Berenberg Secundus Aktien Fonds - Halbjahresbericht zum 28. Februar 2013
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Berenberg Secundus
Aktien Fonds
Halbjahresbericht
zum 28. Februar 2013
Ein Investmentfonds mit Sondervermögenscharakter (fonds commun de placement) gemäß Teil I
des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen.Inhalt
Organisationsstruktur des Berenberg Secundus Aktien Fonds 3
Bericht der Verwaltungsgesellschaft 4
Erläuterungen zur Vermögensaufstellung 5-6
Zusammensetzung des Netto-Fondsvermögens 7
Vergleich der Netto-Vermögenswerte 7
Entwicklung des Netto-Fondsvermögens 7
Entwicklung des Anteilumlaufs 7
Wertpapierbestand 8 - 10
2Organisationsstruktur des Berenberg Secundus Aktien Fonds
Verwaltungsgesellschaft Depotbank
Universal-Investment-Luxembourg S.A. State Street Bank Luxemburg S.A.
R.C.S. Lux B 75.014 49, Avenue J.F. Kennedy, L - 1855 Luxemburg
18-20, rue Gabriel Lippmann, L - 5365 Munsbach
Register- und Transferstelle
Verwaltungsrat der Verwaltungsgesellschaft
State Street Bank Luxemburg S.A.
49, Avenue J.F. Kennedy, L - 1855 Luxemburg
Vorsitzender des Verwaltungsrates
Bernd Vorbeck Zahl- und Vertriebsstelle
Sprecher der Geschäftsführung der
Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main Großherzogtum Luxemburg
Geschäftsführende Verwaltungsratsmitglieder State Street Bank Luxemburg S.A.
49, Avenue J.F. Kennedy, L - 1855 Luxemburg
Alain Nati
Administrateur Délégué Bundesrepublik Deutschland
Universal-Investment-Luxembourg S.A., Munsbach
Stefan Rockel Joh. Berenberg Gossler & Co. KG
Geschäftsführendes Verwaltungsratsmitglied Neuer Jungfernstieg 20, D - 20354 Hamburg
Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main
Fondsmanagement
Mitglieder
Joh. Berenberg Gossler & Co. KG
Markus Neubauer Neuer Jungfernstieg 20, D - 20354 Hamburg
Geschäftsführer
Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main Abschlussprüfer
KPMG Luxembourg S.à r.l.
Cabinet de révision agréé
9, Allée Scheffer, L - 2520 Luxemburg
3Sehr geehrte Damen und Herren,
wir legen Ihnen hiermit den Halbjahresbericht des Berenberg Secundus Aktien Fonds vor. Der Bericht umfasst den Zeitraum vom
1. September 2012 bis zum 28. Februar 2013.
Der Berenberg Secundus Aktien Fonds ist ein nach dem Recht des Großherzogtums Luxemburg auf unbestimmte Dauer errichtetes,
rechtlich unselbstständiges Sondervermögen („fonds commun de placement“) und unterliegt dem Teil I des Luxemburger Gesetzes vom
17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen.
Zum 28. Februar 2013 stellen sich das Netto-Fondsvermögen sowie die Kursentwicklung des Fonds im Berichtszeitraum wie folgt dar:
ISIN Netto-Fondsvermögen in EUR Kursentwicklung in %
Berenberg Secundus Aktien Fonds LU0274663979 15.769.902,94 +8,38 %
4Erläuterungen zur Vermögensaufstellung zum 28. Februar 2013
Anteilwertberechnung
Das Netto-Fondsvermögen des Fonds wird in Euro (EUR) („Fondswährung“) bestimmt. Der Wert eines Anteils („Anteilwert“) lautet auf die
im Verkaufsprospekt festgelegte Währung, in welcher die jeweilige Anteilklasse aufgelegt ist.
Der Anteilwert wird unter Aufsicht der Depotbank von der Verwaltungsgesellschaft für jeden Bankarbeitstag, der sowohl in Luxemburg als
auch in Frankfurt am Main ein Börsentag („Bewertungstag“) ist errechnet. Die Berechnung erfolgt durch Teilung des Netto-
Fondsvermögens der jeweiligen Anteilklasse durch die Anzahl der am Bewertungstag im Umlauf befindlichen Anteile an dieser
Anteilklasse.
Soweit in Rechenschafts- und Halbjahresberichten sowie sonstigen Finanzstatistiken aufgrund gesetzlicher Vorschriften oder gemäß den
Regelungen des Verwaltungsreglements Auskunft über die Situation des Fondsvermögens des Fonds insgesamt gegeben werden muss,
werden die Vermögenswerte in die Fondswährung umgerechnet.
Die Vermögenswerte und Verbindlichkeiten werden wie folgt aufgeteilt:
- der Ausgabepreis, welcher bei Ausgabe von Anteilen einer Anteilklasse vereinnahmt wird, wird in den Büchern des Fonds
gutgeschrieben. Vermögenswerte und Verbindlichkeiten des Fonds sowie Einnahmen und Ausgaben werden unter Beachtung
der nachfolgenden Bestimmungen diesem zugerechnet;
- erworbene Vermögenswerte werden dem Fonds gutgeschrieben. Bei jeder Neubewertung einer Anlage wird der Wertzuwachs
oder die Wertminderung dem Fonds angerechnet;
- falls der Fonds im Zusammenhang mit einem Vermögenswert eine Verbindlichkeit oder eine andere Verbindlichkeit jedwelcher
Art eingeht, wird die Verbindlichkeit dem Fonds zugerechnet.
Dabei werden
- Wertpapiere und Geldmarktinstrumente, die an einer Wertpapierbörse notiert sind, zum letzten verfügbaren Kurs bewertet;
- Wertpapiere und Geldmarktinstrumente, die nicht an einer Wertpapierbörse notiert sind, die aber an einem anderen geregelten
Markt, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäß ist, gehandelt werden, zu dem
letzten verfügbaren Kurs bewertet;
- Wertpapiere und Geldmarktinstrumente, die weder an einer Börse notiert noch an einem anderen geregelten Markt gehandelt
werden, zu ihrem jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein
anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt;
- Anteile an Organismen für gemeinsame Anlagen zum zuletzt festgestellten und erhältlichen Inventarwert, ggf. unter
Berücksichtigung einer Rücknahmegebühr bewertet;
- die flüssigen Mittel zu deren Nennwert und ggf. zuzüglich Zinsen bewertet;
- alle nicht auf die Währung des Fonds lautenden Vermögenswerte zum letztverfügbaren Devisenkurs in die Währung des Fonds
umgerechnet;
- Bei Derivaten ist im Hinblick auf die Nettoinventarwertberechnung zu unterscheiden:
An der Börse oder anderen geregelten Märkten gehandelte Derivate (wie z.B. Optionen) werden grundsätzlich zu deren
letztverfügbaren Börsenkursen bzw. Marktpreisen bewertet. Die Bewertung von Derivaten, die nicht an einer Börse notiert sind
(OTC-Derivate), erfolgt anhand unabhängiger Preisquellen. Sollte für ein Derivat nur eine unabhängige Preisquelle vorhanden
sein, wird die Plausibilität dieses Bewertungskurses mittels Berechnungsquellen, die von der Verwaltungsgesellschaft und dem
Wirtschaftsprüfer der Verwaltungsgesellschaft anerkannt sind, auf der Grundlage des Verkehrswertes des Basiswertes, von
dem das Derivat abgeleitet ist nachvollzogen.
- die auf Wertpapiere bzw. Geldmarktpapiere entfallenden anteiligen Zinsen mit einbezogen soweit sie sich nicht im Kurswert
ausdrücken.
Bei Festsetzung des Ausgabepreises kann dem Nettovermögenswert pro Anteil zur Abgeltung der Ausgabekosten der Ausgabeaufschlag
hinzugerechnet werden. Die Höhe des Ausgabeaufschlages wird für die jeweilige Anteilklasse im betreffenden Anhang zum
Verwaltungsreglement angegeben. Wenn in einem Land, in dem Anteile ausgegeben werden, Stempelgebühren oder andere
Belastungen anfallen, erhöht sich der Ausgabepreis entsprechend.
Rücknahmepreis ist der Nettovermögenswert pro Anteil der jeweiligen Anteilklasse. Die Depotbank erstattet ihn ohne jeden weiteren
Abschlag. Bei Anteilen, bei welchen der Ausgabepreis keinen Ausgabeaufschlag enthält, kann ein entsprechender Abschlag vom
Nettovermögenswert vorgenommen werden, soweit dies im Anhang zum Verwaltungsreglement bestimmt ist.
Die Verwaltungsgesellschaft kann bei umfangreichen Rücknahmeanträgen, die nicht aus den flüssigen Mitteln und zulässigen
Kreditaufnahmen eines Teilfonds befriedigt werden können, den Anteilwert nach vorheriger Genehmigung durch die Depotbank auf der
Basis der Preise des Bewertungstages bestimmen, an welchem sie die erforderlichen Verkäufe von Investmentanteilen tatsächlich
vornimmt.
5Die Gesellschaft ist nicht verpflichtet, an einem Bewertungstag mehr als 10 % der zu diesem Zeitpunkt ausgegebenen Anteile
zurückzunehmen. Gehen bei der Gesellschaft an einem Bewertungstag Rücknahmeanträge für eine größere als die genannte Zahl von
Anteilen ein, bleibt es der Gesellschaft vorbehalten, die Rücknahme von Anteilen, die über 10 % der zu diesem Zeitpunkt ausgegebenen
Anteile hinausgehen, die Rücknahme bis zum vierten darauf folgenden Bewertungstag aufzuschieben. Diese Rücknahmeanträge werden
gegenüber später eingegangenen Anträgen bevorzugt behandelt. Am selben Bewertungstag eingereichte Rücknahmeanträge werden
untereinander gleich behandelt.
Verwaltungsvergütung
Die Verwaltungsgesellschaft erhält aus dem Fondsvermögen eine jährliche Vergütung in Höhe von bis zu 0,30 % p.a., mindestens jedoch
35.000,00 Euro p.a. Die Vergütung ist jeweils auf den täglich ermittelten Inventarwert zu berechnen und vierteljährlich (bezogen auf das
Geschäftsjahr des Fonds) zahlbar.
Depotbankvergütung
Die Depotbank erhält für die Erfüllung ihrer Aufgaben aus dem Fondsvermögen ein Entgelt von bis zu 0,25 % p.a., mindestens jedoch
50.000,00 Euro p. a. zzgl. eventuell anfallender gesetzlicher Mehrwertsteuer. Die Vergütung ist jeweils auf den täglich ermittelten
Inventarwert zu berechnen und vierteljährlich (bezogen auf das Geschäftsjahr des Fonds) zahlbar. Desweiteren erhält die Depotbank eine
marktübliche Bearbeitungsgebühr für jede Wertpapiertransaktion für Rechnung des Fonds, soweit ihr dafür nicht bankübliche Gebühren
zustehen.
Anlageberatungsvergütung
Die Anlageberatung erhält aus dem Fondsvermögen eine Vergütung von bis zu 0,60 % p.a. Die Vergütung ist jeweils auf den täglich
ermittelten Inventarwert zu berechnen und vierteljährlich (bezogen auf das Geschäftsjahr des Fonds) zahlbar.
Besteuerung
Das Fondsvermögen unterliegt im Großherzogtum Luxemburg einer Steuer ("taxe d'abonnement") von zurzeit 0,05 % p.a. Diese taxe
d’abonnement ist vierteljährlich auf das jeweils am Quartalsende ausgewiesene Netto-Fondsvermögen zahlbar. Die Einkünfte des Fonds
werden in Luxemburg nicht besteuert. Allerdings können diese Einkünfte in Ländern, in denen Vermögenswerte des Fonds angelegt sind,
der Quellenbesteuerung unterworfen werden. In solchen Fällen sind weder Depotbank noch Verwaltungsgesellschaft zur Einholung von
Steuerbescheinigungen verpflichtet.
Interessenten sollten sich über Gesetze und Verordnungen, die für den Erwerb, den Besitz und die Rücknahme von Anteilen Anwendung
finden, informieren und, falls angebracht, beraten lassen.
Veröffentlichungen
Die Ausgabe- und Rücknahmepreise für jede Anteilklasse sind jederzeit am Sitz der Verwaltungsgesellschaft und bei jeder Zahlstelle
erhältlich. Die Verwaltungsgesellschaft trägt dafür Sorge, dass in den Ländern, in denen Anteile des Fonds öffentlich vertrieben werden,
eine geeignete Veröffentlichung der Ausgabe- und Rücknahmepreise erfolgt.
Veränderungen im Wertpapierbestand
Die Veränderung des Wertpapierbestandes im Berichtszeitraum ist kostenlos am Geschäftssitz der Verwaltungsgesellschaft, über die
Depotbank sowie über jede Zahlstelle erhältlich.
6Zusammensetzung des Netto-Fondsvermögens zum 28. Februar 2013
EUR in %
Aktiva
Wertpapiervermögen zum Kurswert 14.081.604,37 89,29
(Wertpapiereinstandswerte) (13.400.614,12)
Bankguthaben 1.730.880,53 10,98
Forderungen aus Dividenden 12.843,49 0,08
Gesamtaktiva 15.825.328,39 100,35
Passiva
Verbindlichkeiten aus
- Verwaltungsvergütungen -8.750,00 -0,05
- Depotbankvergütungen -21.920,43 -0,14
- Anlageberatervergütung -22.965,13 -0,15
- Taxe d'Abonnement -1.304,96 -0,01
Sonstige Verbindlichkeiten -484,93 0,00
Gesamtpassiva -55.425,45 -0,35
Netto-Fondsvermögen 15.769.902,94 100,00
Vergleich der Netto-Vermögenswerte
29.02.2012 31.08.2012 28.02.2013
Netto-Fondsvermögen in EUR 14.756.147,03 14.551.211,90 15.769.902,94
Anteilumlauf - Anteile- 202.550,000 202.550,000 202.550,000
Netto-Inventarwert je Anteil in EUR 72,85 71,84 77,86
Entwicklung des Netto-Fondsvermögens im Berichtszeitraum
EUR
Netto-Fondsvermögen zu Beginn des Berichtszeitraumes 14.551.211,90
Mittelzuflüsse 0,00
Mittelabflüsse 0,00
Ertragsausgleich 0,00
Ergebnis des Berichtszeitraumes nach Ertragsausgleich 1.218.691,04
Netto-Fondsvermögen am Ende des Berichtszeitraumes 15.769.902,94
Entwicklung des Anteilumlaufs
Stücke
Anteilumlauf zu Beginn des Berichtszeitraumes 202.550,000
Im Berichtszeitraum ausgegebene Anteile 0,000
Im Berichtszeitraum zurückgenommene Anteile 0,000
Anteilumlauf am Ende des Berichtszeitraumes 202.550,000
7Wertpapierbestand zum 28. Februar 2013
Bestand Wertpapierbezeichnung Whg Tageskurs Tageswert %
Dev.-Kurs Buchkurs Buchwert Anteil
in Whg in EUR FV
Aktien
Consumer Discretionary
14.000,00 Daimler AG Namens-Aktien o.N. EUR 45,6650 639.310,00 4,06
39,1785 548.499,56
16.000,00 LEONI AG Namens-Aktien o.N. EUR 34,5300 552.480,00 3,50
27,8243 445.189,34
30.000,00 Pearson PLC Registered Shares LS -,25 GBP 11,5500 402.439,02 2,55
0,8610 11,9770 445.518,93
1.000,00 Swatch Group AG, The Inhaber-Aktien SF 2,25 CHF 533,0000 436.956,88 2,77
1,2198 459,0792 378.972,10
Consumer Staples
22.000,00 Altria Group Inc. Registered Shares DL -,333 USD 33,5500 564.641,98 3,58
1,3072 33,4585 567.283,26
10.000,00 Diageo PLC Reg. Shares LS -,28935185 GBP 19,8000 229.965,16 1,46
0,8610 18,9707 219.238,93
5.000,00 Henkel AG & Co. KGaA Inh.-Vorz. o.St.o.N EUR 67,5100 337.550,00 2,14
62,0054 310.027,22
12.000,00 Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 CHF 65,5000 644.367,93 4,10
1,2198 61,0610 604.873,78
8.000,00 PepsiCo Inc. Registered Shares DL -,0166 USD 75,7700 463.708,69 2,94
1,3072 70,2900 434.996,64
Energy
8.000,00 Anadarko Petroleum Corp. Registered Shares DL -,10 USD 79,5800 487.025,70 3,09
1,3072 76,3534 469.975,39
Health Care
7.000,00 Bayer AG Namens-Aktien o.N. EUR 75,8600 531.020,00 3,37
72,3952 506.766,56
11.000,00 Fresenius Medical Care KGaA Inh.-Stammaktien o.N. EUR 52,5300 577.830,00 3,66
53,9834 593.817,32
11.000,00 Gerresheimer AG Inhaber-Aktien o.N. EUR 44,1250 485.375,00 3,08
40,4978 445.475,84
10.000,00 Medtronic Inc. Registered Shares DL -,10 USD 44,9600 343.941,25 2,18
1,3072 42,8280 331.306,45
3.500,00 Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine o.N. CHF 214,7000 616.043,61 3,91
1,2198 186,9010 540.006,89
8Wertpapierbestand zum 28. Februar 2013
Bestand Wertpapierbezeichnung Whg Tageskurs Tageswert %
Dev.-Kurs Buchkurs Buchwert Anteil
in Whg in EUR FV
10.000,00 Teva Pharmaceutical Inds Ltd. Reg. Sh. (ADRs)IS-,10 USD 37,4000 286.107,71 1,81
1,3072 42,6073 329.599,02
Industrials
40.000,00 ABB Ltd. Namens-Aktien SF 1,03 CHF 21,4100 702.082,31 4,45
1,2198 18,5421 612.264,48
10.000,00 Rheinmetall AG Inhaber-Aktien o.N. EUR 42,1500 421.500,00 2,67
36,8072 368.071,70
5.000,00 Siemens AG Namens-Aktien o.N. EUR 79,6200 398.100,00 2,52
81,6724 408.361,95
8.000,00 United Technologies Corp. Reg. Sh. DL 1 USD 90,5500 554.161,57 3,51
1,3072 80,9183 498.973,97
Information Technology
30.000,00 Cisco Systems Inc. Registered Shares DL-,001 USD 20,8500 478.503,67 3,03
1,3072 19,4727 450.070,16
20.000,00 Intel Corp. Registered Shares DL -,001 USD 20,8500 319.002,45 2,02
1,3072 20,1449 311.672,08
3.000,00 Intl Business Machines Corp. Reg. Sh. DL -,20 USD 200,8300 460.901,16 2,92
1,3072 193,2699 448.526,05
1.000,00 Samsung Electronics Co. Ltd. Reg.Shs USD 710,0000 543.145,65 3,44
1,3072 689,0519 530.162,24
8.500,00 SAP AG Inhaber-Aktien o.N. EUR 59,8500 508.725,00 3,23
61,2700 520.795,38
10.000,00 Wirecard AG Inhaber-Aktien o.N. EUR 20,1300 201.300,00 1,28
17,1076 171.075,91
Materials
8.000,00 BASF SE Namens-Aktien o.N. EUR 72,1800 577.440,00 3,66
70,9007 567.205,84
9.000,00 BHP Billiton Ltd. Reg. Shs (Sp. ADRs) 2/o.N. USD 74,8600 515.406,98 3,27
1,3072 74,1580 514.336,39
10.000,00 K+S Aktiengesellschaft Namens-Aktien o.N. EUR 36,0050 360.050,00 2,28
35,1321 351.320,97
5.000,00 Newmont Mining Corp. Registered Shares DL 1,60 USD 40,2900 154.108,02 0,98
1,3072 45,0052 174.074,26
9Wertpapierbestand zum 28. Februar 2013
Bestand Wertpapierbezeichnung Whg Tageskurs Tageswert %
Dev.-Kurs Buchkurs Buchwert Anteil
in Whg in EUR FV
Telecommunication Services
150.000,00 Vodafone Group PLC Registered Shares DL-,11428571 GBP 1,6555 288.414,63 1,83
0,8610 1,6246 302.155,51
Aktien zum Tageswert 14.081.604,37 89,29
Aktien zum Buchwert 13.400.614,12
GESAMT WERTPAPIERVERMÖGEN ZUM TAGESWERT 14.081.604,37 89,29
GESAMT WERTPAPIERVERMÖGEN ZUM BUCHWERT 13.400.614,12
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