kreditgeschäft bestimmt. Die aus der ligungsgesellschaft mbH, die Saar Invest
Geschäftsbesorgungstätigkeit der Bank für GmbH, die Mittelstands-Invest GmbH und
verschiedene Gesellschaften erzielten Er- die Saarländische Wagnisfinanzierungsge-
träge sind leicht gestiegen. Zurückzuführen sellschaft mbH und den EFRE-Nachrang-
ist dies auf eine leicht verbesserte Nachfra- darlehensfonds erzielten Erträge lagen um
ge nach Beteiligungen und Bürgschaften. TEUR 43 über dem Vorjahresniveau.
Weiterhin positiv entwickelt hat sich der im
Vorjahr neu aufgelegte revolvierende Fonds Die sonstigen betrieblichen Erträge betra-
für das „EFRE-Nachrangdarlehen Saarland“. gen im Berichtsjahr TEUR 270 (Vorjahr:
TEUR 188) und setzten sich im Wesentli-
Der Zins- und Provisionsüberschuss hat chen aus Erträgen aus Zuschüssen (TEUR
sich im Berichtsjahr mit rd. 10,6 Mio. EUR 168), aus der Auflösung von Rückstellungen
gegenüber dem Wert des Vorjahres leicht (TEUR 18), der Bereitstellung von Personal
erhöht. Zinserträge aus den bewilligten für Geschäftsbesorgungen (TEUR 44) sowie
Corona-Sonderkrediten haben im Geschäfts- Mieten (TEUR 12) zusammen.
jahr bereits Einfluss auf den Zinsüberschuss
genommen. Durch die zu Jahresende
2303 Lagebericht
LAGEBERICHT
Die Personalaufwendungen, sozialen Abga- hat die Bank für alle erkennbaren und laten-
ben sowie die Aufwendungen für Altersver- ten Risiken im Kreditgeschäft angemessen
sorgung und Unterstützung lagen Ende des Vorsorge getroffen.
Jahres mit 5,9 Mio. EUR auf dem Niveau des
Vorjahres. Die anderen Verwaltungsaufwen- Unter Berücksichtigung des Gewinnvor-
dungen lagen im Jahr 2020 mit 2,0 Mio. EUR trages aus dem Jahre 2019 in Höhe von
um 6,0 % unter dem Vorjahresniveau. 184.895,10 EUR schließt das Geschäfts-
jahr 2020 mit einem Bilanzgewinn von
Die Beurteilung der Einzelrisiken führte im 186.641,12 EUR ab.
Berichtsjahr zu einer deutlichen Erhöhung
der zu treffenden Einzelvorsorge. Für die Die Ausschüttung einer Dividende für das
Risiken aus dem Startkapital-Programm Geschäftsjahr ist nicht vorgesehen. Der Bi-
wurde im Rahmen einer wegen der Corona- lanzgewinn in Höhe von 186.641,12 EUR soll
Krise erhöhten pauschalierten Einzelwert- auf neue Rechnung vorgetragen werden.
berichtigung angemessene Risikovorsorge
getroffen. Daneben wurde ein Teilbetrag der e) Nichtfinanzielle Leistungs-
pauschalen Risikovorsorge gemäß indikatoren
§ 340f HGB, die nicht dem haftenden
Eigenkapital zugerechnet sind wurden zur Das nachhaltig erfolgreiche Geschäftsmodell
Deckung entstandener Risiken aufgelöst, der SIKB basiert neben der weitestgehenden
was das Jahresergebnis im abgelaufenen Bündelung der wesentlichen Förderinstrumen-
Geschäftsjahr entsprechend beeinflusst hat. tarien durch die SIKB als zentralem Ansprech-
Darüber hinaus bestehen weitere, nicht dem partner vor allem auf dem Know-how und der
haftenden Eigenkapital zurechenbare Vor- Beratungsqualität ihrer Mitarbeiter.
sorgereserven gemäß § 340f HGB, die als
pauschale Vorsorge latenter Risiken aus der Vor diesem, aber auch vor dem Hintergrund
Corona-Krise gegenüberstehen. Im Ergebnis des im Saarland mittelfristig entstehenden
2403 Lagebericht
LAGEBERICHT
Fachkräftemangels auf Grund demografischer Entwicklungsprogramm zur bestmöglichen
Entwicklungen, misst der Vorstand der konti- Vorbereitung auf die Übernahme entspre-
nuierlichen Weiterentwicklung der Mitarbeiter chender Positionen erarbeitet, das nun mehr
einen unverändert hohen Stellenwert bei und umgesetzt wird.
richtet die Nachwuchsund Nachfolgeplanung
sehr langfristig aus. Die Positionierung der
SIKB als attraktiver Arbeitgeber für die bereits Prognosen, Chancen und
vorhandenen und zukünftigen Mitarbeiter ist Risikobericht
im Hinblick auf den in den nächsten Jahren
anstehenden Generationswechsel in der Bank a) Risikobericht
von zentraler Bedeutung und durch entspre-
chende, strategische und operative Ziele und Die Bank hat ein den gesetzlichen Vorgaben
Projekte unterlegt. Auf Basis der bereits in den und den internen Erfordernissen entsprechen-
Vorjahren erfolgten Erarbeitung, Implementie- des Risikomanagementsystem implementiert,
rung und operativen Konkretisierung von drei das kontinuierlich weiterentwickelt wird. Im
SIKB-Dachwerten (ENGAGIERT, ZUKUNFTS- Zuge der jährlichen Aufstellung der Geschäfts-
ORIENTIERT, VERTRAUENSWÜRDIG) sowie strategie werden in einer Risikoinventur alle
der Ableitung/Erarbeitung von Führungsleit- bestehenden und aus der zukünftigen Unter-
linien daraus, wurde ein auf mehrere Jahre nehmensentwicklung resultierenden, wesentli-
angelegtes Führungskräfteentwicklungspro- chen Risiken identifiziert und unter Würdigung
gramm entwickelt, das sich in der Umsetzung der Risikotragfähigkeit der Bank bewertet.
befindet. In der zur Geschäftsstrategie konsistenten
In 2019 wurden in einem transparenten Risikostrategie werden dann entsprechende
Prozess die Potenzialträger unter den Mitar- Maßnahmen und Steuerungsgrößen vom
beitern der SIKB für zukünftig zu besetzende Vorstand festgelegt und dem Aufsichtsrat zur
Führungs- und Schlüsselpositionen identifiziert Kenntnis gebracht.
und für diesen Personenkreis ein individuelles Die Einhaltung dieser Vorgaben und die
2503 Lagebericht
LAGEBERICHT
Entwicklung der Risikotragfähigkeit wird im Bank eingeschätzt werden. Zur Risikosteue-
Rahmen des vierteljährlichen Risikoberichtes rung vergibt die Bank ein Gesamtbanklimit,
überwacht, den eine vom Marktbereich der das nochmals aufgeteilt wird in ein Limit für
Bank unabhängige Stelle erstellt und der über Adressausfallrisiken als wesentlichste Risikoart
die Geschäftsleitung dem Aufsichtsrat bzw. sowie ein Limit für die Summe der übrigen
dem von diesem gebildeten Risikoausschuss Risiken (Marktpreis-, Liquiditäts-, operationelle
und anschließend allen Führungskräften und und sonstige Risiken).
Mitarbeitern der Bank zur Kenntnis gebracht Um den Anforderungen des „ICAAP“ Rech-
wird. nung zu tragen hat die Bank in 2020 ein
Die Bank verfolgt bei ihrer Risikosteuerung Konzept zur Umstellung des Risikotragfähig-
einen Going-Concern-Ansatz, bei dem aus keitsmodells auf Basis eines „Normativen
dem vorhandenen Gesamtrisikodeckungspo- und ökonomischen Perspektive“ Ansatzes
tenzial in einem Normal- und Stressszenario zur internen Risikobetrachtung erarbeitet. Die
nur solche Mittel als Risikodeckungsmasse Risikoinventur mit Stichtag 30. September
zur Verfügung gestellt werden, die inklusive 2020 wurde nach der normativen und ökono-
entsprechender Sicherheitspuffer über die mischen Perspektive erstellt. Die Risikobericht-
zur Erfüllung der derzeitigen und auch der erstattung wird ebenfalls zum ersten Quartal
zukünftigen erforderlichen aufsichtsrechtlichen 2021 auf die neue Perspektive umgestellt und
Mindestkapitalanforderungen (Basel III) hinaus im Jahresverlauf die Feinjustierung der Limite
zur Verfügung stehen. Ergänzt werden diese und Verfahren vorgenommen.
Betrachtungen durch einen mehrjährigen Kapi-
talplanungsprozess gemäß den Mindestanfor- Adressausfallrisiken
derungen an das Risikomanagement.
Das unter der Primärhaftung von Kreditin-
Durch die Betrachtung zum aktuellen Stich- stituten abgewickelte Kreditgeschäft, das
tag sowie über den nächsten Bilanzstichtag von der Bank als risikoarm eingestuft wird,
hinaus kann die zukünftige Risikosituation der bildet unverändert den Hauptumfang des
2603 Lagebericht
LAGEBERICHT
Kreditgeschäfts der Bank. Es handelt sich regelmäßig überprüft. Unverändert wird das
hierbei um zweckgebundene Einzelkredite IT-gestützte Risikoklassifizierungsverfahren
an Endkreditnehmer der Kreditinstitute, des Verbands Deutscher Bürgschaftsbanken
die im Wesentlichen aus den öffentlichen e.V. (VdB) zur Klassifizierung der Einzelrisi-
Förderprogrammen der Kreditanstalt für ken eingesetzt. Die konzeptionelle Weiter-
Wiederaufbau, der Landwirtschaftlichen entwicklung des Verfahrens wird durch die
Rentenbank bzw. aus den landesspezifi- Creditreform AG sichergestellt. Zudem wird
schen Programmen der SIKB stammen. Die regelmäßig eine Validierung durch eine vom
Refinanzierungskredite an die Hausbank VdB beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesell-
sind mit einer grundsätzlichen Abtretung der schaft durchgeführt.
Forderung gegenüber dem Endkreditnehmer Kreditengagements mit erhöhten Ausfallri-
an die SIKB und (nachgelagert) mit einer siken unterliegen im Rahmen einer Intensiv-
Übertragung der zwischen Hausbank und betreuung einer besonderen Beobachtung
Endkreditnehmer vereinbarten Sicherheiten nach klar definierten Kriterien. Sowohl die
auf die SIKB verbunden. Das auf die einzel- Engagements in Intensivbetreuung als auch
nen Kreditinstitute entfallende Ausfallrisiko Sanierungsengagements werden in der
wird zudem regelmäßig auf Umfang und Abteilung Kreditmanagement betreut und
Risikogehalt überprüft. verwaltet. Abwicklungsfälle werden in der
separaten Abteilung Spezialkreditmanage-
In einem geringeren Umfang stellt die Bank ment bearbeitet.
auch Kredite in eigenem Risiko bereit, die
betragsabhängig im Zwei-Voten-Verfahren Mit dem Ziel, der saarländischen Kreditwirt-
vergeben werden. Für diese Kreditvergaben schaft als Risikopartner sowie den Unter-
sind innerhalb der Risikostrategie Rahmen- nehmen als Finanzstrukturierer zur Seite zu
bedingungen definiert. Neben einem perma- stehen, bestehen strategische Beteiligungen
nenten Risikocontrolling dieser Kredite wird der SIKB an der Bürgschaftsbank Saarland
auch die Werthaltigkeit der Sicherheiten GmbH, mehreren Beteiligungsgesellschaf-
2703 Lagebericht
LAGEBERICHT
ten und an einer Crowdinvestingplattform. Berücksichtigung von verwertbaren Sicher-
Die Überwachung der Risiken erfolgt heiten.
innerhalb der Geschäftsbesorgung bei allen
Gesellschaften mit Ausnahme des Crowdin- Im Zuge der Covid-19 Pandemie hat die
vestingplattform durch die SIKB innerhalb Bank zur Unterstützung der saarländischen
der Prozessorganisation. Zudem stellt die Wirtschaft die Kredite der Startkapitalpro-
SIKB in allen Gesellschaften die alleinige gramme pauschal gestundet und ab dem
oder Mitgeschäftsführung. 01.10.2020 wieder in den normalen Verlauf
Zur Deckung der zukünftigen Verpflichtun- überführt. In diesem Zuge wurden auch die
gen aus Altersteilzeitzusagen erwirbt die pauschalierten Einzelwertberichtigungen
SIKB Fondsanteile an Geldmarktfonds mit vorsorglich erhöht. Des Weiteren wurde
Werterhaltungsgarantie. Daher bestehen auf Anfrage der Kunden auf Stundung im
hier keine Adressausfallrisiken. Rahmen der gegebenen Regeln für Corona-
Zahlungsmoratorien, die im Zuge der Pande-
Teile der Liquiditätsreserve der Bank werden mie geschaffen wurden, in den Einzelfällen
in Wertpapieren angelegt. Entsprechende zugestimmt.
Controllinginstrumente sind installiert und
adäquate Berichterstattungen in das beste- Die Bank erstellte eine Analyse der Risiken
hende Risikoreporting integriert. aus den von der Pandemie und den damit
verbundenen Lockdown-Regelungen der
Durch Bildung von Einzel- und Pauschalrück- Bundesregierung am stärksten betroffenen
stellungen sowie von Einzel- und Pauschal- Branchen. Daraus ist zu erkennen, dass
wertberichtigungen trägt die Bank Ausfall- das Blankovolumen, das aus den aus Sicht
risiken bei risikobehafteten Engagements der Bank am stärksten betroffen Branchen
in angemessenem Umfang Rechnung. Die hervorgeht, 6 % des gesamten Blankovolu-
Ermittlung der Risikovorsorge im Einzelen- mens des Gesamtportfolios der Bank bildet.
gagement erfolgt vom Eigenrisikoanteil nach Davon ausgehend wird das Risiko auf die
2803 Lagebericht
LAGEBERICHT
Bank aus diesem Blankovolumen als nicht Preisrisiken bestehen nicht.
wesentlich eingestuft. Zusätzlich sind die
Risiken über die vorhandene Risikovorsorge Bzgl. der getätigten Anlagen in Wertpapiere
größtenteils abgedeckt. wurden für die hieraus resultierenden Markt-
preisrisiken (Zinsänderungs- und Kursrisiken)
Marktpreisrisiken entsprechende Controllinginstrumente ins-
talliert sowie adäquate Berichterstattungen
Zur Quantifizierung der Zinsänderungsrisiken in das bestehende Risikoreporting integriert.
wird eine Zinsbindungsbilanz erstellt, in der
aktivische und passivische Festzinspositi- Liquiditätsrisiken
onen einander gegenübergestellt und sich
daraus ergebende Überhänge einer definier- Das Kreditgeschäft der Bank wird grundsätz-
ten Marktzinsänderung unterzogen werden. lich fristenkongruent oder aus Eigenmitteln
refinanziert. Die in nur sehr eingeschränktem
Darüber hinaus erstellt die Bank Berech- Umfang vorhandenen zweckgebundenen
nungen zum Zinsänderungsrisiko auf Grund Einlagen des Saarlandes und der geschäfts-
aufsichtsrechtlicher Vorgaben. besorgten Gesellschaften werden nicht zur
Refinanzierung von Krediten im eigenen Risi-
Zinsänderungsrisiken ist die Bank aufgrund ko eingesetzt. Insofern ist ein Liquiditätsrisiko
einer weitestgehend laufzeitkongruenten weitestgehend ausgeschlossen.
Refinanzierung nach wie vor nur in unwe-
sentlichem Umfang eingegangen. Zukünftig Der Vorstand hat Rahmenbedingungen für
können im Rahmen der Erschließung neuer das Liquiditätsrisikomanagement sowie eine
oder der Änderung bestehender Geschäfts- Liquiditätsrisikostrategie aufgestellt, inner-
felder und Produkte Zinsänderungsrisiken in halb derer das Liquiditätsrisikomanagement
moderatem Umfang eingegangen werden. betrieben wird. Die Einhaltung dieser Rah-
Fremdwährungs-, Rohwaren- und sonstige menbedingungen wird mit Hilfe einer Risi-
2903 Lagebericht
LAGEBERICHT
kotoleranzgrenze im Monatsreporting sowie Bank bereits Anfang 2020 Maßnahmen zur
zusätzlich mit Hilfe einer Liquiditätsbilanz im Risikoreduzierung/-minimierung und der
Rahmen der vierteljährlichen Risikoberichter- Krisenbewältigung implementiert. Um die
stattung überprüft. Geschäftstätigkeit auch bei direkter Betrof-
Die Zahlungsbereitschaft der Bank war auch fenheit aufrechtzuerhalten und somit das
im laufenden Geschäftsjahr jederzeit gewähr- operationelle Risiko zu minimieren, wurde
leistet. Die Grundsätze über Eigenkapital und die Belegschaft durch alle Bereiche der Bank
Liquidität gemäß den aufsichtsrechtlichen in zwei Teams aufgeteilt, die insbesondere
Bestimmungen wurden stets eingehalten. in Phasen erhöhter Infektions- und Inzidenz-
werte wechselweise von zu Hause und in
Operationelle Risiken den Geschäftsräumen der Bank arbeiten.
Die Einteilung erfolgte unter dem Fokus der
Zur Vermeidung rechtlicher Risiken greift die Sicherstellung eines weiterhin geordneten
Bank im Geschäftsverkehr soweit möglich Geschäftsbetriebes und der Handlungsfähig-
auf standardisierte Formulare und Verträge keit sowie unter Beachtung gesetzlicher und
der Verbände zurück. Daneben besteht eine aufsichtsrechtlicher Anforderungen. Generell
schriftliche Vereinbarung zwischen der Bank ist seit Ausbruch der Krise die Anzahl der
und einer Rechtsanwaltskanzlei, durch die die Personen in den Geschäftsräumen durchgän-
rechtliche Beratung und anwaltliche Vertre- gig auf max. 60 % der Belegschaft begrenzt.
tung der Bank ganzjährig gewährleistet wird. Zudem wurden in den Geschäftsräumen und
Personalrisiken sind nicht erkennbar, da die im Umgang mit Kunden weitere Maßnah-
Bank grundsätzlich erfahrene und qualifizierte men zur Reduzierung des Infektionsrisikos
Mitarbeiter einsetzt, die sich zudem regel- ergriffen. Alle organisatorischen Maßnah-
mäßig weiterqualifizieren. Anreize für die men wurden unter Einbindung der internen
Mitarbeiter zum Eingehen unverhältnismäßi- Revision und der Arbeitnehmervertretung
ger Risiken bestehen nicht. festgelegt. Zur sachgerechten Umsetzung
Infolge der aktuellen Covid19-Krise hat die der Maßnahmen wurden Investitionen in die
3003 Lagebericht
LAGEBERICHT
dafür erforderliche Hardwareinfrastruktur Aktuell bestehende wesentliche Auslagerungen
sowie Software umgesetzt. Einschränkun- sind Gegenstand des vierteljährlichen Risikore-
gen des laufenden Geschäftsbetriebes sind portings. Maßnahmen zur
aufgrund der getroffenen Maßnahmen bisher Berücksichtigung der Anforderungen in diesem
nicht eingetreten. Bereich, die sich aus der MaRisk ergeben, wur-
den umgesetzt.
Die Verfügbarkeit der IT ist durch interne
Maßnahmen und externe Dienstleister si- Risikokonzentrationen
chergestellt. Für den Fall des Ausfalls der zur
Geschäftsabwicklung notwendigen, techni- Neben den o.g. Einzelrisiken werden auch
schen Einrichtungen besteht ein detaillierter Risikokonzentrationen im Rahmen des
Notfallplan. regelmäßigen Risikoreportings überwacht,
analysiert und in die Steuerung der Bank
Eingetretene Schadenfälle werden in einer einbezogen.
Schadenfalldatenbank mit dem Ziel, entspre-
chende Gegenmaßnahmen für die Zukunft zu Ertragskonzentrationen
ergreifen und die vorhandenen Instrumente
zur Risikoeinschätzung weiter zu verbessern, Eventuelle Ertragskonzentrationen werden in
gesammelt und systematisiert. der Risikoinventur einer Analyse unterzogen
und im Rahmen der Berichterstattung über
Risiken wesentlicher Auslagerungen die Risikoinventur auch in dem aus dem
Aufsichtsrat gebildeten Risikoausschuss
Die Rahmenbedingungen für wesentliche Ausla- diskutiert. Durch die im Geschäftsjahr hohen
gerungen, insbesondere Definition, Beurteilung Bewilligungen von haftungsfreigestellten
und Quantifizierung des daraus resultierenden Corona-Sonderkrediten ist eine leichte
Risikos, sind in einer die Geschäftsstrategie Konzentration im Bereich des „nicht risikore-
ergänzenden Outsourcing-Strategie definiert. levanten Förderkreditgeschäft“ zu erkennen.
3103 Lagebericht
LAGEBERICHT
Dieser situationsbedingte Einmaleffekt wird Ende des Folgejahres liegt die Auslastung der
sich in den Folgejahren durch Auslaufen Risikodeckungsmassen in der Going-Concern
der Hilfsprogramme wieder dem Niveau Betrachtung in ähnlichen Relationen. Die be-
vor der Pandemie annähern. Auf Grundlage reits in der Umstellungsphase parallel erstellten
der vorliegenden Situation und der Planung internen Berechnungen und die Risikoinventur
einer für die folgenden Jahre ausgewogenen unter „ICAAP“ zeigen ebenfalls keine Gefähr-
Verteilung der Erträge auf die Geschäfts- dung der Risikotragfähigkeit in den Folgejahren.
felder in Verbindung mit einer vorhandenen
Diversifikation der Erträge auf eine Vielzahl Die Risikotragfähigkeit wird auch in Zukunft für
von einzelnen Produkten liegen keine we- die Steuerung der Maßnahmen zur Erreichung
sentlichen Ertragskonzentrationen vor. der Ziele auf Basis der Geschäfts- und Risi-
kostrategie beachtet werden.
Risikotragfähigkeitsanalyse
Sonstige Risiken
Im Rahmen der quartalsweise durchgeführten
Risikotragfähigkeitsanalyse per 31.12.2020 Wesentliche sonstige Risiken bestehen
übersteigen die jeweils zugewiesenen Risiko- aufgrund des Geschäftsmodells und im
deckungsmassen sowohl im Normal- als auch Verhältnis zum Gesamtrisikoprofil der SIKB
im Stressszenario die Summe der beschrie- derzeit grundsätzlich nicht. Neben den Re-
benen Risiken deutlich. In beiden Fällen ist im putationsrisiken wurden in 2020 die Risiken
Rahmen einer Going-Concern-Betrachtung aus Auslagerungen, aus Geldwäsche und
jeweils sichergestellt, dass selbst bei Vollaus- Terrorismusfinanzierung, der IT sowie aus
lastung der Risikodeckungsmassen noch alle dem Datenschutz in die Risikobetrachtung
derzeitigen und auch zukünftigen – soweit einbezogen.
heute bekannt – aufsichtsrechtlichen Eigen-
kapitalanforderungen erfüllt werden können. Begünstigt durch die besondere Geschäfts-
Auch in einer Prognosebetrachtung auf das und Risikostruktur als Förderkreditinstitut
3203 Lagebericht
LAGEBERICHT
des Saarlandes weist die Bank eine mode- spürbar sein werden. Hier sehen wir uns mit
rate Risikosituation auf. Alle wesentlichen unserem Produktportfolio (inkl. der von uns
Risiken werden durch die zur Verfügung ste- geschäftsbesorgten Gesellschaften) gut ge-
henden Risikodeckungsmassen der Bank zu rüstet, unseren Beitrag zur Unterstützung und
jeder Zeit abgedeckt. Bestandsgefährdende Stabilisierung zukunftsfähiger Unternehmen
Risiken für die Bank sind nicht erkennbar. leisten zu können. Insbesondere von der Aus-
richtung der europäischen Fördermodalitäten
b) Chancenbericht mit Tendenz zum revolvierenden Einsatz der
Fördermittel in Kombination mit den Haushalts-
Gerade im abgelaufenen Geschäftsjahr war die erfordernissen des Mehrheitsgesellschafters
zentrale Stellung der SIKB als aktiver Partner Saarland kann die SIKB mit ihrer Kompetenz
an den Schnittstellen zwischen den Hausban- als Kreditinstitut profitieren und das Know-
ken im Saarland, dem Land Saarland und den How aus der erfolgreichen Markteinführung
Unternehmen und Bürgerinnen und Bürgern des ersten revolvierenden Finanzproduktes
des Landes wesentliche Voraussetzung dafür, im Saarland (EFRE-Nachrangdarlehensfonds
dass die Aufgaben als Förderbank in der Pan- Saarland) in die Entwicklung und Umsetzung
demiesituation erfolgreich bewältigt werden weiterer Fondsprodukte übertragen. Auch die
konnten. Auch für die Zukunft bestehen im konsequente Fortführung der in der Corona-
etablierten Geschäftsmodell gute Chancen, Pandemie beschleunigt eingeführten Voraus-
dieses mit den bestehenden Produkten und setzungen für mobiles Arbeiten sowie die
zukünftigen Ergänzungen erfolgreich fort- eingeleiteten Schritte zur Digitalisierung der
zuführen. Dies gilt insbesondere vor dem Vertriebs-, Antrags- und Abwicklungsprozesse
Hintergrund, dass für Teile der saarländischen bieten gute, aber auch notwendige Vorausset-
Wirtschaft auch nach Auslaufen der Pandemie zungen für eine weiterhin erfolgreiche Entwick-
und der damit verbundenen Beschränkungen lung der SIKB in einem anspruchsvollen Zins-
der Geschäftstätigkeit die wirtschaftlichen und Marktumfeld.
Folgen noch über einen längeren Zeitraum
3303 Lagebericht
LAGEBERICHT
c) Prognosebericht Das Jahr 2021 birgt insofern auch für die
exportorientierte saarländische Wirtschaft
Die Bundesregierung geht davon aus, dass weiterhin erhebliche Unsicherheitsfaktoren,
die deutsche Wirtschaft im 1. Quartal 2021 zumal die Corona-Pandemie die bereits
noch deutlich durch die Pandemie beein- bestehenden Probleme nur überlagert. Im
trächtigt wird, so dass die Konjunktur erst laufenden Transformationsprozess steht das
im weiteren Jahresverlauf nach Stabilisie- Saarland vor einem grundlegenden Struktur-
rung der pandemischen Lage durch die und Technologiewandel, insbesondere in
Impfung größerer Bevölkerungsgruppen und den wichtigen Industriebranchen, der Stahl-
die Rücknahme der Einschränkungen des und der Automobilindustrie sowie aller mit
öffentlichen Lebens wieder Fahrt aufneh- diesen verbundenen Zuliefererbranchen
men kann. Grundsätzlich geht die Bundesre- und -unternehmen. Positiv auswirken kann
gierung davon aus, dass die Entwicklung der sich nach dem Politikwechsel in USA, dass
Wirtschaft jedoch zweigeteilt bleibt: Einem international Wege zum Abbau der Handels-
von sozialen Kontakten stärker abhängigen konflikte gefunden werden. Auch wenn kurz
und auch bisher durch die Pandemie stärker nach dem Jahreswechsel noch viele prak-
beeinträchtigten Dienstleistungssektor steht tische Detailfragen Probleme verursachen,
eine sich robust entwickelnde Industrie ist der Abschluss eines Handelsabkommens
gegenüber. Für das Gesamtjahr wird ein zwischen der EU und dem Vereinigten
gegenüber dem abgelaufenen Jahr 2020 Königreich nach dem Brexit für die saarländi-
wieder positives Wachstum von real 3,0 % sche Wirtschaft positiv zu sehen.
erwartet. Eine tiefe Rezession analog zur
Finanzmarktkrise 2008/2009 wird derzeit Gemäß dem satzungsmäßigen Auftrag ist
nicht erwartet. Auf Grund der aber weiterhin auch im Jahr 2021 die wichtigste Aufgabe
hohen Unsicherheit über den tatsächlichen der Bank, die Finanzierung des saarlän-
Fortgang der Pandemie, u.a. der Auswirkun- dischen Mittelstandes zusammen mit
gen der aktuell aufgetretenen Virusmutatio- den Banken und Sparkassen mit Hilfe der
nen, ist die Validität aller Entwicklungsprog- bewährten und in der Krisensituation ergänz-
nosen deutlich eingeschränkt im Vergleich ten Förderinstrumente sicherzustellen. In
zu früheren Jahren. der Krisensituation ist es der Bank gelungen,
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