BOTSCHAFT - Gemeinde Wolhusen
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GEMEINDE WOLHUSEN Gemeinde
Wolhusen
BOTSCHAFT
des Gemeinderates an die Stimmberechtigten
der Gemeinde Wolhusen
GEMEINDEABSTIMMUNG VOM 13. JUNI 2021
Abstimmungsvorlagen
1 Jahresbericht 2020
2 Bestimmung Revisionsstelle Jahresrechnungen 2021 und 2022
Kenntnisnahmen
Jahresrechnung und Geschäftsbericht 2020
Wohn- und Pflegezentrum Berghof
ORIENTIERUNGSVERSAMMLUNG / DIGITALE SPRECHSTUNDE
Es findet ausnahmsweise keine Orientierungsversammlung statt. Der Gemeinderat
bietet am Dienstag, 25. Mai 2021, ab 19:30 Uhr, eine digitale Sprechstunde an und
steht dabei für Fragen zu den Abstimmungsvorlagen und anderen Gemeindethemen
zur Verfügung. Die Zugangsdaten finden Sie in dieser Botschaft oder auf der Webseite
der Gemeinde Wolhusen.
PARTEIVERSAMMLUNGEN
Christlichdemokratische Volkspartei (CVP) Wolhusen
JEDienstag, 1. Juni 2021, 19.30 Uhr, Ort und Durchführungsform
gemäss Einladung bzw. Voranzeige im Entlebucher Anzeiger.
FDP FDP.Die Liberalen Wolhusen
Die Liberehs Freitag, 28. Mai 2021, 20:00 Uhr,
Gasthaus Rössli ess-kultur
chweizerische Volkspartei (SVP) Wolhusen
S
SVP Die Parteiversammlung wird auf schriftlichem Weg durchgeführt.
Sozialdemokratische Partei (SP) Wolhusen
Den Termin einer allfälligen Parteiversammlung entnehmen
Sie bitte den Medien.INHALTSVERZEICHNIS Stimmregister
Die Stimmberechtigten können das unbearbeitete Stimm-
register einsehen. Das Stimmregister wird am Dienstag,
Jahresbericht 2020 8. Juni 2021, 17:00 Uhr, abgeschlossen.
- Allgemeine Erläuterungen 4-5
Stimmberechtigung
- Erfolgsrechnung 6-7 Stimmberechtigt sind Schweizerinnen und Schweizer, die das
18. Altersjahr zurückgelegt haben, nicht wegen dauernder Ur-
- Investitionsrechnung 8
teilsunfähigkeit unter umfassender Beistandschaft nach Art. 398
- Herleitung ergänztes Budget 9 ZGB stehen oder durch eine vorsorgebeauftragte Person ver-
treten werden und spätestens am 8. Juni 2021 ihren politischen
- Sonderkreditkontrolle 10-11
Wohnsitz in Wolhusen geregelt haben.
- Bilanz 12
Briefliche Stimmabgabe
- Aufgabenbereiche – Leistungsaufträge 14-31
Wer brieflich stimmen will, legt die Stimmzettel der Gemeinde-
- Finanzkennzahlen 32 abstimmung mit den anderen Stimmzetteln (eidgenössische und
kantonale Vorlagen) in das grüne amtliche Stimm- und Wahl-
- Bericht externe Revisionsstelle 33
kuvert und klebt es zu. Der unterschriebene Stimmrechtsaus-
- Bericht Controllingkommission 34 weis und das grüne amtliche Stimm- und Wahlkuvert sind in
das graue Rücksendekuvert (das Zustellkuvert dient gleichzeitig
- Antrag Gemeinderat 34
auch als Rücksendekuvert) zu legen. Das Rücksendekuvert kann
- Abstimmungsfrage 34 dem Stimmregisterführer (Gemeindeschreiber) überbracht, in
den Briefkasten beim Gemeindehaus gelegt oder per Post zu-
- Kontrollbericht Finanzaufsicht Gemeinden 34
gestellt werden. Die Postaufgabe hat so frühzeitig zu erfolgen,
Bestimmung Revisionsstelle Jahresrechnungen dass das Rücksendekuvert noch vor Ende der Urnenzeit eintrifft
2021 und 2022 35 (Sonntag, 13. Juni 2021, 11:00 Uhr).
Jahresrechnung und Geschäftsbericht 2020
Orientierungsversammlung / Digitale Sprechstunde
Wohn- und Pflegezentrum Berghof 35
Der Regierungsrat des Kantons Luzern hat am 24. März 2020
die Verordnung zur Regelung der politischen Rechte auf-
grund der besonderen Lage infolge der Covid-19-Epidemie
erlassen. Gestützt auf § 7 Abs. 2 dieser Verordnung wird auf-
grund der unsicheren Covid-19-Situation ausnahmsweise auf
ANORDNUNG, STIMMABGABE die Durchführung einer Orientierungsversammlung verzich-
tet. Der Gemeinderat bietet am Dienstag, 25. Mai 2021, ab
19:30 Uhr, eine digitale Sprechstunde mittels Zoom-Meeting
Gemäss Anordnung des Gemeinderates Wolhusen vom
an und steht dabei den Stimmberechtigten für Fragen zu den
18. März 2021 findet am Sonntag, 13. Juni 2021, die Ge-
Abstimmungsvorlagen und anderen Gemeindethemen gerne
meindeabstimmung über folgende Vorlagen statt:
zur Verfügung. Für die Teilnahme am Zoom-Meeting gehen
Sie auf www.zoom.us/join und geben folgende Zugangsdaten
▪ Jahresbericht 2020
ein: Meeting-ID 933 4364 5365, Kenncode 186847. Den
▪ Bestimmung Revisionsstelle Jahresrechnungen
vollständigen Link zur direkten Teilnahme im Zoom-Meeting
2021 und 2022
finden Sie auch auf der Webseite der Gemeinde Wolhusen
(www.wolhusen.ch).
Urnenzeit für die persönliche Stimmabgabe
Sonntag, 13. Juni 2021, 10:00 – 11: 00 Uhr
Gemeindehaus, Menznauerstrasse 13
Scannen Sie diesen QR-Code
mit Ihrem Smartphone,
• um zum Link für das Zoom-
0 Meeting zu gelangen.
2VORWORT
Geschätzte Bürgerinnen und Bürger
Was wäre wenn ... ?
Das haben Sie sich bestimmt auch schon gefragt. Man kommt
ins Sinnieren und manchmal ins Schwelgen durch all die Ge-
danken, wenn was wäre oder eben nicht wäre, und so weiter.
Gleichzeitig weiss man auch, dass all die Überlegungen nichts
ändern werden, denn es ist, wie es ist.
Diese Gedanken gehen mir durch den Kopf, weil der Ge-
meinderat Ihnen wieder eine unausgeglichene Rechnung
präsentiert. Erlauben Sie mir die Frage trotzdem: Was wäre,
wenn Corona uns als Gemeinde und die Steuerzahler nicht
beeinträchtigt hätte?
Ja, es wäre so – die Rechnung würde eindrücklich im Plus ste-
hen. So gesehen dürfen wir festhalten, dass das Budget nicht
überschritten wurde, sondern die Mindereinnahmen dafür
verantwortlich sind. Trotzdem, es nützt nichts, es ist wie es ist.
Wir dürfen die Hoffnung nicht aufgeben, dass, wenn alle Men-
schen geimpft sind, wieder bessere Zeiten kommen. Zeiten,
die uns erlauben, in jedem Bereich voll zu arbeiten und da-
durch die blockierten Zahnräder im wirtschaftlichen Getriebe
alle wieder drehen.
Und das Schönste: Wir dürfen uns wieder frei bewegen und
treffen. Auf diese Begegnungen mit Ihnen freue ich mich sehr.
Bruno Duss
Gemeindepräsident
3wandüberschuss muss gemäss gesetzlichen Vorgaben durch das
1 JAHRESBERICHT 2020 Eigenkapital der Gemeinde gedeckt werden. Nach Verbuchung
des Aufwandüberschusses beträgt dieses neu CHF 6'657'663.07.
Das Wichtigste in Kürze
P Der Gemeinderat ist aufgrund der besonderen Umstände mit
dem Ergebnis zufrieden, auch wenn es mit einem Aufwand-
▪ A ufwandüberschuss 2020: CHF 277'826.30 überschuss abschliesst. Es darf festgestellt werden, dass die
(ergänztes Budget CHF 195'610.80) Budgetverantwortlichen der Gemeinde sehr kostenbewusst
▪ Investitionsausgaben 2020: CHF 3'399'328.39 gearbeitet haben. Hauptgrund für das negative Ergebnis sind
(ergänztes Budget CHF 4'805'000.00) um rund CHF 730'000.00 tiefere Steuererträge bei den ju-
ristischen Personen. Dies muss als Folge der Covid-19-Krise
Die Erfolgsrechnung 2020 schliesst mit einem Auf- beurteilt werden. Wie sich die Steuererträge der juristischen
wandüberschuss von CHF 277'826.30. Das Budget Personen im laufenden Jahr 2021 entwickeln werden, lässt
2020 sah ein Defizit von CHF 195'610.80 vor. Das sich derzeit nicht prognostizieren.
Resultat fällt somit um CHF 82'215.50 schlechter aus Beim Personalaufwand sind einmalige Mehrkosten von rund
als budgetiert. Die Investitionsrechnung 2020 schliesst CHF 80'000.00 entstanden. Grund dafür ist, dass gemäss HRM2-
mit Ausgaben von CHF 3'399'328.39 und Einnahmen Vorgaben sämtliche geleisteten Mehrstunden und nicht bezogene
von CHF 163'912.40. Die Minderausgaben sind vor Ferien, die ein Mitarbeitender auf das nächste Jahr überträgt,
allem auf nicht beanspruchte Investitionskredite bei neu abgegrenzt werden müssen. Der zweite Rechnungsabschluss
diversen Kanalisationsprojekten (Verzögerungen wie nach HRM2 zeigt zudem auf, dass es bedeutungsvoll ist, dass
auch effektive Minderausgaben) zurückzuführen. Mitarbeitende und Gemeinderatsmitglieder ihre Leistungen
Fünf von acht Finanzkennzahlen liegen nicht innerhalb konsequent und korrekt erfassen. Dadurch werden geleistete
der vorgegebenen Bandbreiten. Die Jahresrechnung Stunden den richtigen Kostenstellen und Kostenträgern belastet.
wurde am 8./9. März 2021 von der Revisionsstelle Dies führt jedoch auch zu Schwankungen, da nicht jedes Jahr in
BDO AG, Luzern, geprüft. den Bereichen gleich viel Aufwand anfällt. Dies zeigt sich gut am
Beispiel Winterdienst des Technischen Dienstes.
Jahresbericht Investitionsrechnung
Gemäss dem neuen kantonalen Gesetz über den Finanzhaus- Die Investitionsrechnung schliesst mit Investitionsausga-
halt der Gemeinden legt der Gemeinderat im Jahresbericht ben von CHF 3'399'328.39 und Investitionseinnahmen von
Rechenschaft ab über die Umsetzung des Legislaturprogramms CHF 163'912.40. Das ergänzte Budget sah – nach Vornahme der
sowie über die Leistungen und Finanzen der Gemeinde im ver- Kreditübertragungen – Bruttoausgaben von CHF 4'805'000.00 vor.
gangenen Jahr. Der Jahresbericht enthält gemäss § 17 FHGG Die nicht beanspruchten Investitionen sind insbesondere bei
insbesondere diversen Kanalisationsprojekten (Verzögerungen wie auch ef-
fektive Minderkosten) auszumachen. Im Aufgabenbereich Bil-
a) den Bericht über die Umsetzung des Legislaturprogramms dung wurden, wegen zusätzlicher Bedürfnisse aufgrund des
b) die Berichte zu den Aufgabenbereichen coronabedingten Fernunterrichts infolge der zweimonatigen
c) die Jahresrechnung Schulschliessung, die Investitionsvorhaben EDV-Beschaffungen
d) den Prüfungsbericht des Rechnungsprüfungsorgans in den Bereichen Primar- und Sekundarschule überschritten.
e) den Kontrollbericht der Finanzaufsicht
Bewilligte Kreditüberschreitungen
Der Gemeinderat unterbreitet mit dieser Botschaft den Stimm- Es können unter dem Jahr Situationen eintreten, in denen Aus-
berechtigten den Jahresbericht zur Genehmigung. Weitere Un- gaben getätigt werden müssen, für die ein Budgetkredit fehlt
terlagen sind auch unter www.wolhusen.ch – Politik / Verwaltung und die zeitgerechte Einholung eines Nachtragskredits bei den
– Wahlen / Abstimmungen – Volksabstimmung 13. Juni 2021 Stimmberechtigten nicht möglich ist. In solchen Situationen muss
publiziert. Interessierten steht es zudem frei, für Auskünfte Ge- der Gemeinderat eine gewisse Flexibilität zur Tätigung dieser Aus-
meindeammann Willi Bucher (041 492 66 37) zu kontaktieren. gaben haben. Er hat deshalb das Recht, Kreditüberschreitungen
zu bewilligen. Die Voraussetzungen dafür sind in § 15 FHGG gere-
Allgemeine Erläuterungen zur Jahresrechnung 2020 gelt. Danach sind bewilligte Kreditüberschreitungen beispielsweise
Erfolgsrechnung dann zulässig, wenn bei einem unvorhergesehenen Ereignis der
Die Jahresrechnung 2020 liegt zum zweiten Mal nach neuem Aufschub eines Vorhabens für die Gemeinde nachteilige Folgen
Rechnungslegungsmodell HRM2 vor. Die Erfolgsrechnung ver- hätte. Gestattet sind bewilligte Kreditüberschreitungen nur, wenn
zeichnet bei einem Gesamtaufwand von CHF 33'144'309.86 eine Kompensation innerhalb des bewilligten Budgetkredites un-
und einem Gesamtertrag von CHF 32'866'483.56 einen Auf- verhältnismässig ist oder wäre. Kreditüberschreitungen werden
wandüberschuss von CHF 277'826.30. Nachdem das Budget mit den Stimmberechtigten mit dem Jahresbericht zur Genehmigung
einem Defizit von CHF 195'610.80 rechnete, fällt das Ergebnis unterbreitet. Eine Liste aller bewilligten Kreditüberschreitungen
somit um CHF 82'215.50 schlechter aus als budgetiert. Der Auf- befindet sich im Anhang zur Jahresrechnung. Der vollständige
4Anhang zur Jahresrechnung ist auf der Webseite der Gemeinde das Vorhaben, für das Mittel übertragen werden sollen, explizit
Wolhusen aufgeschaltet. im Budget ausgewiesen war. Mit der Kreditübertragung soll ver-
mieden werden, dass Mittel für das gleiche Vorhaben mehrmals
gesprochen werden. Es muss sichergestellt werden, dass die über-
0 0 tragenen Mittel für denjenigen Zweck verwendet werden, für den
sie gesprochen wurden. Der Kreditübertrag stellt somit lediglich
eine Nachführung des ursprünglich gesprochenen Budgetkredites
dar. Auf eine Verbuchung des Kreditübertrags wird verzichtet,
Scannen Sie diesen QR-Code
denn gemäss dem Prinzip der Periodengerechtigkeit wird der
mit Ihrem Smartphone,
Aufwand erst erfasst, wenn er anfällt.
um die Unterlagen einzusehen.
Kreditübertragungen Die Gemeinde Wolhusen nimmt mit dem Rechnungsabschluss
Bei Budgetkrediten gilt die Jährlichkeit als Grundprinzip, das heisst, 2020 erstmals von der Möglichkeit von Kreditübertragungen
sie werden für ein Jahr gesprochen und verfallen grundsätzlich, gemäss § 16 FHGG Gebrauch. So werden Investitionskredite im
wenn sie nicht beansprucht werden. Es kann aber vorkommen, Umfang von CHF 505'000.00 auf das Budget 2021 übertra-
dass laufende Projekte und Vorhaben in begründeten Einzelfäl- gen. Diese betreffen praktisch ausschliesslich den Aufgabenbe-
len nicht in der geplanten Dauer abgeschlossen werden. Würde reich Umwelt, Ver- und Entsorgung (siehe dazu auch die Tabelle
in solchen Fällen der Budgetkredit verfallen, besteht das Risiko «Ergänztes Budget 2020. Herleitung nach Aufgabenbereich auf
einer nicht zielgerichteten Mittelverwendung im entsprechenden Seite 9). Dabei handelt es sich um Sanierungsprojekte der Ka-
Jahr oder einer durch fehlende Budgetkredite verunmöglichte nalisationen Bergboden, Kommetsrüti, Berghaldeweg und Rus-
Projektfertigstellung im Folgejahr. Deshalb soll in Ausnahmefällen wilerstrasse, deren Arbeiten noch nicht oder nicht im geplanten
ein noch nicht beanspruchter Teil eines Budgetkredits auf das Umfang ausgeführt wurden.
Folgejahr übertragen werden können. Bedingung hierfür ist, dass
5Erfolgsrechnung nach Aufgabenbereichen
Erfolgsrechnung ergänztes Budget Rechnung Abweichung
in CHF 1'000 2020 2020 2020
10 Politik und Verwaltung 804 865 61
15 Bau und Infrastruktur 669 632 -37
20 Öffentliche Ordnung 101 154 53
25 Bildung 5'409 5'311 -98
30 Soziales und Gesundheit 7'251 6'912 -339
35 Verkehr und Raumordnung 1'171 1'048 -123
40 Umwelt, Ver- und Entsorgung 151 141 -10
45 Volkswirtschaft -83 -83 –
50 Finanzen -15'278 -14'702 576
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung * 196 278 82
Der Ausgleich der Spezialfinanzierung (SF) findet vor dem Abschluss statt. Die Ergebnisse sind folglich im Gesamtergebnis nicht enthalten und sind deshalb gemäss
untenstehender Aufstellung abzubilden.
Ergebnisse Spezialfinanzierungen (Verbuchung vor Abschluss)
Ergebnis Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr 60 24 -36
Ergebnis Spezialfinanzierung (SF) Parkplätze -23 -21 2
Ergebnis Spezialfinanzierung (SF) Abwasserbeseitigung -283 -246 37
Ergebnis Spezialfinanzierung (SF) Abfallwirtschaft -21 2 23
Ergebnis Spezialfinanzierung (SF) Nahwärmeverbund -8 -33 -25
Total* -275 -274 1
* eine negative Zahl entspricht einem Ertragsüberschuss / eine positive Zahl entspricht einem Aufwandüberschuss.
6Erfolgsrechnung gestuft
gestufter Erfolgsausweis Rechnung ergänztes Budget Rechnung Abweichung
in CHF 1'000 2019 2020 2020 2020
30 Personalaufwand 10'975 11'452 11'398 -54
31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'170 3'096 3'178 82
33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'283 1'419 1'369 -50
35 Einlagen in Fonds und SF 507 335 306 -29
36 Transferaufwand 9'855 10'309 10'256 -53
37 Durchlaufende Beiträge 5 – – –
39 Interne Verrechnungen und Umlagen 5'923 6'395 6'332 -63
Betrieblicher Aufwand 31'718 33'006 32'839 -167
40 Fiskalertrag -13'090 -12'664 -12'107 557
41 Regalien und Konzessionen -164 -137 -137 –
42 Entgelte -2'945 -2'618 -2'974 -356
43 Verschiedene Erträge – – -2 -2
45 Entnahmen aus Fonds und SF -133 -79 -40 39
46 Transferertrag -9'000 -10'921 -10'976 -55
47 Durchlaufende Beiträge -5 – – –
49 Interne Verrechnungen und Umlagen -5'923 -6'395 -6'332 63
Betrieblicher Ertrag -31'260 -32'814 -32'568 246
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit * 458 192 271 79
34 Finanzaufwand 296 198 202 4
44 Finanzertrag -298 -297 -298 -1
Finanzergebnis * -2 -99 -96 3
Operatives Ergebnis * 456 93 175 82
38 Ausserordentlicher Aufwand 103 103 103 –
48 Ausserordentlicher Ertrag – – – –
Ausserordentliches Ergebnis * 103 103 103 –
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung * 559 196 278 82
7Investitionsrechnung gestuft
Investitionsrechnung Rechnung ergänztes Budget Rechnung Abweichung
in CHF 1'000 2019 2020 2020 2020
50 Sachanlagen 2'305 4'339 3'062 -1'277
51 Investitionen auf Rechnung Dritter – – – –
52 Immaterielle Anlagen 4 50 94 44
54 Darlehen – – – –
55 Beteiligungen und Grundkapitalien – – – –
56 Eigene Investitionsbeiträge 415 416 243 -173
57 Durchlaufende Investitionsbeiträge – – – –
Investitionsausgaben 2'724 4'805 3'399 -1'406
60 Übertragung von Sachanlagen in das Finanzvermögen – – – –
61 Rückerstattungen – – – –
62 Übertragung immaterielle Anlagen in das – – – –
Finanzvermögen
63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung -116 -110 -164 -54
64 Rückzahlung von Darlehen – – – –
65 Übertragung von Beteiligungen in das Finanzvermögen – – – –
66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge – – – –
67 Durchlaufende Investitionsbeiträge – – – –
Investitionseinnahmen -116 -110 -164 -54
Nettoinvestitionen 2'608 4'695 3'235 -1'460
davon Spezialfinanzierungen
Investitionsausgaben:
- Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr 124 – – –
- Spezialfinanzierung (SF) Parkplätze – 25 – -25
- Spezialfinanzierung (SF) Abwasserbeseitigung 1'534 2'476 982 -1'494
- Spezialfinanzierung (SF) Abfallwirtschaft – – – –
- Spezialfinanzierung (SF) Nahwärmeverbund 2 850 1'032 182
Total Investitionsausgaben 1'660 3'351 2'014 -1'337
Investitionseinnahmen:
- Spezialfinanzierung (SF) Feuerwehr -29 – – –
- Spezialfinanzierung (SF) Parkplätze – – – –
- Spezialfinanzierung (SF) Abwasserbeseitigung -57 -110 -164 -54
- Spezialfinanzierung (SF) Abfallwirtschaft – – – –
- Spezialfinanzierung (SF) Nahwärmeverbund – – – –
Total Investitionseinnahmen -86 -110 -164 -54
8Ergänztes Budget 2020. Herleitung nach Aufgabenbereichen
Es ist zu unterscheiden zwischen dem festgesetzten Budget und dem ergänzten Budget. Das festgesetzte Budget entspricht dem
von den Stimmberechtigten beschlossenen Budget. Das ergänzte Budget enthält nebst dem festgesetzten Budget die bewilligten
Nachtragskredite sowie die Kreditübertragungen aus dem vorangegangenen Jahr bzw. auf das Folgejahr. Es ermöglicht den Soll-Ist-
Vergleich in der Jahresrechnung. Die Vergleichsgrösse für die Jahresrechnung ist das ergänzte Budget.
Erfolgsrechnung Budget Kreditübertrage Kreditübertrage
Nachtragskredite Budget ergänzt
in CHF 1'000 festgesetzt aus Vorjahr ins Folgejahr
Saldo Globalbudget (alle Aufgabenbereiche) 196 – – – 196
10 Politik und Verwaltung 804 – – – 804
15 Bau und Infrastruktur 669 – – – 669
20 Öffentliche Ordnung 101 – – – 101
25 Bildung 5'409 – – – 5'409
30 Soziales und Gesundheit 7'251 – – – 7'251
35 Verkehr und Raumordnung 1'171 – – – 1'171
40 Umwelt, Ver- und Entsorgung 151 – – – 151
45 Volkswirtschaft -83 – – – -83
50 Finanzen -15'278 – – – -15'278
Investitionsrechnung Budget Kreditübertrage Kreditübertrage
Nachtragskredite Budget ergänzt
in CHF 1'000 festgesetzt aus Vorjahr ins Folgejahr
Investitionsausgaben (alle Aufgabenbereiche) 5'160 – 150 -505 4'805
10 Politik und Verwaltung 50 – – – 50
15 Bau und Infrastruktur 1'031 – – – 1'031
20 Öffentliche Ordnung – – – – –
25 Bildung 133 – – – 133
30 Soziales und Gesundheit – – – – –
35 Verkehr und Raumordnung 80 – 150 -5 225
40 Umwelt, Ver- und Entsorgung 3'866 – – -500 3'366
45 Volkswirtschaft – – – – –
50 Finanzen – – – – –
Nachtragskredite (§ 14 FHGG)
Enthält das Budget für ein Vorhaben keinen ausreichenden Kredit, ist bei den Stimmberechtigten rechtzeitig ein Nachtragskredit
zu beantragen. Nachtragskredite sind nur zulässig, wenn eine Kompensation innerhalb des bewilligten Budgetkredites unmög-
lich ist oder unverhältnismässig wäre (§ 14 Abs. 1 und 2 FHGG). Der Nachtragskredit erhöht den Budgetkredit (§ 9 FHGV). An
der Urnenabstimmung vom 29. März 2020 haben die Stimmberechtigten einem Nachtragskredit von CHF 150'000.00 für die
Anpassung und die Sanierung der Spitalstrasse zugestimmt. Das Budget 2020 im Aufgabenbereich Verkehr und Raumordnung
erhöht sich dadurch in diesem Umfang.
Kreditübertragungen (§ 16 FHGG)
Wenn ein im Budget ausgewiesenes Vorhaben innerhalb der Rechnungsperiode nicht abgeschlossen werden kann, können die
im Budgetkredit dafür eingestellten, noch nicht beanspruchten Mittel auf die neue Rechnung übertragen werden (§ 16 FHGG).
Eine Kreditübertragung erhöht den Budgetkredit des Folgejahres im gleichen Umfang, wie sie den Budgetkredit des laufenden
Jahres reduziert. Sie ist höchstens im Umfang des nicht ausgeschöpften Budgetkredits möglich (§ 11 FHGV). Bestand und Ver-
änderungen von Kreditübertragungen werden den Stimmberechtigten im Jahresbericht zur Kenntnis gebracht.
Die Gemeinde Wolhusen nimmt mit dem Rechnungsabschluss 2020 erstmals von der Möglichkeit von Kreditübertragungen
Gebrauch. So werden Investitionskredite im Umfang von CHF 505'000.00 auf das Budget 2021 übertragen. Dabei handelt
es sich vor allem um die Sanierungsprojekte der Kanalisationen Bergboden, Kommetsrüti, Berghaldeweg und Ruswilerstrasse,
deren Arbeiten noch nicht oder nicht im geplanten Umfang ausgeführt wurden.
9Investitionsrechnung mit Kontrolle der Sonderkredite (Rechnung)
ERGÄNZTES B
DATUM BRUTTOKREDIT BEANSPRUCHT
KONTO BEZEICHNUNG
BESCHLUSS (inkl. MWST) BIS 31.12.2019 AUSGABEN
10 Politik und Verwaltung
0221.5200.00.0 Redesign Homepage 50'000.00
15 Bau und Infrastruktur
0290.5040.00.1 Sanierungen Verwaltungsgebäude 09.02.2020 867'000.00 14'739.30 845'000.00
0290.5040.00.2 Anschluss Nahwärmeverbund Verwaltungsgeb. 0.00
2170.5040.00.0 Sanierungen Kindergarten Weid 20'000.00
2171.5030.00.0 Entwicklungskonzept Areal Berghof 40'000.00
Anschluss Nahwärmeverbund Schulanlage
2172.5040.00.3 0.00
Rainh.
3410.5030.00.0 Sanierungen Sportanlage Blindei 29.11.2020 875'000.00 0.00 0.00
3412.5040.00.0 Sanierungen Schwimmbad 30'000.00
3412.5060.00.0 Maschinen/Geräte Schwimmbad 66'000.00
3421.5030.00.0 Spielplatz BLS-Viadukt 30'000.00
25 Bildung
2120.5060.00.0 EDV-Beschaffungen Primarschule 61'000.00
2130.5060.00.0 EDV-Beschaffungen Sekundarschule 72'000.00
35 Verkehr und Raumordnung
6150.5010.00.1 Anpassung und Sanierung Spitalstrasse 29.03.2020 1'160'000.00 0.00 150'000.00
6153.5030.90.0 Entwicklungskonzept Areal Berghof 25'000.00
7900.5290.00.1 Bebauungsplan Entlebucherstrasse 50'000.00
40 Umwelt, Ver- und Entsorgung
7204.5030.70.1 Sanierung Kanalisation Zihlenfeld 27.11.2016 2'260'000.00 626'765.80 200'000.00
7204.5030.70.2 Sanierung Kanalisation Bergboden 125'000.00
7204.5030.70.3 Sanierung Kanalisation LWBS 17.11.2019 2'050'000.00 0.00 800'000.00
7204.5030.70.4 Sanierung Kanalisation Kommetsrüti 26.11.2017 1'950'000.00 1'099'317.40 500'000.00
7204.5030.70.8 Sanierung Kanalisation Berghaldeweg 475'000.00
7204.5030.71.0 Sanierung Pumpwerke Hiltenweid / Spitalring 0.00
7204.5620.00.0 Beiträge Gemeindeverband ARA 376'000.00
7204.6390.00.0 Anschlussgebühren ARA
7410.5660.00.0 Beiträge an Sanierung Ufermauer Wiggernbach 40'000.00
8794.5030.95.0 Erweiterung Nahwärmeverbund 17.11.2019 920'000.00 1'897.50 850'000.00
Total Ausgaben / Einnahmen 4'805'000.00
Mehrausgaben / Mehreinnahmen
9990.5900.00.0 Passivierung der Einnahmen 110'000.00
9990.6900.00.0 Aktivierung der Ausgaben
Kontrolladdition (Ergebnis muss Null sein) 0.00
10Anhang zur Jahresrechnung nach § 40 FHGG
BUDGET 2020 RECHNUNG 2020 KREDITKONTROLLE (NETTO)
BEANSPRUCHT BIS NOCH VERFÜGBAR BEMERKUNGEN
EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN
31.12.2020 (netto) 01.01.2021
44'994.90
791'702.44 806'441.74 60'558.26
31'713.05
18'815.20
20'433.10
59'147.45
0.00 0.00 875'000.00
27'872.55
68'000.00
0.00
70'188.20
95'538.00
71'773.65 71'773.65 1'088'226.35
0.00
49'686.05
118'445.25 745'211.05 1'514'788.95
41'136.95
26'000.00 26'000.00 2'024'000.00
2'316.95 1'101'634.35 848'365.65
453'396.05
133'455.20
207'599.70
110'000.00 163'912.40
35'111.15
1'032'002.55 1'033'900.05 -113'900.05
110'000.00 3'399'328.39 163'912.40
4'695'000.00 3'235'415.99
163'912.40
4'805'000.00 3'399'328.39
0.00 0.00 0.00
11Bilanz per 31. Dezember
Bilanz per 31. Dezember
Rechnung 2019 Veränderung absolut Rechnung 2020
in CHF 1'000
Umlaufvermögen 14'187 -2'070 12'117
Finanzvermögen Umlaufvermögen 14'187 -2'070 12'117
100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 6'936 -919 6'017
101 Forderungen 6'558 -639 5'919
102 Kurzfristige Finanzanlagen – – –
104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 693 -512 181
106 Handelswaren – – –
Anlagevermögen 43'976 2'686 46'662
Finanzvermögen Anlagevermögen 8'994 961 9'955
107 Finanzanlagen 7'713 974 8'687
108 Sachanlagen Finanzvermögen 1'281 -13 1'268
109 Forderungen ggü. SF und Fonds im FK – – –
Verwaltungsvermögen 34'982 1'725 36'707
140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 29'604 1'618 31'222
142 Immaterielle Anlagen 311 5 316
144 Darlehen – – –
145 Beteiligungen, Grundkapitalien 1'500 – 1'500
146 Investitionsbeiträge 3'567 102 3'669
Total Aktiven 58'163 616 58'779
Fremdkapital 47'295 581 47'876
Kurzfristiges Fremdkapital 11'756 -2'336 9'420
200 Laufende Verbindlichkeiten 11'372 -2'297 9'075
201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten – – –
204 Passive Rechnungsabgrenzungen 330 -39 291
205 Kurzfristige Rückstellungen 54 – 54
Langfristiges Fremdkapital 35'539 2'917 38'456
206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 35'329 2'932 38'261
208 Langfristige Rückstellungen – – –
209 Verbindlichkeiten ggü. SF und Fonds im FK 210 -15 195
Eigenkapital 10'868 35 10'903
290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) ggü. SF 5'685 274 5'959
291 Fonds 23 7 30
295 Aufwertungsreserve -1'776 32 -1'744
296 Neubewertungsreserve – – –
298 Übriges Eigenkapital – – –
299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 6'936 -278 6'658
Total Passiven 58'163 616 58'779
Positionen gemäss HRM2 zur Information:
10 Total Finanzvermögen 23'181 -1'109 22'072
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Sie _AUFGABENBEREICHE – LEISTUNGSAUFTRÄGE
Jahresbericht 2020 10 Politik und Verwaltung
Bereichsleiter David Schmid
Leistungsauftrag - Prüfung Gemeindeführungs-Modell
Der Aufgabenbereich Politik und Verwaltung umfasst die - Dienstleistungsausbau Online-Schalter
Leistungen - Attraktivität als Arbeitsgeberin fördern
- Gemeinderat
- Gemeindeverwaltung Jahresbericht und Bericht zur Umsetzung
- Regionales Zivilstandsamt (Spezialfinanzierung) des Legislaturprogramms
Infolge Covid-19 konnte in diesem Jahr nur eine von drei ge-
Die Aufgabenfelder in Politik und Verwaltung werden durch planten Orientierungsversammlungen durchgeführt werden.
den Bereich Zentrale Dienste geführt. Er leitet die Organe Um den Stimmberechtigten trotzdem die kommunalen Ab-
und die Verwaltung der Gemeinde und ist Ansprechpartner stimmungsvorlagen mündlich erläutern zu können, wurden
und Repräsentant der Gemeinde. Er sorgt für einen zeit- erstmals Abstimmungsvideos gedreht. Die Rückmeldun-
und sachgerechten Vollzug der strategischen Entscheide des gen waren sehr positiv. Das Anfang 2019 in Kraft getrete-
Gemeinderates und der übrigen Organe. ne Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden (FHGG)
Weiter sichert er den reibungslosen Vollzug der Verwal- schreibt den Gemeinden den Einsatz verschiedener Führungs-
tungsaufgaben gemäss entsprechenden gesetzlichen Grund- instrumente vor. Mit den betrieblichen Leistungsaufträgen, die
lagen und garantiert eine rechtmässige Durchführung von inzwischen erarbeitet wurden, wurde auch das letzte Instru-
Abstimmungen sowie Wahlen. Im Weiteren ist er für die ment eingeführt. Seit November 2020 ist die neue Home-
interne und externe Kommunikation zuständig und vertritt page der Gemeinde Wolhusen aufgeschaltet. Dabei wurde
damit die Gemeinde nach aussen. der Online-Schalter mit weiteren Dienstleistungen ergänzt.
Dazu zählt auch die Meldung von Zu-, Weg- und Umzügen
Bezug zur Gemeindestrategie und zum mittels «E-Umzug». Der Gemeinderat prüft den Einsatz wei-
Legislaturprogramm terer Kommunikationskanäle, um das Legislaturziel einer ziel-
Der Gemeinderat hat gestützt auf die Gemeindestrategie gerichteten und publikumsgerechten Kommunikation (noch)
(Planungshorizont 10 Jahre) ein Legislaturprogramm für die besser erreichen zu können. Weiter vorangetrieben wurde
Jahre 2020 – 2024 erstellt. Darin hat er folgende Legislatur- auch die Umsetzung der Digitalisierungsstrategie. Die Hard-
ziele / Massnahmen festgehalten: ware-Ersatzbeschaffung konnte im Frühjahr 2020 abgeschlos-
- Begleitung Neubau Luzerner Kantonsspital Wolhusen sen werden. Das LUKS Wolhusen schloss infolge Covid-19
(LUKS) im Interesse der Gemeinde vorübergehend seine Geburtenabteilung, weshalb das Regio-
- Zielgerichtete und publikumsgerechte Kommunikation, nale Zivilstandsamt Wolhusen gegenüber den Vorjahren rund
Redesign Webseite 21 % weniger Geburten verzeichnete.
- Umsetzung Risikomanagement (RM) und betriebliche
Leistungsaufträge
Chancen / Risikenbetrachtung
Chance/Risiko Mögliche Folgen Priorität Massnahmen
Chance: Zusammenarbeit mit Erbringung von Dienstleistungen zu tieferen mittel Gespräche mit Nachbargemeinden nach
anderen Gemeinden Kosten und/oder in besserer Qualität Ablauf- und Prozessanalyse
Risiko: unattraktive Arbeitsbedin- Personalverluste, schwierige mittel Transparentes Personalmanagement, umsichtige
gungen Personalgewinnung Infrastrukturplanung, Mitarbeiterförderung,
attraktive Arbeitsmodelle
Risiko: Personalmangel und -ausfall psychische / physische Schäden, Arbeitsausfall, mittel Aufklärung und Sensibilisierung, Förderung
Personalverlust, Imageschaden Teamgeist durch gezielte Massnahmen
Risiko: mangelnde Kommunikation Unterlassene, widersprüchliche, nicht zeitge- mittel Konsequente Umsetzung des Kommunikations-
rechte, intransparente oder falsche Information konzepts, regelmässige Medienmitteilungen und
Publikationen auf der Homepage
Risiko: Verletzung Datenschutz / Missbrauch von Daten, hoher Aufwand für mittel Sensibilisierung Mitarbeitende, Unterhalt IT
Datenverlust Datenwiederherstellung und Infrastruktur, Versicherung
14Massnahmen und Projekte
(Kosten in Tausend CHF) Status Kosten Total Zeitraum ER/IR B 2020 (ergänzt) R 2020
Flächendeckende Einführung elektronische
Umsetzung 2019 – 2021
Geschäftsverwaltung
Digitalisierungsstrategie Umsetzung 2017 – 2021
Redesign Homepage Abschluss 45 2020 IR 50 45
Messgrössen
Messgrösse Art R 2019 R 2020
Medienmitteilungen Anzahl 11 13
Einwohnerstand Anzahl 4'413 4'398
Bestattungen Anzahl 36 40
Einbürgerungen Anzahl 11 6
Arbeitslosenquote Prozent 1,2 1,6
Ausländeranteil Prozent 20,5 21,5
Verkaufte Tageskarten Gemeinde Prozent 92 68,2
Regionales Zivilstandsamt: Geburten Anzahl 409 322
Regionales Zivilstandsamt: Eheschliessungen Anzahl 127 140
Regionales Zivilstandsamt: Todesfälle Anzahl 259 282
Erfolgsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Saldo Globalbudget 883 804 865 7,6
Aufwand 2'994 2'995 2'997 0
Total
Ertrag -2'111 -2'191 -2'131 -2,7
Leistungsgruppen
Aufwand 1'098 1'047 1'059 1,1
Gemeinderat Ertrag -562 -596 -569 -4,5
Saldo 536 451 489 8,6
Aufwand 1'140 1'140 1'162 1,9
Gemeindeverwaltung Ertrag -902 -916 -916 0
Saldo 238 224 246 9,8
Aufwand 648 704 679 -3,6
Regionales Zivilstandsamt Ertrag -620 -652 -628 -3,6
Saldo 28 53 51 -3,7
Aufwand 108 104 97 -6,4
Übriges (Rest) Ertrag -27 -27 -18 -32,6
Saldo 81 77 79 2,8
Investitionsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Ausgaben 62 50 45 -10,0
Einnahmen 0 0 0 0
Nettoinvestitionen 62 50 45 -10,0
Erläuterungen zu den Finanzen
Das Globalbudget im Aufgabenbereich wurde um rund CHF 61'000 (7,6 %) überschritten. Gegenüber dem Vorjahr sank der Nettoaufwand um
CHF 18'000 (-2,0 %). Bemerkenswert ist, dass der Bruttoaufwand der Rechnung 2019, des ergänzten Budgets 2020 und der Rechnung 2020 praktisch
identisch ist und knapp CHF 3 Mio. beträgt. Die Abweichungen entstanden auf der Ertragsseite.
Ein Grund für die tieferen Erträge im Rechnungsjahr 2020 sind deutlich geringere interne Weiterverrechnungen von Personalkosten. Basis für diese
internen Verrechnungen ist die Leistungserfassung der Mitarbeitenden und Gemeinderatsmitglieder.
Die Coronakrise und die damit einhergehenden Einschränkungen hatten auch spürbare Auswirkungen auf den Verkauf der GA-Tageskarten Gemeinde.
Die Auslastung lag noch bei rund 68 %. Normalerweise können über 90 % der Tageskarten verkauft werden. Dies führte zu Mindererträgen von rund
CHF 9'000.
Die Ausgaben für die neue Homepage unterschreiten das Budget um rund CHF 5'000.
15Jahresbericht 2020 15 Bau und Infrastruktur
Bereichsleiter Arthur Schmid
Leistungsauftrag -U nterhalt Schulanlage Steinhuserberg; Aussenanlagen
Der Aufgabenbereich Bau und Infrastruktur umfasst die -U nterhalt Schwimmbad; Erneuerung technische
Leistungen Anlagen / Ersatz Desinfektionsanlage
- Grundbuch, Vermessungs- und Katasterwesen - E mmen Ufer-Promenade; Koordination mit Hochwasser-
- Bau und Infrastruktur inkl. Regionales Bauamt schutzmassnahmen
- Öffentliche Anlagen (Wanderwege, Freizeit, Friedhof) - S pielplatz Kl. Emme; Ersatzneubau
- Schwimmbad (Spezialfinanzierung) -R egionales Bauamt Wolhusen; Prüfung Anschluss weiterer
- Verwaltungsgebäude, Schul- und Sportanlagen Gemeinden
- Liegenschaften Finanzvermögen
Jahresbericht und Bericht zur Umsetzung des
Der Bereich Bau und Infrastruktur stellt sicher, dass die Ge- Legislaturprogramms
meinde die notwendigen Infrastrukturen für das Funktionieren Am 9. Februar 2020 genehmigten die Stimmberechtigten einen
einer Gemeinde zur Verfügung hat. Diese sollen zeitgemäss Sonderkredit für die Sanierung der Fenster und der Fassade
und nach den Kriterien der Wirtschaftlichkeit, Zweckmässig- des Gemeindehauses. Die Sanierung wurde im Herbst / Win-
keit, Nachhaltigkeit und Verhältnismässigkeit unterhalten wer- ter 2020 abgeschlossen. Der Umbau des 3. Obergeschosses
den. Die Anlagen sollen der Bevölkerung ermöglichen, ihre (ehemalige Hauswartwohnung), welcher nicht Bestandteil des
Freizeitaktivitäten am Wohnort zu verbringen. Ein attraktives Sonderkredits ist, ist im Jahre 2021 geplant.
Kultur-, Freizeit- und Sportangebot fördert das Vereinsleben, Bei der Schul- und Sportanlage Berghof befindet man sich in
ist identitätsstiftend und stärkt Wolhusen als Wohnort. der Planung der Sanierung der Aussenanlagen. Der Gemeinde-
Das Regionale Bauamt berät und unterstützt dienstleistungs- rat will das entsprechende Konzept im Jahre 2021 überprüfen.
orientiert im Baubewilligungsverfahren. Auf der Grundlage Eine Erneuerung des Pausenplatzes der Schulanlage Rainheim
der gesetzlichen Rahmenbedingungen wird hohe Qualität ge- erfolgt im Zusammenhang mit dem Erlass des Bebauungsplans
fördert, um eine nachhaltige Entwicklung der Gemeinde si- Entlebucherstrasse. Der Zeitpunkt ist noch offen.
cherzustellen. Bei der Schulanlage Steinhuserberg werden Anpassungen der
Die Schul- und Sportanlagen gilt es langfristig zu erhalten und Aussenanlage erst nach Einführung der Basisstufe geprüft. Die
entsprechend den Schülerzahlen zu erweitern. Schulanlage Rainheim und das Gemeindehaus sind im Zusam-
Die Entwicklung mit erneuerbaren Energien soll bei Investitio- menhang mit der Fertigstellung Erweiterung an den Nahwär-
nen nachhaltig umgesetzt werden. meverbund Berghof angeschlossen worden. Beim Schwimm-
bad wurden weitere bauliche und betriebliche Verbesserungen
Bezug zur Gemeindestrategie und zum vorgenommen. Dazu zählen die Sanierung der Küchenanlage
Legislaturprogramm und der Kühlung, der Ersatz der Dosierungsanlagen für Chemi-
Der Gemeinderat hat gestützt auf die Gemeindestrategie kalien und die Erneuerung der WC-Anlagen.
(Planungshorizont 10 Jahre) ein Legislaturprogramm für die Der Gemeinderat beschäftigt sich mit der Zukunft des Gebäu-
Jahre 2020 – 2024 erstellt. Darin hat er folgende Legislatur- des des Kindergartens Weid. Er liess dazu eine Projektstudie
ziele / Massnahmen festgehalten: über die Bausubstanz und mögliche Sanierungs- bzw. Neubau-
- Unterhalt Gemeindehaus / Verwaltungsgebäude, Umbau varianten erarbeiten. Ein definitiver Entscheid ist erst mittel-
3. Obergeschoss, Sanierung Gebäudehülle fristig zu erwarten.
- Unterhalt Schul- und Sportanlage Berghof; Erhöhen Die Massnahmen zum Hochwasserschutz entlang der Kleinen
Sicherheit Aussenanlagen, Sanierung Dreifachhalle, Fassaden- Emme befinden sich beim Kanton Luzern in Planung. Der Spiel-
sanierung Halle 4, Ausbau Dachstock Büro Schulleitung platz Kleine Emme wird im Frühling 2021 wieder erstellt.
- Unterhalt Schulanlage Rainheim; Aussenanlagen
Chancen / Risikenbetrachtung
Chance/Risiko Mögliche Folgen Priorität Massnahmen
Chance: Erneuerung und Infrastruktur dem Bevölkerungswachstum mittel Vorzeitige Planung
Erweiterung gemeindeeigener anpassen
Infrastrukturen
Risiko: Unfall- und Gesundheitsrisiko Haftung für Personenschäden mittel Periodische Kontrollen, Instandhaltung,
(z. B. Unfälle, Asbest) Schulung Mitarbeitende, Versicherung
Risiko: Unter-/Überinvestitionen Investitionsstau, Finanzbelastung hoch fundierte Bedarfsanalyse,
durch notwendige Kompensation, strategische Unterhaltsplanung mittels Tool
teurer Unterhalt
16Massnahmen und Projekte
(Kosten in Tausend CHF) Status Kosten Total Zeitraum ER/IR B 2020 (ergänzt) R 2020
Gemeindehaus
Sanierung Fenster/Gebäudehülle Abschluss 845 2020 IR 845 792
Anschluss Nahwärmeverbund Abschluss 32 2020 IR 0 32
Schulanlage Berghof
Sanierung Aussenanlagen ohne Parkplatz Planung 1'050 2020 – 2021 IR 40 20
Schulanlage Rainheim
Anschluss Nahwärmeverbund Abschluss 59 2020 IR 0 59
Kindergarten Weid
Projektstudie Sanierung / Neubau Abschluss 2020 IR 20 19
Schwimmbad
Sanierung Küchenanlage, Kühlung / Installationen Abschluss 32 2020 IR 31 32
Dosierungsanlagen Chemikalien Abschluss 36 2020 IR 35 36
Erneuerung WC-Anlagen Abschluss 19 2020 IR 20 19
Gedeckter Pavillon Bereich Kinderbecken Abschluss 9 2020 IR 10 9
Freizeitanlagen
Spielplatz BLS-Viadukt Planung 30 2020 IR 30 0
Messgrössen
Messgrösse Art R 2019 R 2020
Baubewilligungen Anzahl 54 72
Vereinfachtes Baubewilligungsverfahren Anzahl 17 30
Ordentliches Baubewilligungsverfahren Anzahl 37 42
Beitrag an Schwimmbad Tausend CHF 110 156
Erfolgsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Saldo Globalbudget 605 669 632 -5,5
Aufwand 3'636 3'798 3'648 -3,9
Total
Ertrag -3'031 -3'129 -3'016 -3,6
Leistungsgruppen
Aufwand 652 837 807 -3,6
Bau und Infrastruktur Ertrag -366 -537 -531 -1,2
Saldo 286 300 276 -8,1
Aufwand 287 248 246 -0.8
Öffentliche Anlagen Ertrag -87 -76 -80 5,0
Saldo 200 172 166 -3,3
Aufwand 255 200 170 -15,1
Schwimmbad Ertrag -145 -32 -14 -57,1
Saldo 110 168 156 -7,2
Aufwand 2'442 2'513 2'425 -3.5
Übriges (Rest) Ertrag -2'433 -2'484 -2'391 -3,7
Saldo 9 29 34 17,8
Investitionsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Ausgaben 628 1'031 1'018 -1,3
Einnahmen 0 0 0 0
Nettoinvestitionen 628 1'031 1'018 -1,3
Erläuterungen zu den Finanzen
Das Globalbudget im Aufgabenbereich Bau und Infrastruktur von CHF 669'000 wurde um CHF 37'000 unterschritten.
Ein Grund für die Abweichung im Nettoaufwand in der Leistungsgruppe Bau und Infrastruktur von CHF 300'000 (Budget) gegenüber CHF 276'000
(Rechnung) liegt vor allem bei tieferen Personalkosten von rund CHF 24'000.
Der budgetierte Nettoaufwand für das Schwimmbad von CHF 168'000 konnte um CHF 12'000 unterschritten werden.
17Jahresbericht 2020 20 Öffentliche Ordnung
Bereichsleiter Willi Bucher
Leistungsauftrag Jahresbericht und Bericht zur Umsetzung des
Der Aufgabenbereich Öffentliche Ordnung umfasst die Legislaturprogramms
Leistungen Das Jahr 2020 war für die Feuerwehr Wolhusen interessant
- Feuerwehr (Spezialfinanzierung) und abwechslungsreich. Nebst einigen Austritten konnten 18
- Militärische Verteidigung (Schiesswesen) neue Angehörige der Feuerwehr aufgenommen und einge-
- Zivilschutz schult werden. Insgesamt leistete die Wehr 54 Einsätze mit
rund 1'300 Frau-/Mannstunden. Das Schutzkonzept Covid-19
Der Aufgabenbereich koordiniert die Sicherheitsorgane mit wurde konsequent eingehalten.
kommunaler Beteiligung (Feuerwehr, Zivilschutz, Bevölke- Für die Zivilschutzorganisation Region Entlebuch, welcher
rungsschutz) und stellt die militärischen Anforderungen für Wolhusen angehört, war 2020 ein turbulentes und kräfte-
das Schiesswesen sicher. Er organisiert die Einheiten zur raubendes Jahr. Die Pandemie hat neue Herausforderungen
Bewältigung ausserordentlicher Ereignisse und ist Ansprech- dargestellt. Nebst Notfalleinsätzen mussten infolge Corona
partner für die Organe Militär, Justiz und Polizei. jedoch auch einige geplante Einsätze abgesagt werden.
Zeitgemässe Ausbildung und Ausrüstung bieten nebst moti- Betreffend Umsetzung Legislaturprogramm darf festgehalten
vierten Funktionären umfassenden Schutz bei Brand, Unfall- werden, dass diese im gesamten Aufgabenbereich auf Kurs
und Schadenereignissen sowie weiteren Gefährdungen im ist. Die Erneuerungen der Ausrüstung der Stützpunkt-Feuer-
öffentlichen Raum. Die Aufgaben im Schiess- und Zivilschutz- wehr sind zum Teil bereits im Jahr 2019 erfolgt oder wurden
wesen werden regional als Verbundaufgabe gelöst. gemäss Aufgaben- und Finanzplan (AFP) verschoben. Dies ist
ebenfalls beim Unterhalt der Schiessanlage Blindei der Fall.
Bezug zur Gemeindestrategie und zum
Legislaturprogramm
Der Gemeinderat hat gestützt auf die Gemeindestrategie
(Planungshorizont 10 Jahre) ein Legislaturprogramm für die
Jahre 2020 – 2024 erstellt. Darin hat er folgende Legislatur-
ziele / Massnahmen festgehalten:
- Erneuerung Ausrüstung Stützpunkt-Feuerwehr
- Unterhalt Schiessanlage Blindei
Chancen / Risikenbetrachtung
Chance/Risiko Mögliche Folgen Priorität Massnahmen
Chance: Zusammenarbeit Erbringen von Dienstleistungen zu tieferen mittel Zusammenarbeit laufend fördern.
mit anderen Gemeinden und Kosten und besserer Qualität. Mehr Sicherheit
Gemeindeverbänden für die Bevölkerung
Risiko: Naturkatastrophen / Verunsicherung und Angst bei der Bevölkerung. mittel – hoch Umsetzung der Gefahrenkarte, bauliche und
Pandemie Mögliche wirtschaftliche Folgen. betriebliche Schutzmassnahmen, Alarmie-
rungssystem. Klare Strukturen und Zuständig-
keiten beim Gemeindeführungsstab
Massnahmen und Projekte
(Kosten in Tausend CHF) Status Kosten Total Zeitraum ER/IR B 2020 (ergänzt) R 2020
keine
Messgrössen
Messgrösse Art R 2019 R 2020
Eingeteilte der Feuerwehr Anzahl 97 108
Kosten Zivilschutz CHF/Einwohner 16.85 18.73
18Erfolgsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Saldo Globalbudget 86 101 154 52,7
Aufwand 720 862 865 0,4
Total
Ertrag -634 -761 -711 -6,5
Leistungsgruppen
Aufwand 616 737 731 -0,9
Feuerwehr Ertrag -616 -737 -689 -6,5
Saldo 0 0 42
Aufwand 104 125 134 7,8
Übriges (Rest) Ertrag -18 -24 -22 -8,1
Saldo 86 101 112 11,6
Investitionsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Ausgaben 124 0 0 0
Einnahmen -29 0 0 0
Nettoinvestitionen 95 0 0 0
Erläuterungen zu den Finanzen
Das Globalbudget im Bereich Öffentliche Ordnung wird um CHF 53'000 überschritten. Hauptgrund sind einmalige Kosten von CHF 42'000 für die
Sanierung der Hydrantenanlagen der Gemeinde Wolhusen, welche per 1. Januar 2021 an die Wasserversorgung Werthenstein abgetreten wurden.
Die Spezialfinanzierung Feuerwehr schliesst indessen besser als budgetiert ab. Obwohl aufgrund der Neueintritte bedeutend mehr Anschaffungen von
Ausrüstungen angefallen sind, wurde dies durch die coronabedingten Absagen von Proben und damit mit tieferen Soldleistungen mehr als kompensiert.
Die Entnahme aus der Spezialfinanzierung (Aufwandüberschuss) beträgt anstelle der budgetierten rund CHF 60'000 nur CHF 24'000 (siehe auch die
Ergebnisse der Spezialfinanzierungen auf Seite 6 [Erfolgsrechnung nach Aufgabenbereich]).
Die Mehrkosten im Bereich Zivilschutz basieren daher, dass gemäss HRM2 die internen Verrechnungen sowie Umlagekosten nun konsequent erfasst
und daher die effektiven Vollkosten verbucht und belegt werden.
19Jahresbericht 2020 25 Bildung
Bereichsleiter Willi Bucher
Leistungsauftrag - Umsetzung Lehrplan 21
Der Aufgabenbereich Bildung umfasst die Leistungen - Einführung neues Schulmodell Sekundarstufe
- S chulleitung / Schulsekretariat - Weiterbetrieb Schule Steinhuserberg
- B ildungskommission - Integration Medien und Informatik
- S chülertransport - Physische / psychische Gesundheit aller Beteiligten
- S chulbibliothek - Engere Zusammenarbeit Musikschule und Volksschule
- S chule allgemein nicht aufteilbar - Integration des Instrumentalunterrichts
- K indergarten
- Primarschule Jahresbericht und Bericht zur Umsetzung
- S ekundarschule des Legislaturprogramms
- K antonsschule Das aussergewöhnliche Jahr 2020 geht vermutlich in die
- M usikschule Geschichte ein. Wann hat es dies schon gegeben, dass die
- S chulische Dienste / Schulsozialarbeit Schulen schweizweit während zweier Monate geschlossen
- S chul- und familienergänzende Tagesstrukturen wurden. Coronabedingt durfte vom 16. März bis am 11. Mai
- Volksschule, Übriges 2020 kein Präsenzunterricht stattfinden. Eine grosse Heraus-
- S onderschulung / Integrative Sonderschulung forderung, welche alle mit Bravour gemeistert haben. Es ist
- G emeindebibliothek gelungen, einen guten Fernunterricht zu Gunsten der Schüler-
- S chulgesundheitsdienst schaft anzubieten. Gemeinsam wurde die Zeit gemeistert, alle
- S pielgruppe waren füreinander da und halfen einander, wo es nötig war.
Die Umsetzung des Lehrplanes 21 ist gemäss Legislaturpro-
Gemäss § 5 VBG vermittelt die Volksschule den Lernenden gramm auf Kurs. Durch regelmässigen Austausch wird der
Grundwissen, Grundfertigkeiten und Grundhaltungen und kompetenzfördernde Unterricht nach LP 21 reflektiert und
fördert die Entwicklung vielseitiger Interessen. dessen Qualität weiterentwickelt.
Die Volksschule nimmt ergänzend zu Familie und Erziehungs- Die Einführung des Schulmodells Integrierte Sekundarschule
berechtigten auf partnerschaftliche Weise den gemeinsamen Wolhusen (ISW) wurde nach den Sommerferien mit der ers-
Erziehungsauftrag wahr und berücksichtigt dabei die gesell- ten von drei Tranchen erfolgreich umgesetzt.
schaftlichen Einflüsse. Ein vollständiges Angebot gewährt eine Der Weiterbetrieb der Schule Steinhuserberg ist durch den
zeitgemässe und qualitativ hochstehende Volksschulbildung. Beschluss des Gemeinderates, eine Basisstufe einzurichten,
Dazu sind eine hohe Unterrichtsqualität und eine angemesse- vorerst gesichert.
ne Infrastruktur Voraussetzung. Die weiteren Legislaturziele werden gezielt verfolgt und deren
Bearbeitungsstand durch die Bildungskommission periodisch
Bezug zur Gemeindestrategie und kontrolliert.
zum Legislaturprogramm
Der Gemeinderat hat gestützt auf die Gemeindestrategie
(Planungshorizont 10 Jahre) ein Legislaturprogramm für die
Jahre 2020 – 2024 erstellt. Darin hat er folgende Legislatur-
ziele / Massnahmen festgehalten:
Chancen / Risikenbetrachtung
Chance/Risiko Mögliche Folgen Priorität Massnahmen
Chance/Risiko: Unsichere Entwick- Eröffnung oder Schliessung mittel Planungssicherheit durch fundierte Statistik und
lung Schülerzahlen einzelner Klassen, Personalmutationen, Prognose, langfristige Personalplanung,
Anpassung Schulmodell Infrastrukturplanung mit flexiblen / multifunktio-
nalen Elementen
Massnahmen und Projekte
(Kosten in Tausend CHF) Status Kosten Total Zeitraum ER/IR B 2020 (ergänzt) R 2020
LP 21. Beschaffung IT / Ausbau WLAN
137 72 96
- Sekundarstufe Umsetzung 2019 – 2021 IR
156 61 70
- Primarstufe
Modellwechsel Sekundarschule von KSS zu ISS Umsetzung 2020 – 2022
20Messgrössen
Messgrösse Art R 2019 R 2020
Lernende insgesamt Anzahl 576 581
Lernende aus Nachbargemeinden Anzahl 83 86
Abteilungen Anzahl 31 31
Lehrpersonen Anzahl 99 94
Lehrpersonen Vollzeitäquivalenz Anzahl 52,03 54,41
Durchschnittliche Klassengrösse Anzahl 18,6 18,8
Lektionen Deutsch als Zweitsprache (DaZ) Anzahl 85 122
Kosten pro Lernenden KG CHF 10'421 10'025
Kosten pro Lernenden PS CHF 13'572 14'888
Kosten pro Lernenden Sek CHF 24'456 22'904
Erfolgsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Saldo Globalbudget 7'309 5'409 5'310 -1,8
Aufwand 12'433 12'853 12'809 -0,3
Total
Ertrag -5'124 -7'444 -7'499 0,7
Leistungsgruppen
Aufwand 1'085 1'127 1'120 -0,6
Kindergarten Ertrag -394 -645 -631 -2,2
Saldo 691 482 489 1,5
Aufwand 4'666 4'815 4'769 -1,0
Primarschule Ertrag -1'551 -2'695 -2'672 -0,9
Saldo 3'115 2'120 2'097 -1,1
Aufwand 3'319 3'491 3'450 -1,2
Sekundarschule Ertrag -1'554 -2'298 -2'257 -1,7
Saldo 1'765 1'193 1'193 -0,1
Aufwand 794 856 829 -3,2
Musikschule Ertrag -406 -484 -467 -3,7
Saldo 388 372 362 -2,6
Aufwand 339 203 216 6,1
Kantonsschule Ertrag 0 0 0 0
Saldo 339 203 216 6,1
Aufwand 105 110 116 6,1
Spielgruppe Ertrag -65 -64 -63 -1,0
Saldo 40 46 53 15,8
Aufwand 2'125 2'251 2'309 2,6
Übriges (Rest) Ertrag -1'154 -1'258 -1'409 12,0
Saldo 971 993 900 -9,3
Investitionsrechnung
(Kosten in Tausend CHF) R 2019 B 2020 (ergänzt) R 2020 Abw. %
Ausgaben 109 133 166 24,6
Einnahmen -5 0 0 0
Nettoinvestitionen 104 133 166 24,6
Erläuterungen zu den Finanzen
Das Globalbudget im Aufgabenbereich Bildung wurde erfreulicherweise um rund CHF 98'000 unterschritten. Hauptgründe dafür sind höhere Beiträge
des Kantons und tiefere Lohnkosten bei der Integrativen Sonderschule sowie höhere Beiträge des Kantons für die schul- und familienergänzenden
Tagesbetreuung. Demgegenüber fielen bei der Leistungsgruppe Schulleitung aufgrund einer Pensenerhöhung um 20 % und ausbezahlten Überstunden
im Sekretariat der Schulleitung höhere Lohnkosten an.
Gesamthaft betrachtet darf festgehalten werden, dass der Bereich Bildung im Jahr 2020 trotz den coronabedingten schwierigen Umständen sehr
kostenbewusst gearbeitet und in einzelnen Teilbereichen wie der Primar-, der Sekundar- und der Musikschule das Nettoergebnis unterschritten hat.
Die Investitionen, EDV-Beschaffungen in den Bereichen Primar- und Sekundarschule aufgrund Lehrplan 21, wurden wegen zusätzlicher Bedürfnisse
aufgrund des coronabedingten Fernunterrichts wegen der zweimonatigen Schulschliessung überschritten.
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