2019 GESCHÄFTS BERICHT - Ärzteversorgung Westfalen-Lippe
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GESCHÄFTS
BERICHT
2019
Im Mittelpunkt:
unsere Mitglieder
und Rentner
Als berufsständisches Versorgungswerk sind wir seit fast 60 Jahren für unsere
mehr als 60.000 Mitglieder und Rentner da. Wir kümmern uns um ihre Alters-,
Berufsunfähigkeits- und Hinterbliebenenversorgung. Dafür versuchen wir, mit
unserer Kapitalanlage Renditen oberhalb des Rechnungszinses zu generieren.
Alle unsere gemeinsamen Bemühungen haben nur ein Ziel: die Altersversor-
gung unserer Mitglieder und Rentner mitzugestalten. Dazu gehören einerseits
unser umfassender Service, unsere Erfahrung und Beratung in allen unter-
schiedlichen Lebenslagen und Phasen des Berufslebens. Und dazu gehört an-
dererseits der sorgfältige wie nachhaltige Umgang mit den uns anvertrauten
finanziellen Mitteln, durch deren überlegte Investition wir die Grundlage und
Substanz für eine solide Altersversorgung schaffen. Bestmöglicher Service,
sichere Rendite – das ist unser gemeinsamer, verbindender Mittelpunkt.
Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Die ÄVWL auf
einen Blick
2019 2018 VERÄNDERUNG
(in %)
Mitglieder zum 31.12. 44.452 43.500 + 2,2
Mitgliederneuzugang 2.647 2.406 + 10,0
Altersrenten zum 31.12. 12.871 12.300 + 4,6
Berufsunfähigkeitsrenten zum 31.12. 485 491 - 1,2
Hinterbliebenenrenten zum 31.12. 3.910 3.818 + 2,4
Beitragseinnahmen (in Millionen Euro) 588,9 566,6 + 3,9
Versorgungsleistungen (in Millionen Euro) 518,3 489,6 + 5,9
Kosten für den Versicherungsbetrieb
in Prozent der Beitragseinnahmen 1,33 1,34
Kapitalanlagen (in Millionen Euro) 12.730,5 12.183,3 + 4,5
Vermögenserträge (in Millionen Euro) 566,0 537,1 + 5,4
Nettokapitalrendite (in %) 4,3 4,3
Rohüberschuss (in Millionen Euro) 440,2 447,4 - 1,6
Bilanzsumme (in Millionen Euro) 12.884,7 12.323,0 + 4,6
Das zeichnet
uns aus
• Unser Geschäftsmodell erlaubt lange Anlagehorizonte, die Investitionen
in langfristig besonders ertragreiche Assets ermöglichen.
• Investitionen in einmalige und nachhaltige Anlagen lassen Wertstabilität,
Sicherheit und hohe Renditen erwarten.
• Unsere flachen Hierarchien und schnellen Entscheidungswege machen
die ÄVWL national und international als Kapitalanlagepartner besonders
attraktiv.
• Unser breitgefächertes Netzwerk, unsere Finanzstärke sowie das Know-
how unserer Mitarbeiter ermöglichen die Teilnahme an ertragreichen
Finanzierungskonsortien.
• Als Körperschaft des öffentlichen Rechts verfolgen wir keine eigenen
Gewinnerzielungsabsichten.
• Eine schlanke Verwaltung ohne Vertrieb sorgt für hohe Kosteneffizienz.
08
INVESTITION BÜRONEUBAU
EDINBURGH
16
S TAT E M E N T S
12
DER GESCHÄFTSFÜHRUNG
BETEILIGUNG AN Inhalt
S C H I E N E N FA H R Z E U G -
VERMIETER BERICHT DER GREMIEN
Vorwort 02
Verwaltungsorgane 04
Investition Büroneubau Edinburgh 08
Beteiligung an Schienenfahrzeugvermieter 12
Statements der Geschäftsführung 16
1. LAGEBERICHT
Versicherungsbetrieb 20
Vermögensanlage 31
Verwaltungskosten 40
Risiko- und Chancenbericht 41
Prognosebericht 51
2. JAHRESABSCHLUSS
Bilanz 56
Gewinn- und Verlustrechnung 58
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers 59
01
Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Ausgewogenes
Portfolio sichert den
Rechnungszins
ERFOLGREICHES GESCHÄFTSJAHR 2019
02
B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
Liebe Leserin, lieber Leser,
das Jahr 2019 hielt wieder viele Überraschungen Mit Blick auf den Versicherungsbetrieb lässt sich
und Herausforderungen für Kapitalanleger bereit. Folgendes festhalten: Die ÄVWL verzeichnete einen
Vorherrschend war vor allem eines: das Paradoxon Mitgliederneuzugang von 2.647 Mitgliedern. Die
aus weltweit eingetrübten Wachstumsaussichten, Beitragseinnahmen in der Grundversorgung belie-
dafür aber ausgeprägten Kurssteigerungen in fast fen sich auf 530,2 Millionen Euro gegenüber 512,3
allen Anlageklassen. Verantwortlich hierfür waren Millionen Euro im Geschäftsjahr 2018. Dies bedeu-
(einmal mehr) die unerwarteten Zinssenkungen und tet eine Steigerung um 3,5 Prozent. Die Beitragspro-
Liquiditätsspritzen der weltweiten Notenbanken. duktivität, also die Steigerung der von jedem
Kurzum: Das Marktumfeld blieb weiterhin unbere- Mitglied durchschnittlich gezahlten Versorgungsab-
chenbar. Trotz ausgeprägter Kurssteigerungen ins- gabe, betrug im Geschäftsjahr 2,1 Prozent. Dem ste-
besondere der weltweiten Aktienindizes darf man hen in der Grundversorgung Rentenleistungen in
nicht davon ausgehen, dass das Jahr – salopp ge- Höhe von 507,9 Millionen Euro (Vorjahr: 479,7 Mil-
sagt – ein „Selbstläufer“ war. So einfach ist es für lionen Euro) gegenüber.
auf Langfristigkeit bedachte institutionelle Versor-
gungseinrichtungen wie die Ärzteversorgung leider Das erfreuliche Geschäftsergebnis des Jahres 2019
nicht. hat die ÄVWL dazu genutzt, ihre Rücklagen auf
einem angemessenen Niveau weiter zu stärken
Das oberste Gebot der ÄVWL ist die Mischung und sowie die Anwartschaften und Renten auf konstan-
Streuung der Kapitalanlagen. Um ein ausgewogenes tem Niveau zu sichern. Die Summe der bilanziellen
Verhältnis von Rendite und Risiko herzustellen, Reserven beträgt damit circa 22,9 Prozent der De-
kann sich die ÄVWL nicht nur auf gewisse Asset- ckungsrückstellung. Insbesondere im Zeichen der
klassen, wie beispielsweise Aktien, konzentrieren. Coronavirus-Pandemie, die die Kapitalmärkte in bis-
Die Kunst besteht darin, das Portfolio sowohl mit si- her unbekanntem Ausmaß beeinflusst, ist die wirt-
cheren, aber weniger rentierlichen Anlagen als auch schaftliche Entwicklung kaum seriös abzuschätzen.
mit chancenreicheren, dafür aber volatileren Invest- Die erfolgte Stärkung der Rücklagen erhält somit
ments zu bestücken. Zugleich gilt es natürlich, sich eine noch höhere Bedeutung und ist zugleich ein Be-
an die Vorgaben der Anlageverordnung zu halten leg für die Sicherheit und Zukunftsfähigkeit unseres
und dabei die jeweiligen Quotenbeschränkungen zu Versorgungswerkes.
berücksichtigen.
Ich bedanke mich für Ihr Vertrauen und wünsche
Dieser Spagat ist der Ärzteversorgung Westfalen- Ihnen eine informative Lektüre!
Lippe im Geschäftsjahr 2019 wieder erfolgreich ge-
lungen. Mit einer Nettokapitalrendite in Höhe von
4,3 Prozent hat die ÄVWL erneut den Rechnungs- Herzlichst, Ihr
zins von 4 Prozent übertroffen.
Und auch die weiteren Zahlen sprechen für sich:
Im Geschäftsjahr 2019 erzielte der gesamte Bereich
der Spezialfonds, bestehend aus Wertpapier-, Alter-
native- und Immobilienspezialfonds eine Nettokapi-
talrendite von 4,9 Prozent. Mit 3,4 Prozent konnte der
Rentendirektbestand ein solides Ergebnis erwirt- PROF. DR. MED. INGO FLENKER
schaften. Der Darlehensbestand schloss das Jahr 2019 VORSITZENDER DES
mit einer Nettokapitalrendite von 4,9 Prozent ab. V E R W A LT U N G S A U S S C H U S S E S
03
Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Der Aufsichtsausschuss
KARL-HEINZ MÜLLER
VORSITZENDER DES AUFSICHTSAUSSCHUSSES
Z
ehnjährige Bundesanleihen verzeichneten Zentrales Thema, mit dem sich der Aufsichtsaus-
im Geschäftsjahr 2019 erstmals eine Rendi- schuss im Geschäftsjahr beschäftigt hat, war die
te unter der Marke von minus 0,3 Prozent. Mitgliederberatung. Die ÄVWL legt größten Wert
Und auch die Renditen zehnjähriger US-Staatsan- darauf, dass sich ihre Mitglieder und Rentner stets
leihen fielen vergangenes Jahr unter 2 Prozent. An adäquat beraten und unterstützt fühlen. Um die
den Kapitalmärkten jagt ein Rekord den nächsten. Bedürfnisse und Wünsche der bei der ÄVWL versi-
Das Wort „Rekord“ ist jedoch leider nur noch nega- cherten Ärztinnen und Ärzte genauer zu beleuchten,
tiv besetzt. In solchen Zeiten kommt es darauf an, führte die Mitglieder- und Rentenabteilung im Auf-
behutsam zu handeln, sich nicht von den vielen poli- trag des Aufsichtsausschusses eine Analyse der Be-
tischen Turbulenzen hin und her treiben zu lassen ratungsangebote der ÄVWL durch. Dabei stellte sich
wie ein Fähnchen im Wind. Das ist einfacher gesagt heraus, dass die Kontaktaufnahme über das Telefon
als getan. Die Ärzteversorgung Westfalen-Lippe aber das meistgenutzte Medium der Mitglieder für ein
versucht, stets ihrem Weg treu zu bleiben. Sie baut kurzes Beratungsgespräch ist. Über das Mitglieder-
nach wie vor auf ihren langfristigen Anlagehorizont portal werden zunehmend persönliche Daten an-
und auf antizyklische Investments mit Seltenheits- gepasst und Beispielrechnungen über den Renten-
wert. Die im Geschäftsjahr 2019 erzielte Nettokapi- rechner eigenständig generiert. Die persönliche Be-
talrendite von 4,3 Prozent spricht für sich. ratung ist für alle Altersklassen von besonderer
Relevanz. Die elektronischen Kommunikationsfor-
Gleichzeitig kommt aber auch der Reserven- und men genießen vor allem bei jungen Mitgliedern
Rücklagenbildung eine übergeordnete Bedeutung einen hohen Stellenwert. Um künftig den Mitarbei-
zu. Die „Solvabilitätsspanne“, eine gängige Kennzif- tenden der ÄVWL mehr Zeit für individuelle Bera-
fer zur Beurteilung der dauernden Erfüllbarkeit der tung zu ermöglichen, sollen der Ausbau von tech-
Verpflichtungen von Versicherungsunternehmen, nischen Möglichkeiten und die erweiterte Prozess-
betrug per Ende 2019 selbst ohne Berücksichtigung automatisierung stärker gefördert werden.
von stillen Bewertungsreserven circa 22,9 Prozent
(Vorjahr: 19,4 Prozent).
04
B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
Doch nicht nur für den Versicherungsbetrieb, son- siert. Darüber hinaus waren selbstverständlich auch
dern auch für den Bereich der Kapitalanlage hat der die gestiegenen Herausforderungen hinsichtlich der
Aufsichtsausschuss wesentliche Weichenstellungen erratischen Bewegungen an den Kapitalmärkten
vorgenommen. Im Rahmen der regelmäßig stattfin- Gegenstand der Beratungen.
denden Arbeitsgespräche mit der Aufsichtsbehörde
wurde beschlossen, die Kapitalanlagerichtlinie zu Als Vorsitzender des Aufsichtsausschusses bedan-
überprüfen und zu überarbeiten. Die nun geltende ke ich mich im Namen des gesamten Gremiums bei
Fassung enthält eine Aktualisierung der Vorgaben der hauptamtlichen Geschäftsführung sowie dem
seitens der Versicherungsaufsicht sowie Anpassun- Verwaltungsausschuss für die vertrauensvolle Zu-
gen in der Terminologie. Auch wurden Verweise auf sammenarbeit. Mein Dank gilt darüber hinaus den
das interne Risikohandbuch, die Asset-Liability-Ma- Sachverständigen des Aufsichtsausschusses. Ich bin
nagement-Studie und die überarbeiteten Organisa- mir sicher, dass wir auch die künftigen Herausforde-
tionsstrukturen aufgenommen. rungen, vor die uns die Kapitalmärkte stellen wer-
den, gemeinsam meistern werden.
Überprüft und einer genauen Analyse unterzogen
hat der Aufsichtsausschuss auch den technischen
Geschäftsplan der Grundversorgung der ÄVWL. Der
technische Geschäftsplan kodifiziert den Istzu-
stand. Zudem stellt er die Prozessstabilität sicher
und garantiert Revisionssicherheit.
Mitglieder des
Aufsichtsausschusses
Ein weiteres essenzielles Thema des Aufsichtsaus-
schusses war die interne Revision. Diese hat wie im
K A RL - H E I N Z MÜ L L E R
Vorjahr zu keinen Hinweisen für das Vorliegen von
Lage, Vorsitzender
Mängeln geführt, welche die Ordnungsmäßigkeit
und Sicherheit des Geschäftsbetriebes gefährden D R. ME D . F RA N K BE RL AG E
und/oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage Paderborn, Stellvertretender Vorsitzender
der ÄVWL beeinträchtigen könnten. Schwerpunkte
D R. ME D . T H O MA S D O RSE L
der Revisionsprüfungen lagen unter anderem im Be-
Warendorf
reich der Kapitalanlage Immobilien bei den Fonds
sowie beim Zahlungsverkehr und im Bereich Mit- RO L F G RA N SE YE R
glieder und Renten bei der Mitgliederverwaltung. Werne
GÖ NÜL Ö ZCAN-D E TE RING
Im Geschäftsjahr 2019 kam der Aufsichtsausschuss
Gelsenkirchen
zu insgesamt sieben Sitzungen zusammen. Davon
fand eine gemeinsam mit dem Verwaltungsaus- D R. ME D . H A N S- PE T E R PE T E RS
schuss der ÄVWL zur Besprechung des Prüfberich- Aachen
tes, des versicherungsmathematischen Gutachtens
D R. ME D . K A RL - H E I N Z PF E T SC H
und des Geschäftsberichtes sowie eine gemeinsam
Salzkotten
mit dem Vorstand der Ärztekammer Westfalen-Lip-
pe zur Vorbereitung auf die Kammerversammlung D R. ME D . BE RN H A RD SC H I E PE
statt. Eine der Sitzungen hielt das Gremium als Minden
zweitägige Klausurtagung ab, die dazu diente, sich
PRO F . D R. ME D . RÜ D I G E R SME K TA LA
intensiv über die aktuellen Themen der berufsstän-
Herdecke
dischen Versorgung auszutauschen.
D R. ME D . BA RBA RA ST E F F E N S
Das Audit Committee, das sich unter dem Vorsitz Bielefeld
des Kollegen Dr. Frank Berlage mit ausgewählten
D R . M E D . K A R L - D I E T E R S TOT Z
Kernthemen des Aufsichtsausschusses befasst, tag-
Sprockhövel
te insgesamt dreimal. In diesen Sitzungen wurden
unter anderem der Risikobericht sowie die Asset- D R. ME D . A N D RE A S W E BE R
Liability-Management-Studie der ÄVWL themati- Bochum
05
Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Der Verwaltungsausschuss
PROF. DR. MED. INGO FLENKER
V O R S I T Z E N D E R D E S V E R W A LT U N G S A U S S C H U S S E S
D
as Jahr 2019 war wieder ein Jahr der Unbere- len-Lippe wird auch weiterhin alles dafür tun, um am
chenbarkeiten. Unberechenbar hinsichtlich Rechnungszins von 4 Prozent in der Grundversor-
der Zentralbankenpolitik sowie unberechen- gung festzuhalten. Ziel ist es, unseren Mitgliedern
bar hinsichtlich der volkswirtschaftlichen Entwick- und Rentnern die bestmögliche Altersversorgung
lungen. Die Federal Reserve (Fed) unternahm im bereitzustellen.
Jahr 2019 eine geldpolitische Kehrtwende. Während
im Herbst des Jahres 2018 noch die Rede von wei- Und genau dieses Ziel spiegelt sich auch in den
teren Zinserhöhungen war, senkte die Fed im Juli Leistungserhöhungen der Ärzteversorgung wider.
2019 ihren Leitzins. Insgesamt drei Leitzinssen- Deshalb möchte ich an dieser Stelle kurz hervor-
kungen um je 0,25 Prozentpunkte auf 1,75 Prozent heben, dass die Kammerversammlung der Ärzte-
nahm die Fed im Jahr 2019 vor. Die Europäische kammer Westfalen-Lippe im September 2019 eine
Zentralbank hingegen tastete den Leitzins von Dynamisierung der Anwartschaften und der laufen-
0 Prozent aufgrund der unsicheren konjunkturellen den Renten in der Grundversorgung um 1,2 Prozent
Lage nicht an. Mit Blick auf die volkswirtschaftli- beschlossen hat, die zum 1. Januar 2020 wirksam
chen Entwicklungen lässt sich festhalten, dass die wurde. Diese Erhöhung ist zusätzlich zu der in den
vielen Turbulenzen ein hohes Maß an Besonnenheit Ansprüchen der Mitglieder und Rentner ohnehin
von Kapitalanlegern forderten. Die politische Lage bereits enthaltenen Verzinsung von 4 Prozent zu
in Italien, Großbritannien und Frankreich sowie der sehen. Die Anwartschaften und laufenden Renten
sich zuspitzende Handelskrieg zwischen den USA, aus der Höherversicherung wurden um 1 Prozent
China und der EU zwangen Investoren dazu, ihre angehoben.
Anlageentscheidungen einer besonders intensiven
Prüfung zu unterziehen. Dass unsere Mitglieder und Rentner großes Ver-
trauen in die Leistungen der ÄVWL haben, zeigt
Und was darf ich Ihnen als Vorsitzender des Ver- die sogenannte Beitragsproduktivität. Sie stellt die
waltungsausschusses unter diesen Voraussetzungen Steigerung der durchschnittlich von unseren aktiven
für das Geschäftsjahr 2019 berichten? Der ÄVWL Mitgliedern gezahlten Versorgungsabgabe dar und
ist es wieder einmal gelungen, den Rechnungszins liegt für das Geschäftsjahr bei erfreulichen 2,1 Prozent.
von 4 Prozent zu übertreffen – und zwar mit einer
Nettokapitalrendite von 4,3 Prozent. Das ist ein sehr Eine zentrale Aufgabe, mit der sich der Verwaltungs-
erfreuliches Ergebnis. Die Ärzteversorgung Westfa- ausschuss im Jahr 2019 auseinandergesetzt hat, war
06B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
unter anderem die konzeptionelle Weichenstellung fand eine gemeinsam mit dem Aufsichtsausschuss
für die Ablösung der bestehenden Bestandsver- der ÄVWL zur Besprechung des Prüfberichtes, des
waltungssoftware für die Bereiche Mitglieder- und versicherungsmathematischen Gutachtens und des
Rentenverwaltung sowie Finanzen. Das derzeitige Geschäftsberichtes sowie eine gemeinsam dem Vor-
System stellt Wartung und Pflegeprodukte nur noch stand der Ärztekammer Westfalen-Lippe zur Vorbe-
bis zum Jahr 2025 bereit, sodass bis dahin ein neues reitung auf die Kammerversammlung statt.
System installiert sein muss, das den Anforderungen
in funktionaler, technischer und unternehmerischer Als Vorsitzender bedanke ich mich im Namen
Hinsicht entspricht und einen hohen Migrations- des gesamten Verwaltungsausschusses bei der
grad ermöglicht. Zusätzlich wird die ÄVWL mit dem hauptamtlichen Geschäftsführung für die ergie-
neuen System die Grundlage für mögliche Digita- bige Zusammenarbeit im Jahr 2019. Der Schlüssel
lisierungen in der Sachbearbeitung sowie für eine zu nachhaltigem Erfolg ist nach wie vor eine ver-
Erhöhung der Servicequalität durch intensivierte trauensvolle Basis. Darüber hinaus möchte ich mich
Beratungsangebote legen. herzlich bei allen Mitarbeitenden der ÄVWL bedan-
ken. Sie machen unser Versorgungswerk zu dem,
Darüber hinaus führte die Ärzteversorgung West- was es ist: erfolgreich, zuverlässig, professionell.
falen-Lippe im Geschäftsjahr 2019 erneut eine Auch wenn die Coronavirus-Pandemie mit ihren
Mitarbeiterbefragung durch. Gemeinsam mit dem vielfältigen Auswirkungen sicherlich nicht spurlos
Personalrat lud der Verwaltungsausschuss alle Mit- an der Ärzteversorgung vorbeigehen wird, steht die
arbeitenden dazu ein, sich zu den Themen Arbeits- ÄVWL für diese Werte ein. Unsere Mitglieder und
zufriedenheit, Arbeitssituation und Gesundheit Rentner werden sich auch in dieser besonderen Aus-
zu äußern. Im Ergebnis lässt sich festhalten, dass nahmesituation auf ihr Versorgungswerk verlassen
insbesondere die geringe Fluktuationsneigung, können.
die hohe Arbeitszufriedenheit sowie die kollegiale
Unterstützung untereinander positiv zu würdigen
sind. Da Stillstand bekanntlich Rückschritt bedeutet,
wurden die erfreulichen Ergebnisse der Mitarbei-
terbefragung dennoch dazu genutzt, verschiedene
Maßnahmen anzustoßen. Diese beziehen sich unter
Mitglieder des
anderem auf die Themengebiete Change Manage- Verwaltungsausschusses
ment sowie Ideenmanagement.
PRO F . D R. ME D . I N G O F L E N K E R
Auch im Jahr 2019 wurde die ÄVWL mehrfach für
Sprockhövel, Vorsitzender
ihre Kapitalanlagestrategie ausgezeichnet. Bei den
portfolio institutionell Awards im April 2019 ge- D R . M E D . G Ü N T E R K LO O S
wann die Ärzteversorgung Westfalen-Lippe in der Gelsenkirchen, Stellvertretender Vorsitzender
Kategorie „Bester Immobilieninvestor“. Bei den In-
DR. MED. BERNHARD BEDORF
stitutional Assets Awards, einer vom Fachverlag
Gladbeck
der Frankfurter Allgemeinen Zeitung zum zweiten
Mal initiierten Awardverleihung für Kapitalanleger, DR. MED. PETER CZESCHINSKI
wurde die ÄVWL in der Kategorie „Real Estate In- Telgte-Westbevern
vestment“ prämiert. Im Dezember 2019 erhielt die
BÄRBEL WIEDERMANN
ÄVWL bei den Investment and Pensions Europe
Dortmund
Awards einen Preis in der Kategorie „Country – Ger-
many“. Diese Auszeichnungen durch jeweils renom- D I P L . - M AT H . P E T E R B R E D E B U S C H
mierte Fachjurys bedeuten eine hohe Anerkennung Kamen
und zeigen uns, dass unsere Tätigkeiten gesehen
PROF. DR. THOMAS LANGER
und international gewürdigt werden.
Nottuln, Lehrstuhl für Finanzierung,
Universität Münster
Im Geschäftsjahr 2019 hielt der Verwaltungsaus-
schuss als geschäftsführendes Organ der Ärztever- FRANK STIEWE
sorgung Westfalen-Lippe 15 Sitzungen ab. Davon Dortmund, Rechtsanwalt
07Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
ÄVWL erwirbt Büroneubau
am St Andrew Square
TOPLAGE IN EDINBURGH
Edinburgh ist mit circa 500.000 Einwohnern nicht nur Hauptstadt und Regierungssitz
von Schottland, sondern zugleich das zweitgrößte Finanzzentrum des Vereinigten
Königsreiches nach London. Hier hat die Ärzteversorgung Westfalen-Lippe im
Geschäftsjahr 2019 über eine Fondsstruktur einen innerstädtischen Büroneubau direkt
am St Andrew Square, dem Zentrum von Edinburgh, erworben. Ein Leuchtturmobjekt,
das nicht nur durch seine exzellente Lage überzeugt.
08B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
Gläsernes Entree.
D
er Büroneubau am St Andrew Square ver-
fügt über höchste Gebäude- und Bauquali-
tät (Baujahr 2016) und insgesamt 16.700
Quadratmeter Mietfläche. Hauptmieter ist Stan-
dard Life Investment Aberdeen, einer der größten
aktiven Vermögensverwalter der Welt. Neben dem
Hauptmieter finden sich weitere namhafte Mieter
im Erdgeschoss, die ein attraktives Angebot in den
Bereichen Gastronomie und Einzelhandel bieten.
Der Haupteingang zu den Büroflächen gestaltet sich
als doppelstöckiges, gläsernes und zugleich impo-
sant wirkendes Entree. Dieses führt direkt in den
Empfangsbereich mit dem zentralen siebenstöcki-
gen Atrium und der Aufzugslobby dahinter. Glasfas-
saden in voller Höhe sorgen für ein Maximum an
Eine vielfältige Auswahl an Tageslicht und einzigartige Aussichten.
Gastronomie und Einzelhandel
findet sich im Erdgeschoss des
Zudem bietet der Standort eine hervorragende An-
Gebäudes.
bindung. Sowohl der Hauptbahnhof als auch die
Haupttramstation liegen direkt vor der Tür. Nicht
zu vergessen die Vielzahl an Einzelhandels- und
Freizeitgeschäften, Hotels, Bars und Restaurants,
die zum Verweilen einladen.
09Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019 Sicht in das siebenstöckige Atrium des Empfangsbereiches. Auch bei diesem Investment hat die Ärzteversorgung Westfalen-Lippe wieder höchsten Wert auf Nachhal- tigkeit gelegt. Der Büroneubau am St Andrew Square weist eine ausgezeichnete BREEAM-Bewertung auf. BREEAM, auch Building Research Establishment Environmental Assessment Methodology, ist ein ursprünglich aus Großbritannien stammendes Be- wertungssystem für ökologische und soziokulturelle Aspekte der Nachhaltigkeit von Gebäuden. Mit dem Objekt am St Andrew Square hat die Ärzte- versorgung Westfalen-Lippe die seltene Gelegenheit genutzt, sich ein „Landmark“-Gebäude im Vereinig- ten Königreich außerhalb Londons zu sichern. Auf- grund der bonitätsstarken Mieter, der langlaufenden Mietverträge sowie der außerordentlich hohen Lage- qualität lässt der Neubau stabile, attraktive Rendi- ten erwarten, um so langfristig einen Beitrag zur Erzielung des Rechnungszinses zu leisten. 10
B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
16.700 m²
MIETFLÄCHE
Die offenen Besprechungs-
bereiche und Büroflächen
bieten einen großzügigen
Blick über Edinburgh.
11Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
ÄVWL beteiligt
sich an führendem
Schienenfahrzeug-
vermieter
G R Ö S S T E R A N B I E T E R I N E U R O PA
12B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
L E U R E T A N OL E C R A B
13Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Außergewöhnliche Investitionen sind inzwischen zu einer Art Visitenkarte der
Ärzteversorgung Westfalen-Lippe geworden. Außergewöhnlich beschreibt auch die folgende
Investition: Die ÄVWL hat sich im Geschäftsjahr 2019 über einen Spezialfonds an einem
Vermieter von Eisenbahnfahrzeugen, der Railpool GmbH, beteiligt. Stabile Cashflows
sowie ein attraktives Rendite-/Risikoprofil zeichnen das Engagement aus.
14B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
NORWEGEN
DEUTSCHLAND POLEN
TSCHECHIEN
ÖSTERREICH
R
ailpool, gegründet im Jahr 2008, ist einer der führenden
Schienenfahrzeugvermieter in Europa mit dem Fokus
auf Full-Service-Vermietung von elektrischen Güterzug-
lokomotiven. Das Full-Service-Konzept beinhaltet sämtliche
Wartungs- und Instandhaltungsaufgaben, Genehmigungen, Re-
paraturen sowie weitere Dienstleistungen. Dabei vermietet
Railpool keine bestimmten Lokomotiven, sondern bietet seinen
Kunden Traktionskapazität, das heißt Lokomotivenverfügbar-
keit, an. Dies sichert maßgeschneiderten Service für die Kun-
den sowie gleichzeitig höchstmögliche Flexibilität für das
eigene Geschäft.
Railpool ist für knapp 40 Kunden in 14 europäischen Ländern
aktiv und hat insgesamt etwa 400 Lokomotiven, hiervon rund
Umweltfreundliches Transportmittel
mit fortgeschrittener Elektrifizierung.
200 moderne E-Lokomotiven, im Einsatz. Diese stammen von
namhaften Herstellern oder etablierten Baureihen. Railpool
zählt damit zu den größten Anbietern in Europa.
Die Ärzteversorgung Westfalen-Lippe profitiert bei diesem In-
vestment nicht nur von dem besonders positiven Marktumfeld:
Railpool fokussiert sich auf den Güterverkehr, der das am
schnellsten wachsende Marktsegment darstellt. Durch die
Erweiterung des Infrastrukturportfolios mit diesem Engage-
ment reduziert die ÄVWL weiter die Abhängigkeit von Börsen-
kursschwankungen. Darüber hinaus spielte bei dieser Investi-
tionsentscheidung ebenso das Thema Nachhaltigkeit eine maß-
gebende Rolle. Die Lokomotiven der Firma Railpool sind
umweltfreundliche Transportmittel mit fortgeschrittener Elek-
trifizierung.
15Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Lebensplanung
heißt Vorsorgeplanung
CHRISTIAN MOSEL
H A U P TG E S C H Ä F T S F Ü H R E R D E R ÄV W L
D
er Kodex der Ärzteversorgung Westfalen-
Lippe besagt: „Die ÄVWL richtet ihre gesam-
te Tätigkeit nach den Interessen ihrer Mit-
glieder aus, die im Mittelpunkt aller Aktivitäten der
ÄVWL stehen.“ Und so handelt die ÄVWL auch. Die
Beratung unserer Mitglieder und Rentner genießt
einen äußerst hohen Stellenwert. Dabei beobachten
wir einen deutlichen Wandel der Beratungsanlässe
hin zu komplexeren Fragestellungen und viel-
schichtigeren Anliegen. Klassische Beratungsgrün-
de heutzutage sind zum Beispiel die Befreiung von
der Rentenversicherungspflicht inklusive des Pro-
blems der Doppelmitgliedschaft bei unterbliebener Die ÄVWL richtet ihre gesamte
oder verspäteter Befreiung sowie Parallelansprüche
bei anderen Versorgungswerken, im Ausland und in Tätigkeit nach den Interessen
ihrer Mitglieder aus, die im
der gesetzlichen Rentenversicherung. Auch die The-
men Berufsunfähigkeit, Versorgungsabgaben bei be-
sonderen Fallgestaltungen, wie Arbeitslosigkeit oder
Krankheit, sowie die Besteuerung der Rente führen Mittelpunkt aller Aktivitäten
uns tagtäglich vor Augen: Lebensplanung heißt Vor-
sorgeplanung. der ÄVWL stehen.
Um diesen Wandel angemessen mitzutragen, braucht
es einerseits hoch qualifizierte und motivierte Mit-
arbeitende, andererseits eine große Bandbreite an
Kommunikationsformen. Eine im Geschäftsjahr 2019 Ärzteversorgung bedeutet dies den weiteren Ausbau
durchgeführte Mitgliederumfrage brachte zutage, der elektronischen Beratungsformen sowie einen
dass vor allem die unter 30-jährigen Mitglieder den noch stärkeren Fokus auf die Prozessautomatisie-
elektronischen Weg der Kommunikation präferie- rung von Arbeitsschritten, um unseren Beschäftig-
ren, diese Art der Kommunikation aber auch in den ten mehr individuelle Beratung zu ermöglichen. Und
darüber hinaus befragten Altersgruppen gerne fre- genau das wird unser Fokus für die kommenden
quentiert wird. Gleichzeitig wird der persönlichen Jahre sein. Denn wir haben den Anspruch, für unsere
Beratung durch das Versorgungswerk nach wie vor Mitglieder und Rentner der Lotse im Bereich der
eine äußerst hohe Bedeutung zugeschrieben. Für die Altersversorgung zu sein.
16B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
I
m Jahr 2019 legte der DAX ein Plus von gut menskredite in der Regel auf maximal 35 Prozent
25 Prozent hin. Der S&P 500, in dem die 500 der Gesamtanlagen limitiert, weil diese zwar große
wichtigsten Unternehmen der USA gebündelt Ertragspotenziale aufweisen, auf der anderen Seite
sind, erzielte ein Plus von fast 30 Prozent. Ein er- aber sehr starken Kursschwankungen unterliegen
folgreiches Jahr, könnte die Schlussfolgerung lauten. oder mit Vermögensverlusten einhergehen können.
Für institutionelle Kapitalanleger wie die Ärztever- Die Ärzteversorgung hat im Zuge der ab 2007 auf-
sorgung Westfalen-Lippe aber greift dies zu kurz. kommenden Finanzkrisen die Kapitalanlage strin-
Oberstes Ziel der ÄVWL ist es, jederzeit und dauer- gent neu ausgerichtet. Während es Anfang 2000
haft die zugesagten Leistungen gegenüber ihren noch möglich war, mit „einfachen“ Bundesanleihen
Mitgliedern, Rentnern sowie deren Hinterbliebenen den Rechnungszins von 4 Prozent deutlich zu über-
erfüllen zu können. Dies ist nur mit einem aus- treffen, liegt der Fokus nunmehr auf Eigenkapital-
gewogenen Verhältnis von Rendite und Risiko in investments, zum Beispiel in Aktien oder Beteili-
der Kapitalanlage und ausreichenden bilanziellen gungen, und der Vergabe gewerblicher Darlehen.
Reserven möglich. Diese bringen einerseits ein hohes Maß an Komple-
xität mit sich. Andererseits kann nur so eine Rendite
Die Herausforderung im anhaltenden Niedrigzins- in Höhe des Rechnungszinses erreicht werden. Da-
umfeld: Aufsichtsrechtliche Vorgaben schließen ein- bei erfordern die Investition in beispielsweise einen
zelne Anlageklassen gänzlich aus, zum Beispiel Schienenfahrzeugvermieter oder der Erwerb eines
physische Goldbestände, oder beschränken diese in Windparks einen viel aufwendigeren Prüfungs- und
Relation zu anderen Anlagen. So sind Investments Überwachungsprozess als eine Investition in fest-
in Aktien, Beteiligungen oder besondere Unterneh- verzinsliche Titel. Darüber hinaus gilt es, alle
Investitionen auf ethische, soziale und ökologische
Kriterien zu überprüfen. Dies tut die ÄVWL seit
jeher, ist sich aber bewusst, dass Nachhaltigkeit
nicht von allen gleich definiert wird und bis ins
kleinste Detail kontrolliert werden kann. Um diesen
Ansprüchen gerecht zu werden, hat die ÄVWL seit
Langem ihr internes Know-how auf- und ausgebaut.
Die anhaltende Niedrigzinsphase erfordert die Be-
reitschaft der ÄVWL und ihrer Mitarbeitenden, un-
voreingenommen und flexibel auf die komplexer
werdenden Anlagebedingungen zuzugehen, um auch
zukünftig das Leistungsversprechen zuverlässig
erfüllen zu können.
Kapitalanlage
im Wandel
M A R K U S A LT E N H O F F
G E S C H Ä F T S F Ü H R E R K A P I TA L A N L A G E D E R ÄV W L
17Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Inhalt
VERSICHERUNGSBETRIEB
Mitglieder, Beiträge, Leistungen
VERMÖGENSANLAGE
Volkswirtschaft und Kapitalmärkte, Kapitalanlage
V E R W A LT U N G S K O S T E N
RISIKO- UND CHANCENBERICHT
PROGNOSEBERICHT
18B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S
1
Lagebericht
19Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Konstanter Anstieg
der Gesamtmitgliederzahl
Für das Geschäftsjahr 2019 konstatiert die Ärzteversorgung Westfalen-
Lippe eine Gesamtmitgliederzahl von 44.452. Gegenüber dem Vorjahr
bedeutet dies einen Zuwachs von rund 2,2 Prozent.
GESAMTMITGLIEDERZAHL
+2,2 %
50.000
44.452
42.748 43.500
41.123 41.933
39.597 40.446
Mitglieder- 39.114
40.000 37.765
36.687
zuwachs
30.000
20.000
10.000
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Zum 31. Dezember 2019 sind 63,2 Prozent der bei- noch eine selbstständige Tätigkeit ausüben oder
tragszahlenden Mitglieder im Angestelltenver- umgekehrt. Der Anteil der freiwilligen Mitglieder
hältnis tätig, zum 31. Dezember 2018 waren es beträgt 3,0 Prozent und ist im Vergleich zum Vor-
62,2 Prozent. Der Anteil der Gruppe der selbstständi- jahr marginal gestiegen. Unter „Sonstige“ sind zu-
gen Mitglieder ist von 26,6 Prozent auf 25,5 Prozent sammengefasst: die arbeitslosen Mitglieder (Anteil
gesunken. Gesondert ausgewiesen sind die mehr- 0,6 Prozent; Vorjahr 0,6 Prozent), Mitglieder im Mut-
fach beschäftigten Mitglieder mit einem Anteil von terschutz beziehungsweise in Elternzeit, diejenigen
3,3 Prozent (Vorjahr: 3,4 Prozent). Bei den mehrfach Mitglieder, die kurzfristig keine ärztliche Tätigkeit
beschäftigten Mitgliedern handelt es sich um Ärztin- ausüben, sowie weitere Sonderfälle (Anteil 4,4 Pro-
nen und Ärzte, die neben ihrer Angestelltent ätigkeit zent; Vorjahr 4,3 Prozent).
63,2 % ZUSAMMENSETZUNG DES BEITRAGSZAHLENDEN MITGLIEDERBESTANDES in Prozent
angestellte
Mitglieder Angestellte Mitglieder 63,2
Selbstständige Mitglieder 25,5
Mehrfach beschäftigte Mitglieder 3,3
Freiwillige Mitglieder 3,0
Sonstige 5,0
20B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S VERSICHERUNGSBETRIEB
MITGLIEDERNEUZUGANG
3.000
2.500 1.209
1.100 1.093 1.167
1.076 1.063 1.042
2.000 1.054 1.068
992
1.500
1.438
1.303 1.303
1.000 1.192 1.188 1.239
1.141 1.127 1.125
1.010
500
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Ärztinnen Ärzte
ÄVWL VERZEICHNET WEITERHIN Bei den Abgängen zeigt sich, dass für insgesamt
HOHEN MITGLIEDERNEUZUGANG 807 Mitglieder, die den Kammerbereich gewech-
1.209 Ärztinnen und 1.438 Ärzte wurden im Jahr selt haben, die eingezahlten Beiträge an das neu
2019 neu in das Versorgungswerk aufgenommen
(Brutto-Neuzugang). Wie im Vorjahr liegt der Netto-
zuständige Versorgungswerk übergeleitet wurden.
Die Überleitung an ein anderes Versorgungswerk ist
+2.647
neue Mitglieder
Mitgliederneuzugang oberhalb der versicherungs- damit der häufigste Grund für das Ausscheiden aus
technischen Annahmen für den ewigen Neuzugang, dem Versorgungswerk. 783 Mitglieder sind im Ge-
was eine wichtige Voraussetzung für die Stabilität schäftsjahr 2019 in die Altersrente eingetreten. Hier
des Versorgungswerkes ist. Weitere Zugänge er- ergibt sich demografiebedingt ein deutliches Über-
geben sich durch die Gruppe der „Reaktivierten“. gewicht der Zahl der Ärzte gegenüber der Zahl der
Hierbei handelt es sich um Ärztinnen und Ärzte, Ärztinnen. Der zweithäufigste Grund für das Aus-
die aus der Gruppe der Empfänger von Berufsun- scheiden aus dem Versorgungswerk ist somit der
fähigkeitsrenten in den aktiven Mitgliederbestand Eintritt in die Altersrente.
zurückgekehrt sind.
GRÜNDE FÜR DAS AUSSCHEIDEN
ÄRZTINNEN ÄRZTE INSGESAMT VORJAHR
Überleitung an ein anderes Versorgungswerk 355 452 807 759
Altersrente 259 524 783 804
Berufsunfähigkeit 28 30 58 57
Tod 8 36 44 39
Sonstiger Abgang 4 5 9 5
Gesamt 654 1.047 1.701 1.664
21Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Zum 31. Dezember 2019 erhöhte sich die Zahl der hen. Zu einer abgabenfreien Mitgliedschaft führen
abgabenfreien Mitgliedschaften auf 7.206 gegen- außerdem die Einstellung der ärztlichen Tätigkeit
über 6.813 zum Ende des Jahres 2018. Abgaben- für einen längeren Zeitraum sowie die Übernahme
37.246 freie Mitgliedschaften ergeben sich im Wesentlichen
durch das im Jahr 2005 eingeführte Lokalitäts-
in ein Beamtenverhältnis.
beitragszahlende prinzip. Denn: Verlassen Ärztinnen und Ärzte den Per Saldo ergibt sich daraus, dass die Anzahl der
Mitglieder Kammerbereich Westfalen-Lippe, können sie ihre beitragszahlenden Mitglieder im Geschäftsjahr 2019
Mitgliedschaft bei der Ärzteversorgung Westfalen- um 559 auf 37.246 Ärztinnen und Ärzte angewach-
Lippe nicht fortsetzen. Damit zahlen sie in der Regel sen ist.
auch keine Versorgungsabgaben mehr an die ÄVWL,
die aufgrund der bisher gezahlten Beiträge erwor- Die folgende Tabelle fasst die gesamten Mitglieder-
benen Rentenanwartschaften bleiben jedoch beste- bewegungen des Jahres 2019 zusammen:
MITGLIEDERBEWEGUNGEN DES JAHRES 2019
ÄRZTINNEN ÄRZTE INSGESAMT VORJAHR
Gesamtmitglieder zum 01.01.2019 19.941 23.559 43.500 42.748
+ Zugänge Erstzahler 1.209 1.438 2.647 2.406
+ Zugänge Reaktivierte / Sonstige 2 4 6 10
- Abgänge 654 1.047 1.701 1.664
Gesamtmitglieder zum 31.12.2019 20.498 23.954 44.452 43.500
- Abgabenfreie Mitglieder zum 31.12.2019 3.214 3.992 7.206 6.813
Beitragszahlende Mitglieder
zum 31.12.2019 17.284 19.962 37.246 36.687
22B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S VERSICHERUNGSBETRIEB
Steigende Beitragseinnahmen
Im Geschäftsjahr 2019 leisteten die Mitglieder der Ärzteversorgung Westfalen-
Lippe Versorgungsabgaben zur Grundversorgung in Höhe von 530,2 Millionen
Euro. Gegenüber dem Vorjahr (512,3 Millionen Euro) beträgt die Steigerung
rund 3,5 Prozent.
ENTWICKLUNG DER BEITRAGSEINNAHMEN in Millionen Euro
58,7
600 54,3
50,8
48,3
44,8
500 43,8
41,1 530,2
512,3
25,8 493,0
24,1 478,2
22,8 455,2
400 442,2
426,9
400,6 411,3
385,4
300
200
100
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Andere Beiträge Grundversorgung
Die Mitglieder der Ärzteversorgung nutzten im Jahr aus Überleitungen anderer ärztlicher Versorgungs-
2019 intensiv die Möglichkeiten zur Einzahlung in werke in Höhe von 32,7 Millionen Euro (Vorjahr:
die Höherversicherung. In die Höherversicherung 30,8 Millionen Euro) ein.
dürfen die Mitglieder einzahlen, die bereits in der
Grundversorgung die höchstmögliche Versorgungs- Die gesamten Beitragseinnahmen betrugen im Jahr
+3,9 %
abgabe geleistet haben. Von 2.773 Mitgliedern wur- 2019 somit 588,9 Millionen Euro, nach 566,6 Millio- Beitrags-
den insgesamt 26,0 Millionen Euro eingezahlt. nen Euro im Jahr 2018. Dies ist ein Zuwachs von einnahmen
Die Beitragssumme des Vorjahres wurde damit um 3,9 Prozent. Mit diesem Ergebnis setzt sich die posi-
2,5 Millionen Euro beziehungsweise um 10,6 Pro- tive Entwicklung der Beitragseinnahmen fort. Grün-
zent übertroffen. Daneben gingen noch Beiträge aus de für die Steigerung der Beitragseinnahmen dürften
Nachversicherungen für aus dem Beamtenstatus nach wie vor das Niedrigzinsumfeld und die daraus
ausgeschiedene Ärztinnen und Ärzte sowie Beiträge resultierende relative Attraktivität des Versorgungs-
23Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
werkes im Vergleich zu anderen Altersvorsorgemög- Für die Mitglieder, die nicht als Angestellte den
lichkeiten sein. Gemäß § 26 der Satzung ergibt sich Pflichtbeitrag wie in der gesetzlichen Rentenversi-
aus dem Beitragseingang in der Grundversorgung cherung zu leisten haben, also im Wesentlichen für
+2,1 % eine durchschnittliche Versorgungsabgabe in Höhe
von 15.000 Euro. Gegenüber dem Vorjahr (14.688
die selbstständig tätigen Mitglieder, ist die durch-
schnittliche Versorgungsabgabe des Jahres 2019
Beitrags- Euro) bedeutet dies eine Steigerung um rund 2,1 Pro- Grundlage für die zu leistenden Versorgungsabga-
produktivität zent. Diese Steigerung wird auch als Beitragspro- ben des Jahres 2021.
duktivität bezeichnet.
Auf Basis der festgestellten durchschnittlichen Versorgungsabgabe ergeben sich für das Jahr 2021 damit
folgende Versorgungsabgaben:
Pflichtabgabe (höchstmögliche Abgabe): 19.500,00 Euro /Jahr
1,2-Fache: 18.000,00 Euro /Jahr
1,1-Fache: 16.500,00 Euro /Jahr
Für die vom Pflichtbeitrag in der gesetzlichen Ren- 61,2 PROZENT DER SELBSTSTÄNDIGEN MITGLIEDER
tenversicherung abhängigen Mitglieder steht der ZAHLTEN DAS 1,3-FACHE
Beitrag für das Jahr 2021 noch nicht fest, da die Bei-
tragsbemessungsgrenze und der Beitragssatz in der Im Geschäftsjahr 2019 zahlten von den selbststän-
gesetzlichen Rentenversicherung erst gegen Ende dig tätigen Ärztinnen und Ärzten der ÄVWL inklu-
des Jahres 2020 festgelegt werden. sive der Mehrfachbeschäftigten 6.562 Mitglieder
(61,2 Prozent; Vorjahr 61,9 Prozent) das 1,3-Fache
der durchschnittlichen Versorgungsabgabe des vor-
letzten Geschäftsjahres und schöpften damit die
Beitragsmöglichkeiten in der Grundversorgung voll-
ständig aus.
24B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S VERSICHERUNGSBETRIEB
ANTEIL DER HÖCHSTABGABENZAHLER in Prozent der selbstständigen Mitglieder
61,2 %
80 der selbststän-
digen Mitglieder
70 zahlten die
63,1 62,5 61,9 61,2
Höchstabgabe
60
50
40 35,2 35,9
32,6 33,6
30,0 31,0
30
20
10
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Das 1,1-Fache beziehungsweise 1,2-Fache der sie ansonsten an die gesetzliche Rentenversiche-
durchschnittlichen Versorgungsabgabe des vorletz- rung zu zahlen hätten. Bei einem monatlichen Brut-
ten Geschäftsjahres entrichteten 1.209 beziehungs- togehalt von 6.700 Euro oder darüber war der
weise 87 Mitglieder (inklusive der Mehrfachbeschäf- Höchstbeitrag von 1.246,20 Euro monatlich zu ent-
tigten) im Jahr 2019. Die Gruppe derer, die sich als richten. Der Beitrag der von der Versicherungs-
selbstständig tätige Mitglieder in der Anlaufphase pflicht in der gesetzlichen Rentenversicherung
ihrer Praxistätigkeit befinden, sowie die Gruppe befreiten Mitglieder wird je zur Hälfte von Arbeit-
derer, die sich anhand des Einkommensteuerbe- geber und Arbeitnehmer getragen. Von diesen ange-
scheides mit 14 Prozent des Praxisgewinns zu den stellt tätigen Mitgliedern entrichtet eine deutlich
Versorgungsabgaben veranlagen lassen, umfasste im steigende Zahl von Ärztinnen und Ärzten einen zu-
abgelaufenen Geschäftsjahr 2.867 Ärztinnen und sätzlichen freiwilligen Beitrag. Diese Mitglieder sto-
Ärzte inklusive der Mehrfachbeschäftigten (Vorjahr: cken ihren Pflichtbeitrag auf die Höchstabgabe auf.
2.891). 2.361 angestellte Mitglieder (rund 3,9 Prozent mehr
als im Vorjahr) nutzten im Jahr 2019 die Beitrags-
Die größte Mitgliedergruppe der Ärzteversorgung möglichkeiten der Grundversorgung vollkommen
Westfalen-Lippe ist die Gruppe der angestellt täti- aus. Zu diesem zusätzlichen Beitrag zahlt der
gen Mitglieder, die bis auf wenige Ausnahmen von Arbeitgeber keinen Zuschuss. Insgesamt zahlten
der Versicherungspflicht in der gesetzlichen Renten- 10,0 Prozent (Vorjahr: 10,0 Prozent) der angestellt
versicherung zugunsten der Ärzteversorgung West- tätigen Mitglieder die Höchstabgabe in der Grund-
falen-Lippe befreit sind. Sie zahlen den Beitrag, den versorgung.
25Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
Anstieg der Versorgungsleistungen
um 5,9 Prozent
Im Geschäftsjahr 2019 betrug der Aufwand für Versorgungsleistungen
aus der Grundversorgung 507,9 Millionen Euro, nach 479,7 Millionen Euro
im Jahr 2018. Diese Erhöhung um 5,9 Prozent resultiert insbesondere
aus dem Anstieg der Rentenleistungen für die Altersrente.
AUFWAND FÜR VERSORGUNGSLEISTUNGEN* in Millionen Euro
507,9
+5,9 %
500 479,7
460,4
436,9
417,5
402,8
Versorgungs- 400 371,0
384,1
354,6
leistungen 341,8
300
200
100
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
* Grundversorgung
Gegenüber dem Vorjahr wurden für Altersrenten gelöst wurde, lässt sich festhalten, dass insgesamt
aus der Grundversorgung mit 414,2 Millionen Euro 10,2 Millionen Euro (Vorjahr: 9,8 Millionen Euro) an
25,3 Millionen Euro mehr gezahlt, was einen Zu- Versorgungsleistungen entrichtet wurden. Dies be-
wachs von 6,5 Prozent ausmacht. Der Aufwand für deutet eine Steigerung um 0,4 Millionen Euro bezie-
Witwen-/Witwerrenten aus der Grundversorgung hungsweise rund 4,1 Prozent. Seit Beginn des Jahres
betrug im Jahr 2019 64,6 Millionen Euro (Vorjahr: 2016 erfolgen Einzahlungen ausschließlich zuguns-
61,8 Millionen Euro). Dies entspricht einem An- ten der Höherversicherung. Versorgungsleistungen
stieg von rund 4,5 Prozent. Außerdem wurden zum aus der Höherversicherung gibt es erst seit ein paar
31. Dezember 2019 1.485 Kinderzuschüsse (Vor- Jahren, diese fallen nach wie vor vergleichsweise ge-
jahr: 1.514) zu den Alters- und Berufsunfähig- ring aus.
keitsrenten gemäß § 17 der Satzung in Höhe von
4,6 Millionen Euro (Vorjahr: 4,7 Millionen Euro) ge- Der Gesamtbeitrag der Versorgungsabgaben, die im
zahlt. Rahmen von Überleitungsabkommen an andere Ver-
sorgungswerke übergeleitet wurden, betrug im Jahr
Für die freiwillige Zusatzversorgung, die seit dem 2019 inklusive Zinsen 37,2 Millionen Euro (Vorjahr:
1. Januar 2016 durch die Höherversicherung ab- 35,1 Millionen Euro).
26B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S VERSICHERUNGSBETRIEB
AUFWAND FÜR LEISTUNGEN IM JAHR 2019 in Millionen Euro
LEISTUNGSART GRUND- FREIWILLIGE HÖHER- INSGE- VOR-
VERSORGUNG ZUSATZ- VERSICHE- SAMT JAHR
VERSORGUNG RUNG 1
Altersrenten 414,2 8,8 0,2 423,2 397,4
Berufsunfähigkeitsrenten 12,1 0,1 0,0 12,2 12,5
Witwen-/ Witwerrenten 64,6 1,2 0,0 65,8 62,9
Waisen-/ Halbwaisenrenten 1,6 0,0 0,0 1,6 1,7
Kinderzuschüsse 4,6 0,1 0,0 4,7 4,8
Sterbegelder 1,5 0,0 0,0 1,5 1,5
Kapitalabfindung bei Wiederverheiratung 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1
Zuschüsse zu Reha-Maßnahmen 1
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Zahlungen für Versorgungsausgleich
gegenüber der gesetzlichen Renten-
versicherung 9,3 0,0 0,0 9,3 8,7
Gesamt 507,9 10,2 0,2 518,3 489,6
ALTERSRENTEN
Zum 31. Dezember 2019 hat sich der Bestand an ge- Der deutliche Rückgang der vorgezogenen Alters-
zahlten Altersrenten von 12.300 auf 12.871 erhöht. renten (siehe Tabelle auf der nachfolgenden Seite)
861 Mitglieder (Vorjahr: 866) bekamen erstmals deutet im langfristigen Trend auf veränderte Le-
eine Altersrente ausgezahlt. 290 (Vorjahr: 310) Al- bensumstände und Vorstellungen unserer Mitglie-
tersrentner sind im Geschäftsjahr 2019 verstorben. der hinsichtlich der Beschäftigung im Alter hin.
Von den Rentenzugängen des Jahres 2019 waren Dieser Trend scheint sich jedoch seit dem Jahr 2011
34,8 Prozent vorgezogene Altersrenten, 49,6 Prozent in einer engen Bandbreite zu konsolidieren.
Altersrenten mit Vollendung der Regelaltersgrenze,
6,4 Prozent der Altersrenten waren über das 65. Le- Die allgemeine Rentenbemessungsgrundlage belief
bensjahr hinausgeschobene Altersrenten, 4,3 Pro- sich im Jahr 2019 auf 48.146 Euro.
zent der Renten gingen von der Berufsunfähigkeits-
rente in die Altersrente über, weil die Regelalters-
grenze vollendet wurde.²
1
Die Leistungen sind aufgrund der Angabe der Werte in Millionen Euro kaum ersichtlich.
Die Differenz zu 100 Prozent in Höhe von 4,9 Prozent resultiert aus Fällen des Versorgungsausgleichs, aus interner
2
Teilung sowie aus Altersrentnern, die im selben Jahr verstorben sind.
27Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
ANTEIL DER VORGEZOGENEN ALTERSRENTEN AN DEN RENTENNEUZUGÄNGEN in Prozent
50 47,8
40,9 40,9 40,3
40 37,7 37,9
35,7 35,8 36,1
34,8
30
20
10
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
MONATLICHE ALTERS- UND WITWEN(R)-RENTEN Witwen(r)-Renten ist dem unten stehenden Dia-
Eine Größengliederung der monatlichen Alters- und gramm zu entnehmen.
GRÖSSENGLIEDERUNG DER MONATLICHEN ALTERS- UND WITWEN(R)-RENTEN Anzahl
3.000 2.825
2.500 2.394
2.148
2.000
1.800
1.500
1.198
1.000 951
836 865
635 611
500 382 329 410
304
140 175
38
0
0 - 500 - 1.000 - 1.500 - 2.000 - 2.500 - 3.000 - 3.500 - 4.000 - ab
499 € 999 € 1.499 € 1.999 € 2.499 € 2.999 € 3.499 € 3.999 € 4.499 € 4.500 €
Anzahl Altersrenten 3 Anzahl Witwen(r)-Renten
3
In der Anzahl der Altersrenten sind Fälle aus Versorgungsausgleich (interne Teilung) sowie Kinderzuschüsse nicht be-
rücksichtigt. Daraus resultiert auch die Differenz in Höhe von 157 im Vergleich zum Bestand der gezahlten Altersrenten.
In die Größengliederung eingeflossen sind die Zahlungen aus der freiwilligen Zusatzversorgung sowie aus der Höher-
versicherung.
28B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S VERSICHERUNGSBETRIEB
BERUFSUNFÄHIGKEITSRENTEN
Im Jahr 2019 gab es 61 Zugänge zur Berufsunfä- im Jahr 2019 4 neu zugegangene Berufsunfähig-
higkeitsrente, wovon an 58 Mitglieder erstmalig keitsrentner verstorben. Die Gesamtzahl der am
eine Berufsunfähigkeitsrente gezahlt wurde. Von 31. Dezember 2019 registrierten und anerkannten
den 58 Erstanträgen wiederum wurden 15 Renten Berufsunfähigkeitsrenten ist gegenüber dem Vorjahr
befristet und 43 unbefristet genehmigt. Ferner sind von 491 Ärztinnen und Ärzten auf 485 gesunken.
ANZAHL DER RENTENZUGÄNGE ZUR BERUFSUNFÄHIGKEITSRENTE
80
70 23 23
60 22 15 15
19 23
17 19 17
50
40 44 44 43
42
36 37 36 36
30 33 34
20
10
0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Befristet Unbefristet
ERKRANKUNGEN, DIE ZUR BERUFSUNFÄHIGKEIT FÜHREN in Prozent
Psychische und Suchterkrankungen 49,5
Tumorerkrankungen 20,0
Erkrankungen des Nervensystems 14,7
Herz- und Gefäßerkrankungen 6,3
Unfallerkrankungen 5,3
Sonstige 4,2
29Ä R Z T E V E R S O R G U N G W E S T FA L E N - L I P P E GESCHÄFTSBERICHT 2019
MONATLICHE BERUFSUNFÄHIGKEITSRENTEN fähigkeitsrenten zum 31. Dezember 2019 ist dem
Eine Größengliederung der monatlichen Berufsun- unten stehenden Diagramm zu entnehmen.
GRÖSSENGLIEDERUNG DER MONATLICHEN BERUFSUNFÄHIGKEITSRENTEN Anzahl 4
120
101
97
100
82
80
58
60 56
44
40
28
20 14
5
0
0 - 500 - 1.000 - 1.500 - 2.000 - 2.500 - 3.000 - 3.500 - ab
499 € 999 € 1.499 € 1.999 € 2.499 € 2.999 € 3.499 € 3.999 € 4.000 €
Im Geschäftsjahr 2019 endete bei 67 Mitgliedern unfähigkeitsrente gestellt, über den bis zum Ende
die Zahlung der Berufsunfähigkeitsrente oder es des Jahres noch nicht entschieden war.
war über eine Verlängerung noch nicht entschie-
den. Die Gründe für das Ausscheiden waren Tod Insgesamt verlief die Entwicklung der Aufwände für
(23), Reaktivierung (3) oder Erreichen der Regel- Versorgungsleistungen im Rahmen der im versiche-
altersgrenze (37). Weiterhin wurde in 4 Fällen ein rungsmathematischen Gutachten zugrunde geleg-
Antrag auf Weitergewährung der befristeten Berufs- ten Annahmen.
ANZAHL DER ZU- UND ABGÄNGE BEI DEN EINZELNEN RENTENARTEN IM JAHR 2019
ANZAHL ZUM ZUGÄNGE ABGÄNGE ANZAHL ZUM
01.01.2019 2019 2019 31.12.2019
Altersrenten 12.300 861 290 12.871
Berufsunfähigkeitsrenten 491 61 67 485
– davon befristet 37 32
Witwenrenten 2.958 206 124 3.040
Witwerrenten 269 24 6 287
Waisenrenten 591 67 75 583
Leistungsbezieher gesamt 16.609 1.219 562 17.266
4
I n der Anzahl der Berufsunfähigkeitsrenten sind Fälle aus Versorgungsausgleich (interne Teilung) sowie Kinderzuschüsse
nicht berücksichtigt. In die Größengliederung eingeflossen sind die Zahlungen aus der freiwilligen Zusatzversorgung sowie
aus der Höherversicherung.
30B E R I C H T D E R G R E M I E N 1 . L A G E B E R I C H T 2 . J A H R E S A B S C H LU S S VERMÖGENSANLAGE
Volkswirtschaften und Kapitalmärkte:
Die (Geld-)Flut hebt alle Boote
Das Jahr 2019 stand im Zeichen einer weitgehenden Entkopplung der
Kapitalmärkte von den fundamentalen realwirtschaftlichen Entwicklungen.
Die Entscheidungen und Maßnahmen der Notenbanken dominierten aufs
Neue das Geschehen.
Neben den politischen Faktoren, die bereits in schaftswachstum deutlich von 3,7 Prozent auf
den Vorjahren zu hoher Unsicherheit geführt hat- 3,3 Prozent. Im August 2019 fiel der US-Einkaufs-
ten, waren insbesondere Sorgen um eine sich ab- managerindex als wichtiger Konjunkturindikator
kühlende globale Konjunktur das bestimmende unter die Wachstumsschwelle von 50 Punkten und
Thema an den weltweiten Finanzmärkten. der ifo-Geschäftsklimaindex für Deutschland sank
auf seinen tiefsten Stand seit Ende 2012. Auch der
Neben die geopolitischen Krisenherde im Nahen Welthandel war betroffen: Während die globalen
Osten, den sich immer wieder zuspitzenden Han- Ein- und Ausfuhren Ende 2018 im Vergleich zum
delsstreit zwischen den USA, China und Europa Vorjahreszeitraum noch fast 4 Prozent zugelegt
sowie die anhaltenden Diskussionen um den Brexit hatten, wiesen sie zur Jahresmitte 2019 vorüberge-
trat vor allem die Furcht vor hierdurch ausgelösten hend sogar eine negative Veränderungsrate auf
Rezessionstendenzen. Auch der in Italien entbrann- Zwölfmonatssicht auf. In den USA verflachte die
te „Verschuldungsstreit“ mit der EU trug nicht zur Zinskurve, das bedeutet, dass die Renditedifferenz
Beruhigung der Märkte bei. zwischen zehnjährigen und dreimonatigen Staatsan-
leihen (Treasuries) immer geringer und schließlich
Die weltweiten Wachstumsaussichten trübten sich invers wurde. Dies war in der Vergangenheit bereits
merklich ein und wurden mehrfach nach unten häufig ein deutlicher Vorbote einer sich anschlie-
revidiert. Der Internationale Währungsfonds (IWF) ßenden Rezession gewesen.
reduzierte seine Prognosen für das globale Wirt-
ENTWICKLUNG DES REALEN BRUTTOINLANDSPRODUKTES Veränderung gegenüber
dem Vorjahr in Prozent
AUSGEWÄHLTER WIRTSCHAFTSREGIONEN
9
8
7 6,9 6,7 6,8 6,6
6,1
6
5
4
3 2,9 2,9
2,4 2,5 2,4 2,4
2,1 2,0 2,2
2 1,7 1,6 1,8
1,5
1,2
1 0,6
0
2015 2016 2017 2018 2019
Eurozone Deutschland USA China Quelle: Statista, Statistisches Bundesamt
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