Grüezi - Geschäftsbericht 2018 - acrevis
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Geschäftsbericht 2018 Grüezi
Inhaltsverzeichnis 4 Abschlusszahlen und Termine 5 Organe 7 Lagebericht 2018 10 Corporate Governance 16 FINANZBERICHT/JAHRESRECHNUNG 16 Bilanz 17 Erfolgsrechnung 18 Gewinnverwendung und Eigenkapitalnachweis 19 Anhang zur Jahresrechnung 34 Bericht der Revisionsstelle 35 Standorte und Adressen Der besseren Lesbarkeit halber wird in diesem Geschäftsbericht bei Personenbezeichnungen i. d. R. die männliche Form stellvertretend für beide Geschlechter verwendet.
4 WICHTIGSTE ABSCHLUSSZAHLEN UND TERMINE
Abschlusszahlen im Überblick
Kennzahlen
(in CHF 1’000, soweit nicht anders angegeben)
31.12.2018 Vorjahr Veränderungen
Bilanzsumme 4’370’367 4’344’155 26’212 0.6 %
Eigene Mittel (nach Gewinnverwendung) 393’296 402’959 – 9’663 – 2.4 %
Kundenausleihungen brutto 3’643’539 3’589’024 54’515 1.5 %
Wertberichtigungen 24’976 34’518 – 9’542 – 27.6 %
Kundenausleihungen netto 3’618’563 3’554’506 64’057 1.8 %
Kundengelder 3’398’116 3’367’610 30’506 0.9 %
Deckungsgrad (Kundengelder/-ausleihungen) 93.9 % 94.7 %
Depotvolumen 4’396’823 4’521’377 – 124’554 – 2.8 %
Assets under Management 7’795’441 7’890’298 – 94’857 – 1.2 %
Erfolg aus operativer Tätigkeit1) 24’321 24’019 302 1.3 %
Gewinn 19’304 18’929 375 2.0 %
Anzahl Mitarbeitende (teilzeitbereinigt; Jahresdurchschnitt) 150 155
Cost-Income-Ratio (in %)2) 59.8 60.6
Eigenkapitalrendite (Return on Equity, in %)3) 5.3 5.3
Kapitalquote (in %) 18.4 19.1
1)
Geschäftserfolg (gem. RVB) ➞ siehe Seite 17
2)
eschäftsaufwand/(Brutto-Erfolg Zinsengeschäft + Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft + Erfolg Handelsgeschäft + übriger ordentlicher Erfolg)
G
3)
(Gewinn + Zuweisung an die Reserven für allgemeine Bankrisiken)/durchschnittliche eigene Mittel
Aktie der a
crevis Bank AG
Valorennummer 13.618.257
Kennzahlen zur Aktie
(in CHF, soweit nicht anders angegeben)
2018
Nominalwert 85
Jahreshöchstkurs 1’370
Jahrestiefstkurs 1’310
Jahresendkurs 1’370
Kapitalisierung 499’741’750
Ausschüttung pro Aktie1) 34
Rendite (in % des Jahresendkurses) 2.48
1)
Antrag an die Generalversammlung
Termine
31. Dezember 27. Februar 2019 Anfang März 2019
Abschluss des Versand des Veröffentlichung des
Geschäftsjahres Aktionärsbriefes Geschäftsberichtes
29. März 2019 Ende August 2019 27. März 2020
Generalversammlung Bekanntgabe des Generalversammlung
HalbjahresabschlussesOrgane 5
Organe der acrevis Bank AG
Die Generalversammlung vom 23. März 2018
bestätigte Suzanne Gut, Stephan Bärlocher, Markus
Isenrich und Christoph Meier als Mitglieder des
Verwaltungsrates für eine weitere Amtsdauer von drei
Jahren und wählte Stephan Weigelt als neues Mit-
glied in den Verwaltungsrat, ebenfalls mit einer Amts
dauer von drei Jahren.
Mit der Generalversammlung vom 29. März 2019
läuft die Amtsdauer des Verwaltungsratsmitglieds
Dr. Philipp Dobler ab. Er stellt sich für eine Wieder Verwaltungsrat (v. l. n. r.)
wahl zur Verfügung. Stand 1. Februar 2019
Per 24. März 2018 übernahm Dr. Michael Steiner Bärlocher Stephan, gewählt bis 20211) / 3)
den Vorsitz der Geschäftsleitung von Stephan Weigelt. Meier Christoph, gewählt bis 20211) / 3) Vizepräsident
Gleichzeitig trat Sandro Schibli als neues Mitglied Weigelt Stephan, gewählt bis 2021
der Geschäftsleitung die Nachfolge von Dr. Michael Gut Suzanne, gewählt bis 20212)
Steiner für den Bereich Private Banking an. Dobler Philipp Dr., gewählt bis 20191) / 3)
Isenrich Markus, gewählt bis 20211) / 3)Präsident
Der Verwaltungsrat und die Geschäftsleitung ernann- Moggi Reto, gewählt bis 20201)
ten während des Berichtsjahres Bettina Adler (Team Zehnder Jacqueline, gewählt bis 2020 2)
leiterin Privatkunden, Pfäffikon) zum Mitglied des Lehmann Daniel, gewählt bis 2020 2)
Kaders. Per 1. Januar 2019 wurde Enrico Perotto (Leiter 1)
Kreditausschuss (Vorsitz: Markus Isenrich)
Geschäftsstelle Lachen) zum Mitglied des Führungs 2)
Prüf- und Risikoausschuss (Vorsitz: Suzanne Gut)
3)
Führungsausschuss (Vorsitz: Markus Isenrich)
kaders befördert. Ebenfalls per Neujahr 2019 wurde
Evelyn Büchi (Assistenz Geschäftsleitung, St. Gallen),
Kevin Hostettler (Berater Finanzierungen, Gossau) und
Mirco Stillhard (Berater Finanzierungen, St. Gallen)
zum Mitglied des Kaders ernannt.
Im Berichtsjahr bzw. Januar 2019 traten die nachfol-
genden Kadermitarbeitenden neu in die acrevis ein:
Dr.Tamara Bühlmann (design. Leiterin Compliance,
St. Gallen) und Patrick Schwarz (design. Leiter Legal,
Compliance & Finance, St. Gallen) als Mitglieder
der Direktion; Vera Eigenmann (Leiterin Assistenz
Geschäftsleitung, St. Gallen) und Karin Schweizer
(Beraterin Finanzierungen, St. Gallen, Übertritt von der Geschäftsleitung (v. l. n. r.)
Finanz-Logistik AG) als Mitglieder des Führungskaders; Stand 1. Februar 2019
Marianne Joss (Teamleiterin Kreditoffice, Gossau),
Alessandro Poletti (Asset Management & Research, Lichtensteiger René Bereich Privat- und Geschäftskunden
St. Gallen) und Carmen Widemann (Teamleiterin Gentsch Christian Bereich Logistik
Kundendienst, St. Gallen) als Mitglieder des Kaders. Gomez Ursula Bereich Führungssupport
Steiner Michael Dr. Vorsitzender
Schibli Sandro Bereich Private Banking
Loretini Hugo Bereich Compliance/Kreditoffice6
Mitglieder der Direktion
Bellini Vittorio Berater Anlagekunden Noll Robert Handel
Bitterli Urs Berater Anlagekunden Perotto Enrico Leiter Geschäftsstelle Lachen
Bühlmann Tamara Dr. design. Leiterin Compliance Sarisin Baserios Leiter Kundendienst
Eisenegger Dominik Leiter Niederlassung Gossau Schweizer Karin Beraterin Finanzierungen
Giger Benno Berater Anlagekunden Sgro Alessandro Asset Management & Research
Glanzmann Markus Leiter Niederlassungen/Privatkunden Steiner Mathias Berater Finanzierungen
Iannella Angelo Teamleiter Anlagekunden Stoob Ralf Teamleiter Privatkunden
Imhof Christian Berater Anlagekunden Vetterli Thomas Berater Anlagekunden
Joss Christa Leiterin Compliance
Keller Florian Leiter Private Banking Support
Krebs Jürg Leiter Niederlassung Pfäffikon Mitglieder des Kaders
Lehmann Andreas Leiter Human Resources
Lerch Pascal Teamleiter Finanzierungen Adler Bettina Teamleiterin Privatkunden
Lutz André Berater Finanzierungen Baldegger Désirée Beraterin Finanzierungen
Müller Marco Berater Anlagekunden Baur Ana Teamleiterin Kundendienst
Müller Roman Teamleiter Anlagekunden Bruderer Pascal Berater Privatkunden
Rüegg Michael Leiter Niederlassung Rapperswil Büchi Evelyn Assistenz Geschäftsleitung
Rusch Mario Teamleiter Anlagekunden Fenn Sandra Beraterin Finanzierungen
Schär Christoph Leiter Kreditoffice Hado Sabo Handel
Schneider Marcel Leiter Niederlassung Wil Holenstein Karin Beraterin Finanzierungen
Schwarz Patrick design. Leiter Legal, Compliance & Finance Hostettler Kevin Berater Finanzierungen
Süess Jürg Teamleiter Finanzierungen Joss Marianne Teamleiterin Kreditoffice
Wegmann Peter Teamleiter Finanzierungen Manser Corinne Beraterin Privatkunden
Weiersmüller Martin Leiter Niederlassung Wiesendangen Meienhofer Sandro Teamleiter Privatkunden
Zaugg Reto Leiter Pensionsplanung/ Osti Bruno Berater Privatkunden
Berater Anlagekunden Poletti Alessandro Asset Management & Research
Ruckli Stephan Berater Privatkunden
Rusch Claudia Human Resources
Mitglieder des Führungskaders Sangari Daniele Teamleiter Privatkunden
Schwander Yves Teamleiter Kreditoffice
Blumer Nicole Beraterin Anlagekunden Stillhard Mirco Berater Finanzierungen
Bodenmann Thomas Teamleiter Finanzierungen Sutter Patrick Teamleiter Kreditoffice
Braegger Peter Leiter Marketing Thürlemann Katja Marketing
Eigenmann Vera Leiterin Assistenz Geschäftsleitung Vonlanthen Doris Beraterin Privatkunden
Eisenhut Mark Leiter Steuerberatung Widemann Carmen Teamleiterin Kundendienst
Ender Martin Asset Management & Research Zaugg Ronny Berater Privatkunden
Fellner Alexander Teamleiter Privatkunden Zürcher Caroline Leiterin Cash Service
Gätzi Yvonne Beraterin Anlagekunden
Kuhn Christoph Berater Anlagekunden
Läng Petra Beraterin Finanzierungen
Lüber Markus Berater Anlagekunden
Meier Peter Leiter Handel
Morina Albulena Leiterin Niederlassung Bütschwil
Naef Stephan Berater Finanzierungen
Stand 1. Februar 2019Lagebericht 2018 7
Lagebericht 2018
acrevis berichtet über ein gutes Geschäftsjahr 2018. die besten auf dem Markt verfügbaren Lösungen
Das sehr erfreuliche Vorjahr konnte betreffend Erfolg und Produkte anbieten, kompetent beraten und uns
aus operativer Tätigkeit um 1.3 % und bezüglich leidenschaftlich, unkompliziert und ohne Interessen-
Reingewinn um 2.0 % übertroffen werden. Besonders konflikte für die Anliegen der Kundinnen und Kunden
erfreulich ist die Tatsache, dass der Ertrag in beiden einsetzen – im Wissen, dass unsere Aktionäre auch
strategischen Geschäftsfeldern, also im Finanzierungs- unsere Kunden sind und umgekehrt. Eine spezielle
und im Anlagegeschäft, gesteigert werden konnte. Verantwortung stellt dabei unsere regionale Verbun-
So liegt der Netto-Erfolg aus dem Zinsengeschäft mit denheit dar, die in unseren Wurzeln verankert ist, und
CHF 40.1 Mio. um 0.3 % über dem Vorjahr. Der Erfolg uns seit 165 Jahren prägt. So ist beispielsweise eine
aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft unserer Vorgängerbanken 1854 auf eine Intitative der
erhöhte sich gegenüber dem Jahr 2017 sogar um St.Gallisch-Appenzellischen Gemeinnützigen Gesell-
2.6 % auf CHF 20.6 Mio. Zudem verzeichnet acrevis schaft zurückzuführen. Heute zählt die acrevis Bank
auch im Berichtsjahr ein solides Wachstum der Anzahl AG eine jährlich wachsende Zahl von über 55’000 in
Kunden, der Ausleihungsvolumina und des Netto- unserer Region heimischen Kundinnen und Kunden
Neugeldes, was das grosse Vertrauen in acrevis und über 10’000 Aktionärinnen und Aktionäre, was den
dokumentiert. Die Aktie der acrevis Bank AG hat das besten Beweis für unsere Verwurzelung und gleichzei-
Jahr mit einem Kursanstieg gegenüber Ende 2017 tig eine Verpflichtung darstellt: Regionale Engagements
abgeschlossen. Aufgrund dieser anhaltend positiven wie beispielsweise für den Gossauer Weihnachtslauf,
Geschäftsentwicklung beantragt der Verwaltungsrat für das «New Orleans meets St. Gallen»-Festival oder
eine wiederum steuerbefreite Dividende von CHF 34. für die Gemeinnützige und Hilfs-Gesellschaft der Stadt
St. Gallen (GHG) liegen uns daher am Herzen.
Verantwortungsvolles Banking – dafür steht Ihre
acrevis. Im Jahr 2018 wurde im Rahmen des Führungs- Kundenorientierte Digitalisierung
wechsels die Strategie 2025 der acrevis erarbeitet und Die Digitalisierung bedeutet für uns, dass unsere
der bewährte Pfad des verantwortungsvollen Kundinnen und Kunden zukünftig von einfacheren
Bankings mit gezielten Investitionen in die Digitali und bequemeren Dienstleistungen profitieren sollen.
sierung bestätigt. Wir sind überzeugt, dass unsere Dabei wollen wir bewusst in höheren Komfort für
gesunde Balance zwischen den Interessen der unsere Kundinnen und Kunden investieren. Sie sollen
Kunden, der Aktionäre und der Mitarbeitenden unsere zukünftig noch häufiger auswählen können, für welche
acrevis einzigartig macht. Gleichzeitig investieren wir Dienstleistungen sie den persönlichen Kontakt und für
umsichtig, aber entschlossen in die Digitalisierung, welche den digitalen, immer und überall verfügbaren
denn sie wird für grosse und entscheidende Weiterent- Kanal bevorzugen. Weiter arbeiten wir bewusst daran,
wicklungsschritte im Bankgeschäft sorgen. Dies dass das persönliche Gespräch durch digitale Unter-
geschieht im stetigen Bewusstsein, dass es nichts stützung aufgewertet wird – so wie dies bei «acrevis
Wertvolleres als den persönlichen Kontakt mit unseren spektrum» bereits gelebt wird. Im Jahr 2018 konnten
Kundinnen und Kunden gibt. Doch welche konkrete wichtige Meilensteine erreicht werden, beispielsweise
Bedeutung haben «verantwortungsvolles Banking» mit der Lancierung des Online-Vermögensverwaltungs-
und «Digitalisierung» für die acrevis Bank AG? mandats «acrevis Anlegen online», der Online-Hypo
thekenablösung, der Eröffnung des «Schalters der
Verantwortungsvolles Banking Zukunft» in Rapperswil (Januar 2018) bzw. aktuell in
Verantwortungsvoll bedeutet für acrevis, unsere Werte Wil (Februar 2019) und der Bereitstellung weiterer
«regional, unabhängig, kompetent und leidenschaft- Mittel (CHF 20 Mio.) für umsichtig selektierte Digitali-
lich» täglich zu leben: keine kurzfristige Gewinnmaxi- sierungsprojekte. Diese Investitionen, welche in den
mierung oder ein Produktverkauf zulasten der Kunden, nächsten Jahren realisiert werden, sind von grosser
keine Bonusmaximierung zulasten der Aktionäre, keine Bedeutung, um sich in der digitalen Zukunft behaupten
übertriebenen Anforderungen zulasten der Mitarbei zu können. Wiederum erfolgt die Finanzierung über die
tenden. Vielmehr werden wir weiterhin unabhängig Tochtergesellschaft acrevis on AG und die Realisierung8
durch die bewährte Sourcing-Tochtergesellschaft quote von 18.4 % weit überdurchschnittlich sicher
Finanz-Logistik AG. So sollen beispielsweise Projekte finanziert. Leicht reduziert haben sich das Depotvolu-
für ein integriertes Kundenportal mit einem verbesser- men (– 2.8 % auf CHF 4.4 Mrd.) und die Assets under
ten Kundenerlebnis, für neue Zahlungssysteme, für Management (– 1.2 % auf CHF 7.8 Mrd.), welche wie
einfachere Kommunikationsmöglichkeiten mit der Bank der Handelserfolg unter den Aktienmarktentwicklungen
oder für mobile Applikationen auf dem Smartphone bzw. im 2. Halbjahr gelitten haben. Demgegenüber erhöhten
Tablet umgesetzt werden. sich die Kundengelder, die unsere wichtigste Refinan-
zierungsquelle darstellen, um 0.9 % auf CHF 3.4 Mrd.
Solide Geschäftsentwicklung Der Kundenausleihungsdeckungsgrad ist mit 93.9 %
Um diese über die Jahre verteilten Investitionen (94.7 % per Ende 2017) weiterhin sehr komfortabel.
langfristig zu finanzieren, sind eine solide operative
Geschäftsentwicklung und Wachstum wichtige Sehr gute Eigenkapitalausstattung
Voraussetzungen. Ein ebensolches solides Wachstum Die vorhandenen eigenen Mittel betragen (nach
zeigt das Geschäftsjahr 2018 der acrevis Bank AG. Gewinnverwendung) CHF 393.3 Mio. (– CHF 9.7 Mio.
Der «Erfolg aus operativer Tätigkeit» konnte um 1.3 % bzw. – 2.4 %). Die Kapitalquote beläuft sich auf 18.4 %
auf CHF 24.3 Mio. und der Reingewinn um 2.0 % (Vorjahr 19.1%) bei einer regulatorischen Zielgrösse
auf CHF 19.3 Mio. gesteigert werden (aufgrund der von 12.2 % (inkl. des antizyklischen Kapitalpuffers). Die
Separierung der CHF 20 Mio. für unsere Digitalisie- leichte Reduktion der eigenen Mittel und der Kapital-
rungsprojekte unterscheiden wir zur Gewährleistung quote ist auf die Aussonderung der CHF 20 Mio. für
der vollen Transparenz zwischen dem «Geschäftserfolg Digitalisierungsprojekte zurückzuführen.
gemäss Rechnungslegungsvorschriften für Banken»
und dem tatsächlichen «Erfolg aus operativer Tätig- Informationen zur Eigenmittelsituation
keit»). Erfreulicherweise konnten beide strategischen per 31. Dezember 2018
Geschäftsfelder, also Finanzieren und Anlegen, zu (in CHF 1’000) 2018 Vorjahr
diesem Ergebnis beitragen. Im Zinsengeschäft konn-
Mindesteigenmittel für Kreditrisiken 153’118 150’633
ten die Ausleihungen um netto 1.8 % auf CHF 3.6 Mrd.
Mindesteigenmittel für nicht gegen- 2’888 2’929
und der Netto-Erfolg um 0.3 % auf CHF 40.1 Mio. parteibezogene Risiken
gesteigert werden. Im indifferenten Geschäft betrug Mindesteigenmittel für Marktrisiken 48 185
das Net New Money erfreuliche CHF 107 Mio. und der Mindesteigenmittel für operationelle 10’069 10’085
Risiken
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsge-
schäft CHF 20.6 Mio. (+ 2.6 % gegenüber Vorjahr). Total Mindesteigenmittel 166’123 163’832
Anrechenbare Eigenmittel vor 393’296 402’828
Dieses solide Wachstum konnte mit einem insgesamt latenten Steuern
tieferen Geschäftsaufwand von CHF 40.6 Mio. Abzüglich latenter Steuern auf nicht – 12’292 –12’152
(– CHF 0.5 Mio. oder – 1.2 % gegenüber Vorjahr) versteuerte Reserven
erreicht werden. Gegenüber dem Jahr 2017 reduzier- Total anrechenbare Eigenmittel 381’004 390’676
ten sich die Personalkosten um CHF 0.9 Mio. oder
3.9 % auf CHF 22.9 Mio., während sich die Sachkosten Kapitalquote 18.4 % 19.1 %
insbesondere aufgrund der laufenden Digitalisierungs- Regulatorische Zielgrösse 12.2 % 12.2 %
kosten um CHF 0.4 Mio. oder 2.5 % auf CHF 17.7 Mio. für die Kapitalquote1)
erhöhten. 1)
Inkl. des antizyklischen Kapitalpuffers
Die weitergehende Veröffentlichung von Informationen zu den Eigen
Das Ausleihungswachstum wurde unter Fortführung mitteln und zur Liquidität gemäss FINMA-Rundschreiben «Offenlegung
der bewährten, vorsichtigen Risikopolitik erzielt. So Banken» erfolgt auf der Internetseite www.acrevis.ch unter «Publika
tionen».
gibt es aufgrund der hohen Qualität der Ausleihungen
per Ende 2018 keinen Bedarf für zusätzliche Wertbe-
richtigungen und die Bilanz ist mit einer hohen Kapital-Lagebericht 2018 9
Anträge an die Generalversammlung: Weitere Informationen gemäss obligationenrecht
Unveränderte Dividende pro Aktie lichen Vorgaben zum Lagebericht (OR 961c)
Wir beantragen der Generalversammlung, den Gewinn acrevis beschäftigte im Jahr 2018 180 Mitarbeitende,
von CHF 19.3 Mio. wie folgt zu verwenden: Aus der die umgerechnet 150 Vollzeitstellen besetzten (Jahres-
Kapitaleinlagereserve werden CHF 12.4 Mio. ausge- durchschnitte).
schüttet, was einer unveränderten, steuerbefreiten
Dividende von CHF 34 pro Aktie entspricht. Aus dem Es bestehen keine nennenswerten «pendenten
Bilanzgewinn erfolgt eine Zuweisung von CHF 19.0 Bestellungen und Aufträge».
Mio. an die freiwilligen Reserven. Damit erhöhen sich
die Reserven um netto CHF 6.6 Mio. (Vorjahr CHF 6.5 Die acrevis Bank AG betreibt keine «Forschungstätig-
Mio.) und der Gewinnvortrag um CHF 0.3 Mio. auf keit» im engeren Sinn. Ihre «Entwicklungstätigkeit»
CHF 4.4 Mio. beschränkt sich auf die Schaffung von Konto- und
Anlageprodukten sowie Instrumenten und Tools für die
Verlängerung der genehmigten Kapitalerhöhung Beratung sowie verschiedene Digitalisierungsprojekte.
Die Generalversammlung hat im Jahr 2015 dem Ver Die notwendigen Ressourcen dieser Digitalisierungs-
waltungsrat die Kompetenz zur Erhöhung des Aktien- projekte werden von der Tochtergesellschaft Finanz-
kapitals erteilt (genehmigte Kapitalerhöhung um Logistik AG bereitgestellt und die Kosten soweit mög
höchstens CHF 13’288’220.00 durch Ausgabe von lich der Tochtergesellschaft acrevis on AG belastet.
höchstens 156’332 Namenaktien à nominal CHF 85.00).
Im Vordergrund standen mögliche Akquisitionen und Zu «aussergewöhnlichen Ereignissen» gibt es an dieser
allenfalls zusätzliche Anforderungen des Gesetzgebers. Stelle keine zusätzliche bzw. nennenswerte Bericht
Nach der erfolgreichen Platzierung einer ersten Tranche erstattung. Über «besondere» Ereignisse im Kundenge-
im Jahr 2016 (52’111 Aktien à nominal CHF 85.00 er schäft dürfen aufgrund des Bankkundengeheimnisses
gibt CHF 4’429’435.00) verblieben CHF 8’858’785.00 keine Ausführungen gemacht werden. Mit Angaben
genehmigtes Kapital (Art. 5a der Statuten). Genehmig- zu den «Zukunftsaussichten» ist acrevis aufgrund der
tes Kapital kann gemäss Gesetz nur befristet der unzuverlässig prognostizierbaren Entwicklung der
Kompetenz des Verwaltungsrates übertragen werden. Rahmenbedingungen sehr zurückhaltend. Die künftige
Damit die Möglichkeiten unverändert bestehen Entwicklung hängt massgeblich von folgenden Fakto-
bleiben, beantragt der Verwaltungsrat, die Frist (wie ren ab: Wirtschaftsentwicklung, Zinsniveau und -kurve
im Jahr 2017) um weitere zwei Jahre zu verlängern. bzw. die entsprechende Veränderungsdynamik, Immo-
bilienmarkt-, Währungs- und Börsenkursentwicklung.
Insgesamt beurteilen wir die nahe Zukunft «vorsichtig
optimistisch». Dabei orientieren wir uns – wo verfüg-
bar – an den Prognosen und Einschätzungen des
Staatssekretariates für Wirtschaft (SECO), der Schwei-
zerischen Nationalbank (SNB) sowie der Konjunkturfor-
schungsstelle der ETH (KOF), den Immobilienstudien
der Wüest & Partner AG sowie bezüglich der Entwick-
lung der Aktien- und übrigen Anlagewerte an verschie-
denen Studien und Informationen von renommierten
Partnerbanken. So gehen wir davon aus:
..dass die Schweizer Wirtschaft im Jahr 2019 ein
BIP-Wachstum von 1.6 % erreichen wird,
..dass sich das Zinsniveau in Europa und in der
Schweiz nur geringfügig verändern wird und
..dass sich der Immobilienmarkt, solange die Zinsen
tief bleiben, nur unwesentlich korrigiert.10
Corporate Governance
Der nachfolgende Bericht beschreibt die Grundsätze der Führung und
Kontrolle auf oberster Unternehmensebene der acrevis Bank AG mit Sitz
in St. Gallen. Die firmenspezifischen Prinzipien sind in den Statuten, im
Organisationsreglement und anderen Regulatorien festgehalten. Zur Wahrung
der Übersichtlichkeit wird wenn möglich auf die Abschrift von Statuten und
Gesetz verzichtet. Wo nichts anderes vermerkt ist, beziehen sich die Angaben
auf den Stand vom 31. Dezember 2018.
1. Beteiligungen und Aktionariat 2. Kapitalstruktur
Die acrevis Bank AG ist eine nicht kotierte Aktien 2.1 Kapital
gesellschaft mit Sitz in St. Gallen. Die Finanz-Logistik Das Aktienkapital von CHF 31’005’875 ist in 364’775
AG, St. Gallen, ist mit Abstand die wichtigste Betei auf den Namen lautende Aktien mit einem Nennwert
ligung der Bank. Diese beträgt 65.8 %. Es handelt sich von CHF 85.00 eingeteilt. Bei einem Schlusskurs
um ein Dienstleistungszentrum, das verschiedene Ende Jahr von CHF 1‘370.00 ergibt dies eine Kapitali-
administrative Leistungen für die acrevis Bank AG sierung von CHF 499.7 Mio. Die Zusammensetzung
erbringt. An der Finanz- Logistik AG ist auch die Alpha und die Veränderungen des Kapitals gehen aus den
RHEINTAL Bank AG, Heerbrugg, beteiligt. Tabellen «Eigenkapitalnachweis» auf Seite 18 sowie
8.14 «Gesellschaftskapital» auf Seite 29 hervor.
Die acrevis Bank AG ist im Weiteren mit 41.0 % an der
Regimo St. Gallen AG, St. Gallen, beteiligt, deren Zweck 2.2 Genehmigte Kapitalerhöhung
die Immobilienverwaltung ist. Anlässlich der Generalversammlung 2017 wurde der
Verwaltungsrat ermächtigt, die genehmigte Kapital
Bei den übrigen Beteiligungen handelt es sich vor erhöhung wie folgt zu verlängern: Erhöhung des Aktien
wiegend um solche mit Infrastrukturcharakter (z. B. kapitals bis spätestens 31. März 2019 um maximal
Pfandbriefbank schweizerischer Hypothekarinstitute). CHF 8’858’785.00 durch Ausgabe von höchstens
Sie sind von der Beteiligungsquote her unbedeutend. 104’221 Namenaktien à nominal CHF 85.00, die voll
liberiert sind (Art. 5a Statuten).
1.1 Bedeutende Aktionäre
Die St. Galler Kantonalbank besass 18’239 Aktien 2.3 Aktien
(5.0 %) der acrevis. An der Generalversammlung der acrevis Bank AG
berechtigt jede der 364’775 Namenaktien à nominal
Die acrevis Bank AG hielt am 31. Dezember 2018 CHF 85.00 zu einer Stimme, sofern die Aktie im
4‘342 Aktien. Die Aktien des Aktienkapitals sind breit Aktienregister eingetragen ist.
gestreut.
2.4 Beschränkung der Übertragbarkeit
1.2 Kreuzbeteiligungen und Nominee-Eintragungen
Es bestehen keine Kreuzbeteiligungen. Das Stimmrecht kann nur ausgeübt werden, wenn
der Aktionär im Aktienregister registriert ist. Am
31. Dezember 2018 waren 347‘994 Aktien (95.4 %) mit
Stimmrecht im Aktienregister eingetragen. Die RegiCorporate Governance 11
strierung unterliegt der Genehmigung durch den 3.1 Zusammensetzung, berufliche Tätigkeit und
Verwaltungsrat (Art. 7 Statuten). Dieser kann sie Ausbildung der V erwaltungsräte sowie Interes
verweigern, wenn er sich bereit erklärt, die Aktien für senbindungen
Rechnung der Gesellschaft zu erwerben, oder wenn Der Verwaltungsrat setzt sich aus den folgenden Perso-
der Erwerber auf Verlangen hin nicht ausdrücklich nen zusammen, die alle Schweizer Bürger sind und in
erklärt, dass er die Aktien im eigenen Namen und auf der Schweiz wohnen:
eigene Rechnung erworben hat. Sind die Aktien durch
Erbgang oder eheliches Güterrecht erworben worden, Markus Isenrich, 1953, lic. oec. HSG und lic. iur.,
kann die Genehmigung nicht verweigert werden. wohnhaft in St. Gallen, ist Präsident des Verwaltungs
Eintragungen, die unter falschen Angaben erfolgt sind, rates sowie Vorsitzender des Kredit- und Führungsaus-
können mit Rückwirkung auf das Registrierungsdatum schusses. Im Jahr 2000 übernahm er das Präsidium
im Aktienregister rückgängig gemacht werden. des Verwaltungsrates der Bank Bütschwil, ab 2002
Nominees werden nicht in das Aktienregister eingetra- übte er dieselbe Funktion bei der swissregiobank AG
gen. Bezüglich weiterer Eintragungsbeschränkungen aus. Nebenamtlich ist Markus Isenrich Präsident der
und der Eintragungskriterien verweisen wir auf Punkt 5 Berufsfachschulkommission des Berufs- und Weiter
in diesem Bericht. bildungszentrums für Gesundheits- und Sozialberufe,
St. Gallen, sowie Richter am Handelsgericht des
2.5 Wandelanleihen und Optionen Kantons St. Gallen. Weiter ist Markus Isenrich Präsi-
Die acrevis Bank AG hat weder Wandelanleihen noch dent von St. Gallen-Bodensee Tourismus und nimmt
Optionen ausstehend. verschiedene ehrenamtliche Mandate wahr.
Christoph Meier, 1954, wohnhaft in St. Gallen, ist
3. Verwaltungsrat Vizepräsident des Verwaltungsrates. Er verstärkte
den Verwaltungsrat der Bank CA St. Gallen AG seit
Die Mitglieder des Verwaltungsrates werden von der 2009. Christoph Meier ist eidg. dipl. Betriebsökonom
Generalversammlung jeweils für eine Amtsdauer HWV, eidg. dipl. Versicherungsfachmann, Ehrenpräsi-
von drei Jahren gewählt. Als Amtsjahr gilt der Zeitraum dent der Funk-Gruppe Schweiz, Luzern, Präsident des
von einer ordentlichen Generalversammlung bis zur Verwaltungsrates der Meier & Partner Immobilien AG
nächsten. Im Jahr des Erreichens des 70. Altersjahres sowie der Sproll & Ramseyer AG, St. Gallen. Karitativ
scheidet ein Mitglied an der ordentlichen General ist er als Präsident des Stiftungsrates der Swiss Cancer
versammlung aus dem Verwaltungsrat aus. Der Ver Foundation sowie als Präsident der Swiss Compre
waltungsrat konstituiert sich selbst und wählt aus hensive Cancer Centers AG mit Sitz in Zug engagiert.
seiner Mitte den Präsidenten und den Vizepräsidenten.
Der Verwaltungsrat versammelt sich, so oft es die Stephan Bärlocher, 1957, wohnhaft in Bütschwil,
Geschäfte erfordern, jedoch mindestens viermal pro Jahr. wurde 2008 in den Verwaltungsrat der swissregiobank
Jedes Mitglied des Verwaltungsrates kann unter Angabe AG gewählt. Er ist Stellvertreter des Direktors des
der Gründe vom Präsidenten die unverzügliche Spitals Linth in Uznach und gehört der Geschäftslei-
Einberufung einer Sitzung verlangen. Der Verwaltungs- tung des Spitals an. Als Finanzchef der Regio144 AG,
rat übt keine operativen Führungsaufgaben aus. dem Rettungsdienst der Spitäler GZO Wetzikon und
Mit Ausnahme von Herrn Stephan Weigelt, welcher Linth, gehört er seit der Gründung im Jahr 2007 der
bis 23. März 2018 die Bank als Vorsitzender der Ge- Geschäftsleitung an. Seit Anfang 2018 amtet er zudem
schäftsleitung geleitet hat, erfüllen die Mitglieder des als Geschäftsführer und Verwaltungsrat der Arztpraxis
Verwaltungsrates die Voraussetzungen in Bezug auf Frohsinn AG in Uznach. Er präsidiert den Verwaltungs-
ihre Unabhängigkeit gemäss dem Rundschreiben 17/1 rat der Landi Bütschwil AG.
der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht (FINMA).12
Philipp Dobler, 1967, Dr. iur., wohnhaft in Lachen, CA St. Gallen AG im Jahr 2011. Er vertritt die Bank
stiess 2007 zum Verwaltungsrat der swissregiobank im Verwaltungsrat der Regimo St. Gallen AG. Er ist
AG. Seit 1996 arbeitet er als Rechtsanwalt mit Schwer- Vizepräsident der Gemeinnützigen und Hilfs-Gesell-
gewicht in den Bereichen Forderungsprozesse und schaft der Stadt St. Gallen sowie Präsident der Blumen
Erb- sowie Unternehmensrecht. Unter anderem zeichnet au-Léonie Hartmann-Stiftung, St. Gallen, und der
er darüber hinaus als Verwaltungsratspräsident der E. Fritz und Yvonne Hoffmann-Stiftung, St. Gallen. An
EW Lachen AG und als Verwaltungsrat der MARKANT der Generalversammlung der Bank vom 23. März 2018
Handels- und Industriewaren-Vermittlungs AG verant- wurde er in den Verwaltungsrat gewählt.
wortlich.
Jacqueline Zehnder, 1966, wohnhaft in Wil, gehörte
Suzanne Gut, 1953, lic. oec. HSG und eidg. dipl. Organi seit 2008 dem Verwaltungsrat der swissregiobank AG
satorin, wohnhaft in St. Gallen, gehörte seit 1997 dem an. Die eidg. dipl. Betriebsökonomin HWV ist Mit
Verwaltungsrat der Bank CA St. Gallen AG an. In ihrer inhaberin der Zehnder-Druckerei. Sie ist Verwaltungs-
Tätigkeit berät Suzanne Gut Firmen in den Bereichen rats- und Geschäftsleitungsmitglied bei der Zehnder
Controlling und Organisation. Sie sitzt im Stiftungsrat Print AG sowie Stiftungsrätin der Mädchensekundar-
des Krematoriums St. Gallen und engagiert sich für schule St. Katharina, Wil.
mehrere soziale Institutionen.
3.2 Interne Organisation und Kompetenzregelung
Daniel Lehmann, 1967, dipl. Bauingenieur ETH SIA, Die Kompetenzregelung zwischen Verwaltungsrat und
wohnhaft in Gossau, ist Leiter des Amtes für Wirt- Geschäftsleitung ist im Organisations- und Geschäfts
schaft und Arbeit im Kanton Appenzell Ausserrhoden. reglement der Bank, das durch die FINMA bewilligt ist,
Zudem amtet er als Präsident des Stiftungsrates der festgehalten. Der Verwaltungsrat übt die Oberleitung der
Pallottinerstiftung Gymnasium Friedberg, Gossau, acrevis Bank AG und die Aufsicht und Kontrolle über die
sowie als Verwaltungsrat der Baumann AG der Küchen- Geschäftstätigkeit aus. Er verfügt über die oberste
macher, St. Gallen. Weiter ist Daniel Lehmann Vor- Entscheidungskompetenz. Der Rat entscheidet über die
standsmitglied des Trägervereins Jung-Unternehmer- Strategie, die Geschäftspolitik und das Risikomanage-
Zentrum Flawil- Gossau-Wil und des Vereins «Startfeld» ment. Im Weiteren fasst der Verwaltungsrat Beschlüsse
in der Region St. Gallen-Bodensee. über die Organisation, genehmigt die Jahresrechnung,
die Jahresplanung und die Budgets, überwacht den
Reto Moggi, 1952, dipl. Bauingenieur und Mediator Stand der Eigenen Mittel, der Liquidität und der Rentabi-
(IRP-HSG), wohnhaft in Teufen, war seit 2008 Verwal- lität. Weiter überwacht er die Umsetzung der Kreditpoli-
tungsrat der Bank CA St. Gallen AG. Er ist Inhaber und tik, erlässt Reglemente und wichtige interne Weisungen.
Geschäftsführer der iremo gmbh für Immobilien- und Der Verwaltungsrat ist zuständig für die Ernennung und
Ingenieurdienstleistungen, Herisau, Präsident des die Abberufung der mit der Geschäftsführung betrauten
Verwaltungsrates und Geschäftsleiter der Jürg Moggi Personen. Der Rat bzw. der Führungsausschuss be-
AG, Immobilienverwaltung, Herisau, Partner und schliesst über die Anstellungsbedingungen, die Zeich-
Geschäftsführer der vivento gmbh für Beratung, nungsberechtigungen, die Entschädigungen sowie die
Mediation und Kommunikation, Herisau, sowie Vize Nebentätigkeiten der Geschäftsleitung.
präsident des Stiftungsrates der Stiftung Waldheim.
In der Funktion der Oberaufsicht nimmt der Rat von
Stephan Weigelt, 1960, wohnhaft in Mörschwil, Vorsit- den Berichten über die Rechnungsprüfung und die
zender der Geschäftsleitung bis Freitag, 23. März 2018, Aufsichtsprüfung sowie von den Zwischenberichten
war ab 1992 Mitglied der Geschäftsleitung der der aufsichtsrechtlichen Prüfgesellschaft Kenntnis.
St. Gallischen Creditanstalt (seit 2004 als Bank CA Ausführlich behandelt werden die genannten Berichte
St. Gallen AG firmiert) und ab 1998 deren Vorsitzender. anlässlich einer Sitzung mit dem Prüf- und Risikoaus-
Die acrevis Bank AG leitete er seit ihrer Entstehung schuss und/oder im Verwaltungsrat unter Anwesenheit
aus der Fusion der swissregiobank AG und der Bank eines Vertreters der Prüfgesellschaft.Corporate Governance 13
Der Verwaltungsrat ist für die ordnungsgemässe bedingungen und die Gesamtkompensationen der
Durchführung der Generalversammlung und die Mitglieder der Geschäftsleitung, die Festlegung des
dazugehörigen Aufgaben (Geschäftsbericht, Informa Salärrahmens für die Mitarbeitenden und die Festle-
tion der Aktionäre usw.) zuständig. gung des Bonussystems.
3.3 Ausschüsse
4. Geschäftsleitung
3.3.1 Kreditausschuss
Die Aufgaben des Kreditausschusses sind die Überprü- 4.1 Zusammensetzung
fung der Kreditpolicy, der Einhaltung der Kreditregle- Die Geschäftsleitung setzt sich aus den folgenden
mente, -richtlinien und -organisation, der Kredittätigkeit Personen zusammen, die alle Schweizer Bürger und
sowie die Bewilligung von Klumpenrisiken, Organkredi- in der Schweiz wohnhaft sind:
ten, Verlustlimiten und der Erwerb von Immobilien im
Zusammenhang mit Zwangsvollstreckungen. Michael Steiner, 1976, Dr. oec. HSG, aus Niederteu-
fen, ist seit 24. März 2018 Vorsitzender der Geschäfts-
3.3.2 Prüf- und Risikoausschuss leitung. Er hat das Masterstudium der Volkswirt-
(vormals Audit Committee) schaftslehre mit Vertiefung Finanz- & Kapitalmärkte
Die Befugnisse und Pflichten dieses Ausschusses sowie seine Dissertation an der Universität St. Gallen
umfassen insbesondere: abgeschlossen und hatte von 2005 bis 2012 Lei
..Überwachung und Beurteilung der Integrität der tungsfunktionen in den Bereichen Anlagemethode &
Finanzabschlüsse Portfoliomanagement und Investment Centre bei
..Überwachung und Beurteilung der internen Kontrolle einer St. Galler Privatbank inne. Vor seiner Geschäfts
im Bereich der finanziellen Berichterstattung leitungstätigkeit bei acrevis ab August 2016 war er
..Überwachung und Beurteilung der Wirksamkeit der mit seiner eigenen Firma in der Bankberatung und der
Prüfgesellschaft sowie von deren Zusammenwirken strategischen Vermögensberatung tätig.
mit der internen Revision
..Beurteilung der über den Bereich der finanziellen Hugo Loretini, 1959, wohnhaft in St. Gallen, ist
Berichterstattung hinausgehenden internen Kontrol- stellvertretender Vorsitzender der Geschäftsleitung,
len und der internen Revision dipl. Wirtschaftsprüfer, pat. Rechtsagent, Leiter
Compliance/Kreditoffice und war seit Mitte 2004
3.3.3 Führungsausschuss Mitglied der Geschäftsleitung der Bank CA St. Gallen
Der Führungsausschuss begleitet und beurteilt die AG. Vor dem Wechsel zu dieser Bank im Jahr 2001
Mitarbeiterpolitik, die Kompensationspolitik, die war er als von der FINMA anerkannter leitender
Führungsgrundsätze, speziell zugewiesene Projekte, Revisor bei einer internationalen Revisionsgesellschaft
Integrationsfragen und Vorbereitungen für strategische tätig. In dieser Funktion hat er insbesondere Regional-
Weiterentwicklungen zuhanden des Verwaltungsrates. und Kantonalbanken, Immobiliengesellschaften und
Der Ausschuss hat sicherzustellen, dass ein allenfalls auf Stiftungen geprüft. Davor arbeitete er in der internen
die Mitarbeitenden aller Hierarchiestufen ausgeübter Revision einer Kantonalbank. Hugo Loretini ist Stif-
Druck zur Erreichung von Zielvorgaben nicht zur Umge- tungsrat der E. Fritz und Yvonne Hoffmann-Stiftung,
hung von Kontrollmechanismen führen darf. Er sorgt St. Gallen, Verwaltungsrat der Finanz-Logistik AG und
dafür, dass die Entschädigungssysteme keine Anreize der acrevis on AG.
zur Missachtung interner Kontrollmechanismen bieten.
Christian Gentsch, 1967, wohnhaft in St. Gallen, ist
In seiner Kompetenz liegen insbesondere die Bestim- Mitglied der Geschäftsleitung und Leiter des Bereichs
mung der Zeichnungsberechtigung und Art der Logistik. Seit September 1997 unterstand dem Absol
Zeichnung, die im Handelsregister eingetragen venten der Swiss Banking School und eidg. dipl. Bank
werden, die Beschlussfassung über die Anstellungs- fachmann der Bereich Logistik der Bank CA St.Gallen AG.14
Im Juli 2004 wurde Christian Gentsch Geschäftsführer ..die Ausführung der Verwaltungsratsbeschlüsse, die
der Finanz-Logistik AG, St. Gallen. Seit 2017 ist er in der Berichterstattung an den Verwaltungsrat über den
Eigenschaft eines Delegierten des Verwaltungsrates Geschäftsgang, die aktuelle Risikosituation und die
auch im Verwaltungsrat dieses für 36 Banken tätigen dauernde Einhaltung der statutarischen und regle-
BPO-Providers und der acrevis on AG. Weiter ist er als mentarischen Bestimmungen sowie der gesetzlichen
Stiftungsrat der Stiftung Kronbühl tätig. und aufsichtsrechtlichen Vorschriften;
..den Aufbau der inneren Organisation und den Ablauf
Ursula Gomez, 1974, aus Freidorf, ist Mitglied der der Arbeitsprozesse mit dem Erlass aller damit
Geschäftsleitung und leitet den Bereich Führungssup- zusammenhängenden Richtlinien und Weisungen
port, dem das Marketing, das Personalmanagement sowie deren Kontrolle;
sowie die Geschäftsleitungsassistenz und das Verwal- ..die Erstellung der Zwischenabschlüsse, der Jahres-
tungsratssekretariat unterstehen. Sie startete ihre rechnung mit dem Geschäftsbericht und die Aus
berufliche Laufbahn bei der Bank CA St. Gallen AG und arbeitung des jährlichen Budgets und der Mittelfrist-
arbeitete während 18 Jahren im Kundendienst, den sie planung.
von 1998 bis 2011 leitete. Seit der Fusion zur acrevis
war sie als Assistentin der Geschäftsleitung, Leiterin
des Geschäftsleitungssekretariates und Sekretärin des 5. Aktionärsrechte
Verwaltungsrates tätig.
5.1 Stimmrechtsbeschränkung und -vertretung
René Lichtensteiger, 1974, wohnhaft in Mörschwil, ist Eine natürliche oder juristische Person kann direkt
Mitglied der Geschäftsleitung und leitet seit Juli 2013 oder indirekt höchstens 5 % der Stimmrechte auf sich
den Bereich Privat- und Geschäftskunden. Der diplo- vereinigen. Gesuche für Eintragungen, die diese
mierte Bankfach-Experte arbeitete von 1996 bis 2000 Begrenzung überschreiten, werden abgelehnt. Perso-
als Kreditspezialist bei einer Grossbank. Danach war er nen, die kapital- oder stimmenmässig durch einheit
als Finanzierungsberater und Stellvertreter des Be- liche Leitung oder auf andere Weise miteinander ver
reichsleiters Finanzierungen bei der Bank CA St. Gallen bunden sind oder sich zum Zwecke der Umgehung
AG und ab September 2012 als Bereichsleiter Finanzie- dieser Bestimmungen miteinander abstimmen, gelten
rungen tätig. als eine Person. Der Verwaltungsrat kann Ausnahmen
von diesen Bestimmungen bewilligen. Im Berichtsjahr
Sandro Schibli, 1967, wohnhaft in Abtwil, ist Mitglied wurden keine Ausnahmen bewilligt.
der Geschäftsleitung und leitet seit 24. März 2018 den
Bereich Private Banking. Der eidg. und europ. diplo- Die Stimmrechtsbeschränkung findet keine Anwen-
mierte Vermögensverwalter und Finanzanalytiker be dung auf die Ausübung des Stimmrechts durch von
gann seine Banklaufbahn 1989 bei der Bank in Gossau. der Gesellschaft bezeichnete Organvertreter (OR 689c)
Die Beratung von Anlagekunden nimmt er seither ohne oder durch von der Gesellschaft bezeichnete unabhän-
Unterbruch wahr und fungierte zuletzt als Stellvertreter gige Stimmrechtsvertreter (OR 689d), soweit diese
des Leiters Private Banking. Seine berufliche Ausbildung von Aktionären mit der Stimmrechtsvertretung beauf-
ergänzte er 2016 mit einem CAS in Digital Banking. tragt worden sind.
4.2 Aufgaben und Kompetenzen 5.2 Statutarische Quoren
Die Geschäftsleitung ist namentlich verantwortlich für: Die Statuten sehen spezielle Quoren zur Änderung von
..die Leitung und die Geschäftsführung der Bank Bestimmungen über Stimmrechtsbeschränkungen vor.
innerhalb der statutarischen und reglementarischen,
vom Verwaltungsrat festgelegten Grenzen als 5.3 Einberufung der Generalversammlung
Kollektivgremium sowie in Eigenverantwortung für Die Einberufung der Generalversammlung erfolgt min
den zugewiesenen Bereich; destens 20 Tage vor dem Versammlungsdatum mit
Angabe der Verhandlungsgegenstände sowie der AnCorporate Governance 15
träge des Verwaltungsrates und der Aktionäre in den 6. Revisionsstelle
Publikationsorganen der Gesellschaft. Eine ausser
ordentliche Generalversammlung kann auf schriftliches 6.1 Obligationenrechtliche Revisionsstelle
Begehren von Aktionären, die zusammen mindestens und a ufsichtsrechtliche Prüfgesellschaft
einen Zehntel des Aktienkapitals vertreten, unter Angabe Als obligationenrechtliche und aufsichtsrechtliche
des Verhandlungsgegenstandes und der Anträge ein Prüfgesellschaft amtet die PricewaterhouseCoopers
berufen werden. Für die Einberufung der ordentlichen AG, St. Gallen. Der leitende Revisor ist seit dem
Generalversammlung und die für ihre Beschlüsse not Abschluss 2012 für das Mandat verantwortlich und
wendigen Quoren bestehen keine besonderen Regeln; unterliegt dem Rotationsrhythmus von maximal sieben
es gelten die Bestimmungen des Obligationenrechtes. Jahren. Die Erfordernisse der Unabhängigkeit im
Sinne der schweizerischen Gesetzgebung und der
5.4 Traktandierung internationalen Richtlinien werden strikte eingehalten.
Über Gegenstände, die in der Traktandenliste nicht ent Die Berichte der Revisionsstelle werden durch den
halten sind, können keine Beschlüsse gefasst werden. Prüf- und Risikoausschuss des Verwaltungsrates
Davon ausgenommen sind Anträge auf Einberufung begutachtet und dort in der Regel unter Anwesenheit
einer ausserordentlichen Generalversammlung oder eines Vertreters der Prüfgesellschaft besprochen.
Durchführung einer Sonderprüfung. Über Anträge, die Der Prüf- und Risikoausschuss beurteilt im Weiteren
erst in der Generalversammlung gestellt werden und die jährliche Risikoeinschätzung und die daraus
sich nicht auf eines der angekündigten Traktanden abgeleitete Prüfungsplanung sowie die Leistung und
beziehen, können unter Vorbehalt der gesetzlichen Unabhängigkeit der Revisionsstelle. Die aufsichts
Ausnahmen keine Beschlüsse gefasst werden. rechtlichen Berichte werden der FINMA, Bern, direkt
durch die Prüfgesellschaft zugestellt (siehe auch
5.5 Eintragungen im Aktienregister Punkt 3.3.2 «Prüf- und Risikoausschuss», Seite 13).
Vom Datum der Einladung zu einer Generalversamm-
lung bis zum Tag nach der Generalversammlung werden 6.2 Interne Revision
keine Eintragungen in das Aktienregister vorgenom- Die interne Revision wurde im Jahr 2018 durch die
men. Die Regeln zur Teilnahme an der Generalver- Grant Thornton Bankrevision AG, Zürich, durchgeführt.
sammlung entsprechen der schweizerischen Gesetz- Die Revisionsberichte werden im Prüf- und Risikoaus-
gebung. Jeder Aktionär mit Stimmrecht kann sich schuss ausführlich besprochen und dem Verwaltungsrat
durch seinen gesetzlichen Vertreter oder einen ande- zur Kenntnis gebracht. Die externe Revisionsstelle und
ren stimmberechtigten Aktionär vertreten lassen. die interne Revision koordinieren ihre Prüftätigkeit und
Die acrevis Bank AG bietet ihren Aktionären auch die decken so die bedeutenden Risikofelder der Bank ab.
Möglichkeit, sich durch das Unternehmen oder einen
unabhängigen Stimmrechtsvertreter vertreten zu lassen.
7. Informationspolitik
5.6 Weitere Bestimmungen über die Rechte
der Aktionäre Die acrevis Bank AG informiert ihre Aktionäre und
In den Statuten bestehen keine Regeln zur Melde- Kunden laufend über die Geschäftstätigkeit. Der
pflicht bei Käufen von Aktien (Opting-out/Opting-up). Geschäftsbericht wird den Aktionären zur Verfügung
Dies bedeutet, dass die gesetzliche Regelung ange- gestellt. Für die breite Öffentlichkeit liegt der Bericht
wandt wird. an den acrevis Standorten frei zugänglich auf und ist
elektronisch auf www.acrevis.ch verfügbar. Weitere
Informationen sind ebenfalls über die Website abruf-
bar. Selbstverständlich stehen auch die Mitglieder der
Geschäftsleitung für weiter gehende Auskünfte zur
Verfügung. Anfragen können zudem an info@acrevis.ch
gestellt werden.16
Bilanz (vor Gewinnverwendung)
(alle Beträge in CHF 1’000)
Aktiven Anhang 31.12.2018 Vorjahr Veränderungen
Flüssige Mittel 668’953 682’403 – 13’450 – 2.0 %
Forderungen gegenüber Banken 30’763 47’977 – 17’214 – 35.9 %
Forderungen gegenüber Kunden 8.1, 8.17 219’779 209’824 9’955 4.7 %
Hypothekarforderungen 8.1, 8.17 3’398’784 3’344’682 54’102 1.6 %
Handelsgeschäft 8.2, 8.17 31 34 –3 – 8.8 %
Positive Wiederbeschaffungswerte 8.3, 8.17 77 1’338 – 1’261 – 94.2 %
derivativer Finanzinstrumente
Finanzanlagen 8.4, 8.17 7’997 10’280 – 2’283 – 22.2 %
Aktive Rechnungsabgrenzungen 351 768 – 417 – 54.3 %
Beteiligungen 8.5, 8.6 6’911 6’919 –8 – 0.1 %
Sachanlagen 8.7 35’553 36’607 – 1’054 – 2.9 %
Sonstige Aktiven 8.8 1’168 3’323 – 2’155 – 64.9 %
Total Aktiven 4’370’367 4’344’155 26’212 0.6 %
Total nachrangige Forderungen 0 1’029 – 1’029 – 100.0 %
Passiven Anhang 31.12.2018 Vorjahr Veränderungen
Verpflichtungen gegenüber Banken 6’339 7’756 – 1’417 – 18.3 %
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen 8.17 3’286’512 3’239’720 46’792 1.4 %
Negative Wiederbeschaffungswerte 8.3, 8.17 3’574 4’989 – 1’415 – 28.4 %
derivativer Finanzinstrumente
Kassenobligationen 8.17 111’604 127’890 – 16’286 – 12.7 %
Pfandbriefdarlehen 8.12, 8.17 536’600 527’000 9’600 1.8 %
Passive Rechnungsabgrenzungen 14’182 15’434 – 1’252 – 8.1 %
Sonstige Passiven 8.8 2’440 2’841 – 401 – 14.1 %
Rückstellungen 8.13 3’418 3’295 123 3.7 %
Reserven für allgemeine Bankrisiken 8.13 134’520 152’720 – 18’200 – 11.9 %
Gesellschaftskapital 8.14 31’006 31’006 0 0.0 %
Gesetzliche Kapitalreserve 37’383 49’654 – 12’271 – 24.7 %
davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen 37’383 49’654 – 12’271 – 24.7 %
Gesetzliche Gewinnreserve 50’718 50’438 280 0.6 %
Freiwillige Gewinnreserven 134’397 115’497 18’900 16.4 %
Eigene Kapitalanteile – 5’747 – 7’102 – 1’355 – 19.1 %
Gewinnvortrag 4’117 4’088 29 0.7 %
Gewinn 19’304 18’929 375 2.0 %
Total Passiven 4’370’367 4’344’155 26’212 0.6 %
Total nachrangige Verpflichtungen 0 0 0
Ausserbilanzgeschäfte Anhang 31.12.2018 Vorjahr Veränderungen
Eventualverpflichtungen 8.1, 9.1 18’789 25’149 – 6’360 – 25.3 %
Unwiderrufliche Zusagen 8.1 65’898 61’427 4’471 7.3 %
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 8.1 6’731 6’731 0 0.0 %Finanzbericht / Jahresrechnung 17
Erfolgsrechnung
(alle Beträge in CHF 1’000)
Anhang 2018 Vorjahr Veränderungen
Erfolg aus dem Zinsengeschäft
Zins- und Diskontertrag 10.2 47’920 48’778 – 858 – 1.8 %
Zins- und Dividendenertrag aus Handelsgeschäft 1 1 0 0.0 %
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen 236 415 – 179 – 43.1 %
Zinsaufwand 10.2 – 8’055 – 9’137 – 1’082 – 11.8 %
Subtotal Brutto-Erfolg Zinsengeschäft 40’102 40’057 45 0.1 %
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichti- 1 – 92 93 101.1 %
gungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft
Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft 40’103 39’965 138 0.3 %
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsertrag Wertschriften- und Anlagegeschäft 18’180 17’811 369 2.1 %
Kommissionsertrag Kreditgeschäft 264 269 –5 – 1.9 %
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 3’277 3’191 86 2.7 %
Kommissionsaufwand – 1’108 – 1’189 – 81 – 6.8 %
Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft 20’613 20’082 531 2.6 %
Erfolg aus dem Handelsgeschäft 10.1 4’608 4’939 – 331 – 6.7 %
Übriger ordentlicher Erfolg
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen 6 0 6 –
Beteiligungsertrag 1’616 1’411 205 14.5 %
Liegenschaftenerfolg 750 1’017 – 267 – 26.3 %
Anderer ordentlicher Ertrag 252 386 – 134 – 34.7 %
Anderer ordentlicher Aufwand – 40 0 – 40 –
Subtotal übriger ordentlicher Erfolg 2’584 2’814 – 230 – 8.2 %
Geschäftsaufwand
Personalaufwand 10.3 – 22’863 – 23’784 – 921 – 3.9 %
Sachaufwand 10.4 – 17’765 – 17’338 427 2.5 %
Subtotal Geschäftsaufwand – 40’628 – 41’122 – 494 – 1.2 %
Bruttogewinn 27’280 26’678 602 2.3 %
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibun- – 22’955 – 2’760 20’195 731.7 %
gen auf Sachanlagen und immateriellen Werten
davon Wertberichtigungen auf Beteiligung acrevis on AG – 20’000 0 20’000 –
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen –4 101 – 105 – 104.0 %
Wertberichtigungen sowie Verluste
Geschäftserfolg (gemäss RVB*) 4’321 24’019 – 19’698 – 82.0 %
Erfolg aus operativer Tätigkeit** 24’321 24’019 302 1.3 %
Ausserordentlicher Ertrag 10.5 16 665 – 649 – 97.6 %
Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 –
Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken 8.13 18’200 – 2’000 20’200 1010.0 %
Steuern 10.6 – 3’233 – 3’755 – 522 – 13.9 %
Gewinn 19’304 18’929 375 2.0 %
* RVB = Rechnungslegungsvorschriften für Banken, Effektenhändler, Finanzgruppen und -konglomerate, FINMA-Rundschreiben 2015/1
** Nachweis des Erfolgs aus operativer Tätigkeit Anhang 2018 Vorjahr Veränderungen
Bruttogewinn 27’280 26’678 602 2.3 %
Ordentliche Wertberichtigungen auf Beteiligungen – 2’955 – 2’760 195 7.1 %
sowie Abschreibungen auf Sachanlagen
Ordentliche Veränderungen von Rückstellungen sowie Verluste –4 101 – 105 – 104.0 %
Erfolg aus operativer Tätigkeit 24’321 24’019 302 1.3 %18
Gewinnverwendung
(alle Beträge in CHF 1’000)
2018 Vorjahr Veränderungen
Gewinn 19’304 18’929 375 2.0 %
Gewinnvortrag 4’117 4’088 29 0.7 %
Bilanzgewinn 23’421 23’017 404 1.8 %
Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung
folgende Verwendung:
..Zuweisung an gesetzliche Gewinnreserven 0 0 0 –
..Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven 19’000 18’900 100 0.5 %
..Ausschüttungen aus dem Bilanzgewinn1) 0 0 0 –
Gewinnvortrag neu 4’421 4’117 304 7.4 %
Der Verwaltungsrat schlägt der Generalversammlung die
Ausschüttung einer ordentlichen Dividende von CHF 34.00
pro Aktie aus der Kapitaleinlagereserve vor.
Kapitaleinlagereserve vor vorgeschlagener Ausschüttung 37’383 49’654 – 12’271 – 24.7 %
Vorgeschlagene ordentliche Ausschüttung aus der
Kapitaleinlagereserve1) 12’402 12’271 131 1.1 %
Kapitaleinlagereserve nach vorgeschlagener Ausschüttung 24’981 37’383 – 12’402 – 33.2 %
1)
Aktien, die am für die Ausschüttung massgebenden Stichtag von der Bank im Eigenbestand gehalten werden, sind nicht dividendenberechtigt.
Die vorgeschlagene Dividende beträgt CHF 34.00 pro Aktie (steuerbefreit). Bei Annahme des Antrages des Verwaltungsrates betreffend
Verwendung des Bilanzgewinnes durch die Generalversammlung wird die Dividende automatisch am 3. April 2019 gutgeschrieben.
Eigenkapitalnachweis
(alle Beträge in CHF 1’000/vor Gewinnverwendung)
Freiwillige
Gesell- Gesetzliche Gesetzliche Reserven für Gewinn
schafts- Kapital- Gewinn allgemeine reserven und Eigene Perioden-
kapital reserve reserve Bankrisiken Gewinnvortrag Kapitalanteile erfolg Total
Eigenkapital am Anfang der Berichtsperiode 31’006 49’654 50’438 152’720 119’585 – 7’102 18’929 415’230
Gewinnverwendung 2017:
..Zuweisung an freiwillige Gewinnreserven 0 0 0 0 18’900 0 – 18’900 0
..Dividende 0 – 12’271 0 0 0 0 0 – 12’271
..Nettoveränderung des Gewinnvortrages 0 0 0 0 29 0 – 29 0
Erwerb eigener Kapitalanteile 0 0 0 0 0 – 5’647 0 – 5’647
(zu Anschaffungswerten)
Veräusserung eigener Kapitalanteile 0 0 0 0 0 7’002 0 7’002
(zu Anschaffungswerten)
Gewinn aus Veräusserung eigener Kapitalanteile 0 0 280 0 0 0 0 280
Auflösung von Reserven für allgemeine Bankrisiken 0 0 0 – 18’200 0 0 0 – 18’200
Gewinn 2018 0 0 0 0 0 0 19’304 19’304
Eigenkapital am Ende der Berichtsperiode 31’006 37’383 50’718 134’520 138’514 – 5’747 19’304 405’698Sie können auch lesen
