Allianz Private Krankenversicherungs-AG - Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
←
→
Transkription von Seiteninhalten
Wenn Ihr Browser die Seite nicht korrekt rendert, bitte, lesen Sie den Inhalt der Seite unten
Allianz Private Krankenversicherungs-AG Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Auf einen Blick
Allianz Private Krankenversicherungs-AG
31.12.2017 31.12.2016
% %
Solvabilitätsquote 625 % 345 %
Solvabilitätsquote mit Übergangsbestimmungen für versicherungstechnische Rückstellungen
nach § 352 VAG1 1007 % 590 %
1 nur zur Information
Im Sinne einer besseren Lesbarkeit verwenden wir im Solvabilitätsbericht
durchgängig die Begriffe „Mitarbeiter“ und „Vertreter“. Damit meinen
wir selbstverständlich auch unsere Mitarbeiterinnen und Vertreterinnen.Inhaltsverzeichnis
Zusammenfassung 6
A. Geschäftstätigkeit und 9
Geschäftsergebnis
A.1 Geschäftstätigkeit 10
A.2 Versicherungstechnisches Ergebnis 12
A.3 Anlageergebnis 14
A.4 Entwicklung sonstiger Tätigkeiten 16
A.5 Sonstige Angaben 16
B. Governance-System 17
B.1 Allgemeine Angaben zum 18
Governance-System
B.2 Anforderungen an die fachliche 23
Qualifikation und persönliche
Zuverlässigkeit
B.3 Risikomanagementsystem 25
einschließlich der unternehmens-
eigenen Risiko- und Solvabilitäts-
beurteilung
B.4 Internes Kontrollsystem 28
B.5 Funktion der Internen Revision 29
B.6 Versicherungsmathematische 30
Funktion
B.7 Outsourcing 30
B.8 Sonstige Angaben 32
C. Risikoprofil 33
C.1 Versicherungstechnisches Risiko 35
C.2 Marktrisiko 35
C.3 Kreditrisiko 36
C.4 Liquiditätsrisiko 37
C.5 Operationelles Risiko 384
C.6 Andere wesentliche Risiken 39
C.7 Sonstige Angaben 39
D. Bewertung für Solvabilitätszwecke 41
D.1 Vermögenswerte 43
D.2 Versicherungstechnische 49
Rückstellungen
D.3 Sonstige Verbindlichkeiten 54
D.4 Alternative Bewertungsmethoden 60
D.5 Sonstige Angaben 62
E. Kapitalmanagement 63
E.1 Eigenmittel 64
E.2 Solvenzkapitalanforderung und 67
Mindestkapitalanforderung
E.3 Verwendung des durationsbasierten 69
Untermoduls Aktienrisiko bei
der Berechnung der Solvenzkapital-
anforderung
E.4 Unterschiede zwischen der 69
Standardformel und dem
verwendeten internen Modell
E.5 Nichteinhaltung der Mindest- 72
kapitalanforderung und
Nichteinhaltung der Solvenz-
kapitalanforderung
E.6 Sonstige Angaben 72
Anlagen 73Allianz Private Krankenversicherungs-AG 5 Vorbehalt bei Zukunftsaussagen Disclaimer Bei dem hiermit vorgelegten „Bericht über Solvabilität und Finanzlage“ handelt es sich um einen aufsichtsrechtlich vorgegebenen Bericht nach den §§ 40 ff. des Versicherungsaufsichtsgesetzes in Verbindung mit den Artikeln 290 ff. der Delegierten Verordnung (EU) 2015/35 der Kommission vom 10. Oktober 2014. Der Vorstand der Gesellschaft verfolgt keine über die Erfüllung der aufsichtsrecht- lichen Anforderungen hinausgehenden Zielsetzungen. Vorbehalt bei Zukunftsaussagen Soweit in diesem Bericht Prognosen oder Erwartungen geäußert werden oder die Zukunft betreffende Aussagen gemacht werden, können diese Aussagen mit bekannten und unbekannten Risiken und Ungewissheiten verbunden sein. Die tatsächlichen Ergebnisse und Entwicklungen können daher wesentlich von den geäußerten Erwartungen und Annahmen abweichen. Neben weiteren hier nicht aufgeführten Gründen können sich Abweichungen aus Veränderungen der allgemeinen wirtschaftlichen Lage und der Wettbewerbssituation, vor allem in Allianz Kerngeschäftsfeldern und -märkten, aus Akquisitionen sowie der anschließenden Integration von Unternehmen und aus Restrukturierungsmaß- nahmen ergeben. Abweichungen können außerdem aus dem Ausmaß oder der Häufigkeit von Versicherungsfällen (zum Beispiel durch Naturkatastrophen), der Entwicklung von Schadenkosten, Stornoraten, Sterblichkeits- und Krank- heitsraten beziehungsweise -tendenzen und, insbesondere im Kapitalanlagebereich, aus dem Ausfall von Kreditnehmern und sonstigen Schuldnern resultieren. Auch die Entwicklungen der Finanzmärkte (zum Beispiel Marktschwankungen oder Kreditausfälle) und der Wechselkurse sowie nationale und internationale Gesetzesänderungen, insbesondere hinsichtlich steuerlicher Regelungen, können entsprechenden Einfluss haben. Terroranschläge und deren Folgen können die Wahrscheinlichkeit und das Ausmaß von Abweichungen erhöhen. Die Gesellschaft übernimmt keine Verpflichtung, Zukunftsaussagen zu aktualisieren. Darstellung der Zahlen Die im Bericht dargestellten Zahlen sind kaufmännisch gerundet. Rundungen können in Einzelfällen dazu führen, dass sich Werte in diesem Bericht nicht exakt zur angegebenen Summe aufaddieren und sich Prozentangaben nicht aus den dargestellten Werten ergeben.
6 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Zusammenfassung interne Modell ist ein zentrales Modell der Allianz
Gruppe mit zentraler Methodik. Bestimmte Module –
Das Aufsichtssystem für sogenannte lokale Modellkomponenten – des inter-
Versicherungsunternehmen nen Modells sind spezifisch für das PKV-Geschäft der
Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG angepasst.
Am 1. Januar 2016 ist unter der Bezeichnung
„Solvency II“ das erste europaweit einheitliche Finanz- Bericht über Solvabilität und Finanzlage
aufsichtssystem für Erst- und Rückversicherungs-
unternehmen in Kraft getreten. Um die Anforderungen Der Bericht über die Solvabilität und die Finanzlage
sowohl des Handelsrechts als auch des Aufsichts- des Unternehmens behandelt insgesamt fünf The-
rechts zu erfüllen, ist daher seitdem die Erstellung mengebiete, die sich auf das Geschäftsjahr 2017 be-
eines zusätzlichen Abschlusses – speziell für das Auf- ziehen, welches den Berichtszeitraum vom 1. Januar
sichtsrecht – erforderlich. Die Allianz Private Kranken- 2017 bis zum 31. Dezember 2017 umfasst. Stichtag
versicherungs-AG legt mit dem Bericht über Solvabili- für den Bericht ist der 31. Dezember 2017.
tät und Finanzlage für das Geschäftsjahr 2017 nun
erstmals mit den veröffentlichten Zahlenwerten auch In Teil A „Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis“
deren Vorjahreswerte vor. Damit ermöglicht der Be- werden detaillierte Angaben zur Stellung der Allianz
richt einen im Vergleich zum Vorjahr vertieften Ein- Privaten Krankenversicherungs-AG innerhalb der
blick in den Umgang des Unternehmens mit seinen rechtlichen Struktur der Allianz Gruppe gemacht. Des
Risiken und erfüllt damit die hohen Transparenzan- Weiteren werden die wesentlichen Geschäftsberei-
forderungen des aktuell gültigen Versicherungsauf- che des Unternehmens beschrieben. Darüber hinaus
sichtsgesetzes (VAG). werden qualitative und quantitative Informationen
über das versicherungstechnische Ergebnis im Berichts-
Der vorliegende Bericht über die Solvabilität und zeitraum auf aggregierter Ebene gegeben. Schließ-
Finanzlage wurde auf Grundlage der Richtlinie lich folgen Angaben zu den Kapitalanlagenergebnissen
2009/138/EG des europäischen Parlaments und des insgesamt und aufgeschlüsselt nach Vermögens-
Rates, der Delegierten Verordnung (EU) 2015/35 wertklassen sowie deren Zusammensetzung. Das
der Kommission sowie den Hinweisen zum Solven- versicherungstechnische Ergebnis der Allianz Privaten
cy-II Berichtswesen für Erst- und Rückversicherungs- Krankenversicherungs-AG nach Handelsrecht betrug
unternehmen und Versicherungsgruppen der Bun- im abgelaufenen Geschäftsjahr 2017 insgesamt
desanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht vom 146 317 (im Vorjahr 101 330) Tausend Euro, das Kapital-
14. Dezember 2017 erstellt. anlagenergebnis 1 148 131 (1 090 674) Tausend Euro.
Entsprechend den Prinzipien des neuen Aufsichts- Teil B stellt die Ausgestaltung der Unternehmens-
systems ist dieser Bericht aus einem risikoorientierten führung (englisch Governance-System) bei der Alli-
Blickwinkel erstellt worden und zeigt den Umgang anz Privaten Krankenversicherungs-AG dar. Dies um-
des Unternehmens mit seinen Risiken auf. Dazu beur- fasst Informationen zur Aufbau- und Ablauforganisa-
teilt und beschreibt das Unternehmen mittels eines tion, insbesondere zur Ausgestaltung und Einbindung
standardisierten Verfahrens die wesentlichen Geschäfts- der sogenannten Schlüsselfunktionen im neuen Auf-
prozesse. Darüber hinaus werden die ökonomisch sichtssystem. Weitere Berichtselemente sind die
(zu Marktwerten) bewerteten Vermögenswerte und Anforderungen an die fachliche Qualifikation und die
Verbindlichkeiten einander in der sogenannten Solva- persönliche Zuverlässigkeit der Unternehmensleitung
bilitätsübersicht gegenübergestellt. Hieraus ergibt sich sowie Informationen zum Risikomanagementsystem
die Eigenmittelausstattung als Überschuss der Ver- und zum internen Kontrollsystem. Der Vorstand der
mögenswerte über die Verbindlichkeiten. Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG hat das
Governance-System – vor dem Hintergrund von Art,
Die Allianz Private Krankenversicherungs-AG nutzt Umfang und Komplexität der den Geschäftstätig-
zur Ermittlung der Solvabilitätskapitalanforderung keiten der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG
anstelle der Standardformel ein internes Modell. Das inhärenten Risiken – als angemessen beurteilt.Allianz Private Krankenversicherungs-AG 7
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Der Teil C befasst sich mit dem Risikoprofil des Unter- sichtsrecht geführt (siehe Kapitel D.2). Die Eigenmit-
nehmens. Es werden Angaben zu den unterneh- tel nach Aufsichtsrecht würden ohne Anwendung der
merischen Risiken gemacht, die nach folgenden Risiko- Volatilitätsanpassung 3 611 569 Tausend Euro betra-
kategorien aufgeschlüsselt worden sind: versiche- gen. Neben der Volatilitätsanpassung werden keine
rungstechnisches Risiko, Marktrisiko, Kreditrisiko, weiteren Long Term Guarantees beziehungsweise
Liquiditätsrisiko, operationelles Risiko und andere Übergangsmaßnahmen angewandt. Als wesentliche
wesentliche Risiken. Neben einer Beschreibung dieser Veränderungen im Geschäftsjahr 2017 sind Modell-
Risiken wird deren Wesentlichkeit beurteilt und es veränderungen zu nennen. Insbesondere werden die
werden sowohl Risikokonzentrationen als auch Risiko- versicherungstechnischen Rückstellungen nun mit
minderungstechniken aufgezeigt. Bei der Allianz einem Modell ermittelt, welches auf einem ökonomi-
Privaten Krankenversicherungs-AG werden das Markt- schen Szenariogenerator mit negativen Zinsen beruht.
risiko und das Kreditrisiko sowie die operationellen
Risiken Compliance-Verstöße (Risiko von Gesetzes-/ Im letzten Teil E „Kapitalmanagement“ werden die
Regelverstößen) und Datenverlust/Datendiebstahl anrechnungsfähigen Eigenmittel zur Bedeckung
als wesentliche Risiken eingestuft. Strategische Risiken der aufsichtsrechtlichen Solvabilitätskapitalanforde-
werden grundsätzlich als wesentlich eingestuft. rung dargestellt. Die Allianz Private Krankenversiche-
rungs-AG nutzt zur Ermittlung der Solvabilitätskapi-
Gegenstand des Teils D ist die Darstellung der Bewer- talanforderung anstelle der Standardformel
tungsgrundsätze bei der Aufstellung der Solvabilitäts- ein internes Modell. Auch hier wurden bei der
übersicht nach dem Aufsichtsrecht einschließlich Berechnung im internen Modell erstmalig negative
einer Analyse der Wertunterschiede zur Finanzbe- Zinsen berücksichtigt. Damit konnte gezeigt wer-
richterstattung nach dem Handelsrecht. Dieser Ab- den, dass die Allianz Private Krankenversicherungs-AG
schnitt behandelt insbesondere die ökonomische im Berichtszeitraum über genügend Eigenmittel
Bewertung der Vermögenswerte, der versicherungs- (in Höhe von 3 621 810 (3 316 773) Tausend Euro)
technischen Rückstellungen und der sonstigen Ver- verfügt, um die Solvabilitätskapitalanforderung
pflichtungen, die ein Grundprinzip des neuen Auf- (in Höhe von 579 249 (960 961) Tausend Euro)
sichtssystems darstellt. Die Kapitalanlagen der Allianz und die Mindestkapitalanforderung (in Höhe von
Privaten Krankenversicherungs-AG umfassten im 144 812 (240 240) Tausend Euro zu bedecken.
Geschäftsjahr 2017 nach dem Aufsichtsrecht insgesamt Dadurch ergibt sich eine Solvabilitätsquote von
34 831 751 (33 658 044) Tausend Euro und die versi- 625 (345) Prozent. Die Anwendung der Volatilitäts-
cherungstechnischen Rückstellungen 30 045 860 anpassung führt neben einer Erhöhung der Eigen-
(29 468 841) Tausend Euro. Von den versicherungs- mittel nach Aufsichtsrecht ebenfalls zu einer Ver-
technischen Rückstellungen sind 514 411 (746 073) ringerung der Solvabilitäts- beziehungsweise
Tausend Euro der Risikomarge zuzuordnen. Dies führt Mindestkapitalanforderung. Ohne Anwendung der
nach dem Aufsichtsrecht zu Vermögenswerten von Volatilitätsanpassung würde die Solvabilitäts-
insgesamt 35 133 297 (33 963 737) Tausend Euro kapitalanforderung 695 987 Tausend Euro bezie-
und Verbindlichkeiten von 31 511 487 (30 646 965) hungsweise die Mindestkapitalanforderung
Tausend Euro. Daraus ergeben sich nach dem Auf- 173 997 Tausend Euro betragen. Dies würde zu
sichtsrecht Eigenmittel in Höhe von 3 621 810 einer Solvabilitätsquote von 519 Prozent führen.
(3 316 773) Tausend Euro. Wesentliche Unterschiede
zwischen der Bewertung nach Aufsichtsrecht und Aufgrund ihrer Eigenmittelausstattung sowie trans-
Handelsrecht resultieren aus den Kapitalanlagen, den parenter und durchgreifender Prozesse im Risiko-
versicherungstechnischen Rückstellungen und den management ist die Allianz Private Krankenversiche-
latenten Steuern. Die Allianz Private Krankenversiche- rungs-AG bestens für die Herausforderungen gerüs-
rungs-AG hat im Geschäftsjahr 2017 als sogenannte tet, die durch das neue Aufsichtssystem auf das
Long-Term-Guarantee-Maßnahme die Volatilitätsan- Unternehmen zukommen. Der hier veröffentlichte
passung angewandt. Dies hat zu einer Verringerung Bericht über die Solvabilitäts- und Finanzlage des
der versicherungstechnischen Rückstellung und da- Unternehmens zeigt diese solide wirtschaftliche
mit zu einer Erhöhung der Eigenmittel nach Auf- Basis auf.8 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Marktstellung
Die Allianz Private Krankenversicherungs-AG konnte
im Geschäftsjahr 2017 erneut eine sehr gute Ver-
triebsleistung auf dem Niveau des Vorjahrs erzielen.
Damit zeigte sich, dass die Allianz Private Krankenver-
sicherungs-AG mit ihrer auf die Kundenbedürfnisse
zugeschnittenen Produktpalette auch in Zeiten politi-
scher Ungewissheit durch die Bundestagswahl 2017
wettbewerbsfähig ist und das entgegengebrachte
Vertrauen ihrer Kunden rechtfertigt. Dies wurde von
der Vielzahl hervorragender Produkt- und Unterneh-
mensratings unterstrichen. Die Bruttobeitragseinnah-
men sind um 2,2 (im Vorjahr 0,9) Prozent gestiegen.
Die versicherungsgeschäftliche Ergebnisquote lag
bei 11,2 (10,1) Prozent. Die Allianz Gruppe stellte wie-
derholt ihre hervorragende Expertise an den Kapital-
märkten unter Beweis. Im derzeitigen Niedrigzinsum-
feld konnte die Nettoverzinsung mit 4,1 (4,1) Prozent
auf hohem Niveau stabil gehalten werden. Davon
profitieren die Kunden der Allianz Privaten Kranken-
versicherungs-AG im Bestands- und Neugeschäft
nachhaltig. Den Rückstellungen für Beitragsrücker-
stattungen konnten insgesamt 423 536 (407 552)
Tausend Euro zugeführt werden.
Das Ergebnis nach Steuern lag mit 100 000 (93 500)
Tausend Euro über dem des Vorjahrs.
Die Allianz Private Krankenversicherungs-AG hat ihr
Bestandsführungssystem im Laufe des Jahrs 2017
umgestellt, um ihren Kunden künftig schnellere und
umfassendere Services bieten zu können. Durch die
technischen Änderungen wurden in der Übergangs-
zeit Vorgänge teilweise verzögert bearbeitet. Dabei
haben sich Arbeitsstände aufgebaut, die die Kunden
als Wartezeit erlebten. Um die Situation für die
Kunden schnellstmöglich wieder zu verbessern, sind
eine Reihe von Maßnahmen ergriffen worden.Allianz Private Krankenversicherungs-AG 9
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
A. Geschäftstätigkeit und
Geschäftsergebnis
A.1 Geschäftstätigkeit 10
A.1.1 Allgemeine Informationen zur 10
Geschäftstätigkeit
A.1.2 Informationen zu verbundenen 10
Unternehmen und Beteiligungen
A.1.3 Informationen zur Unternehmung, 11
zur Aufsicht und zum Wirtschafts-
prüfer
A.1.4 Informationen zu wesentlichen 12
Geschäftsvorfällen im Jahr 2017
A.2 Versicherungstechnisches Ergebnis 12
A.3 Anlageergebnis 14
A.3.1 Kapitalanlagenergebnis 14
A.3.2 Sonstige Informationen zum 16
Anlageergebnis
A.4 Entwicklung sonstiger Tätigkeiten 16
A.5 Sonstige Angaben 1610 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
A. Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
A.1 Geschäftstätigkeit
A.1.1 Allgemeine Informationen zur einzelne Zusatztarife ohne Alterungsrückstellung
Geschäftstätigkeit (im Wesentlichen Zahnzusatztarife), die Reisekranken-
versicherung und die betriebliche Krankenversicherung.
Der Geschäftsbetrieb der Allianz Privaten Krankenver-
sicherungs-AG erstreckt sich derzeit sowohl auf das A.1.2 Informationen zu verbundenen
selbst abgeschlossene Voll- als auch Zusatzkranken- Unternehmen und Beteiligungen
versicherungsgeschäft im Inland. Daneben wird in ge-
ringem Umfang ein abgegebenes Rückversicherungs- Die Allianz Private Krankenversicherungs-AG ist als
geschäft in der privaten Krankenversicherung betrieben. 100-prozentiges Tochterunternehmen der Allianz
Deutschland AG Teil der Allianz Gruppe und damit mit
Wesentliche Geschäftsbereiche1 sind: einer Vielzahl von in- und ausländischen Unterneh-
–K
rankenversicherungsgeschäft nach Art der men der Allianz Gruppe im Sinne des § 271 Absatz 2
Lebensversicherung und HGB verbunden. Das Grundkapital der Allianz Privaten
–K
rankenversicherungsgeschäft nach Art der Krankenversicherungs-AG beträgt 150 000 Tausend
Nichtlebensversicherung. Euro. Es ist eingeteilt in 200 Tausend Stückaktien mit
einem Nennwert von je 750 Euro, die zu 100,0 Pro-
Unter dem Krankenversicherungsgeschäft nach Art der zent vom alleinigen Eigentümer der Gesellschaft, der
Lebensversicherung ist das Krankenversicherungs- Allianz Deutschland AG, gehalten werden.
geschäft mit Bildung einer Alterungsrückstellung zu
verstehen. Bei dem Krankenversicherungsgeschäft nach In der nachfolgenden Abbildung werden die Einordnung
Art der Nichtlebensversicherung wird hingegen keine der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG in die Grup-
Alterungsrückstellung gebildet. Zum Geschäft nach penstruktur der Allianz SE und die wesentlichen Betei-
Art der Nichtlebensversicherung zählen insbesondere ligungsverhältnisse zum 31. Dezember 2017 dargestellt:
Konzernverhältnisse
Allianz SE
100,0 %
Allianz Deutschland AG
100,0 % 100 ,0 % 100 ,0 % 100 ,0 % 90,2 %
Allianz Allianz Allianz Private Allianz Oldenburgische …
Versiche- Lebensversiche- Kranken Beratungs- und Landesbank AG3
rungs-AG rungs-AG 2 versicherungs-AG Vertriebs-AG
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag Der Vertrag gilt hinsichtlich der Gewinnabführung
als beherrschtes Unternehmen: und der Verlustübernahme seit dem 1. Januar 2009.
Zwischen der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG Demnach hat sich die Allianz Private Krankenversi-
und der Allianz Deutschland AG wurde ein Beherr- cherungs-AG verpflichtet, 100,0 Prozent ihres Gewinns
schungs- und Ergebnisabführungsvertrag abgeschlossen. – nach Berücksichtigung der Bildung oder Auflösung
1 Bei der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG wird nach den Solvency-II 2 5,1 % an der Allianz Lebensversicherungs-AG werden indirekt von der Allianz
Reportings beim Krankenversicherungsgeschäft nach Art der Lebensversicherung Deutschland AG über die Allianz Leben Vermögensverwaltungsgesellschaft
der Geschäftsbereich Krankenversicherung und beim Krankenversicherungsge- gehalten, die restlichen 94,9 % hält die Allianz Deutschland AG direkt an der Allianz
schäft nach Art der Nichtlebensversicherung der Geschäftsbereich Lebensversicherungs-AG.
Krankheitskostenversicherung abgebildet (siehe Anlage 2). 3 Die Oldenburgische Landesbank AG gehört seit dem 7. Februar 2018 nicht mehr
dem Allianz Konzern an.Allianz Private Krankenversicherungs-AG 11
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
von Rücklagen – an die Allianz Deutschland AG abzu- Name Sitz Rechtsform Anteil
führen. Umgekehrt ist die Allianz Deutschland AG in %
5
dazu verpflichtet, etwaige Verluste der Allianz Privaten Allianz PKV-PD Fonds Deutschland Sondervermögen 100,0
Allianz VKA Fonds Deutschland Sondervermögen 100,0
Krankenversicherungs-AG vollständig auszugleichen.
Allianz VKRD Fonds Deutschland 2HBR 100,0
APKV Direkt Infrastruktur
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge GmbH Deutschland GmbH 100,0
als beherrschendes Unternehmen: APKV Infrastrukturfonds
GmbH Deutschland GmbH 100,0
Die Allianz Private Krankenversicherungs-AG hat APKV Private Equity
folgende Beherrschungs- und Ergebnisabführungs- Fonds GmbH Deutschland GmbH 100,0
verträge abgeschlossen: APKV US Private REIT LP USA LP 100,0
APKV-Argos 84 Vermö-
gensverwaltungsgesell-
–A
PKV Private Equity Fonds GmbH – schaft mbH Deutschland GmbH 100,0
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag AZ Euro Investments II
S.à r.l. Luxemburg S.à r.l. 100,0
vom 15./28. März 2013/10. April 2013,
–A
PKV Infrastrukturfonds GmbH – Bei der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag lagen im Geschäftsjahr 2017 keine Zweigniederlas-
vom 13./14./17. Oktober 2016, sungen vor.
–A
PKV Direkt Infrastruktur GmbH –
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag A.1.3 Informationen zur Unternehmung, zur
vom 15./17. Oktober 2016, Aufsicht und zum Wirtschaftsprüfer
–A
PKV-Argos 74 Vermögensverwaltungsgesellschaft
mbH – Beherrschungs- und Ergebnisabführungs- Name und Anschrift der Unternehmung:
vertrag vom 16./19./23. Oktober 2017, Die Gesellschaft führt die Firma Allianz Private
–A
PKV-Argos 84 Vermögensverwaltungsgesellschaft Krankenversicherungs-AG. Sie hat ihren
mbH – Beherrschungs- und Ergebnisabführungs- Sitz in München. Die Geschäftsanschrift lautet:
vertrag vom 16./19./23. Oktober 2017, Allianz Private Krankenversicherungs-AG
–A
RE Funds APKV GmbH – Beherrschungs- und Königinstraße 28
Ergebnisabführungsvertrag vom 16./19./23. Okto- D-80802 München
ber 2017.
Name und Anschrift des Eigentümers der
Nachfolgend werden alle wesentlichen verbundenen Gesellschaft:
Unternehmen der Allianz Privaten Krankenversi- Allianz Deutschland AG
cherungs-AG gemäß Artikel 1 Nr. 49 DVO 2015/35 Königinstraße 28
per 31. Dezember 2017 dargestellt: D-80802 München
Verbundene Unternehmen und Beteiligungen4: Name und Anschrift des obersten
Mutterunternehmens:
Name Sitz Rechtsform Anteil Allianz SE
5
in % Königinstraße 28
AZ Euro Investments S.à r.l. Luxemburg S.à r.l. 8,2 D-80802 München
Allianz HY Investor LP USA LP 11,7
Allianz Investments III
Luxembourg S.A. Luxemburg SA 14,4 Name, Anschrift und Kontaktdaten der Aufsichts-
Alida Grundstücksgesell- behörde für die Allianz Deutschland AG, die Allianz SE
schaft mbH & Co. KG Deutschland GmbH & Co. KG 14,4
Allianz Infrastructure
und die Allianz Private Krankenversicherungs-AG:
Luxembourg Holdco I S.A. Luxemburg SA 15,1 Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht
Allianz Finance VIII Graurheindorfer Str. 108
Luxembourg S.A. Luxemburg SA 45,0
Allianz Hold Co Real Estate D-53117 Bonn
S.à r.l. Luxemburg S.à r.l. 45,0
Allianz AKR Fonds Deutschland Sondervermögen6 100,0 5 Die Berechnung berücksichtigt die von abhängigen Unternehmen gehaltenen
Anteile vollständig, auch wenn der Anteil an diesem abhängigen Unternehmen
unter 100 Prozent liegt.
4 Allianz SE maßgeblich für die Bestimmung der Mutter-Tochter-Verhältnisse und 6 Sondervermögen sind nach § 1 KAGB inländische offene Investmentvermögen in
damit für die Einstufung als verbundenes Unternehmen Vertragsform, die von einer Verwaltungsgesellschaft für Rechnung der Anleger
verwaltet werden.12 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Postfach 1253 Situation für ihre Kunden wieder normalisiert. Für
D-53002 Bonn den Einsatz hierbei dankt sie ihren Mitarbeiterinnen
und Mitarbeitern und entschuldigt sich für die ent-
Telefon: 0228/41 08 - 0 standenen Unannehmlichkeiten bei ihren Kunden.
Fax: 0228/41 08 - 1550
E-Mail: poststelle@bafin.de Im Geschäftsjahr 2017 traten keine weiteren wesent-
DE-Mail: poststelle@bafin.de-mail.de lichen Geschäftsvorfälle oder sonstigen Ereignisse
auf, die sich erheblich auf die Allianz Private Kranken-
Name, Anschrift und Kontaktdaten des versicherungs-AG ausgewirkt haben.
Wirtschaftsprüfers:
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft A.2 Versicherungstechnisches Ergebnis
mit Sitz in Berlin
Niederlassung KPMG München Eine Unterteilung der Erträge und Aufwendungen
Ganghoferstraße 29 in geografische Regionen erfolgt nicht, da die Allianz
D-80339 München Private Krankenversicherungs-AG ihr Versicherungs-
Telefonnummer: 089/92 82 - 00 geschäft ausschließlich in Deutschland betreibt.
E-Mail: information@kpmg.de
Die versicherungstechnischen Erträge und Aufwen-
A.1.4 Informationen zu wesentlichen dungen der Allianz Privaten Krankenversiche-
Geschäftsvorfällen im Jahr 2017 rungs-AG können nach dem Krankenversicherungs-
geschäft nach Art der Lebensversicherung und
Einführung Allianz Business System dem Krankenversicherungsgeschäft nach Art der
Mit der vollständigen Einführung des „Allianz Busi- Nichtlebensversicherung aufgeteilt werden und
ness System“ (ABS) gelang der Allianz Privaten Kran- fallen nur im Inland an. Im Berichtszeitraum betrug
kenversicherungs-AG ein bedeutender Meilenstein in das versicherungstechnische Ergebnis nach Handels-
ihrer Unternehmensgeschichte. Durch die komplette recht 146 317 (im Vorjahr 101 330) Tausend Euro.
Umstellung des Bestandsführungssystems auf die
neue Datenbankplattform ABS werden den Kunden Das versicherungstechnische Ergebnis setzt sich aus
künftig schnellere und umfassendere Services geboten. den in der folgenden Tabelle dargestellten Positionen
zusammen:
Seit Sommer 2017 wurden insgesamt über zwei Milli-
onen Verträge, über 300 Millionen Buchungen und 2017 2016
Tsd € Tsd €
rund 30 Millionen Erstattungsfälle auf das neue Be-
Verdiente Prämien netto 3 348 187 3 277 844
standsführungssystem ABS überführt. Dieser Prozess
Aufwendungen für Versicherungsfälle
wurde Ende 2017 abgeschlossen. Mit der bisherigen netto – 2 858 924 – 2 765 166
Technik hätte die Allianz Private Krankenversiche- Veränderung sonstiger versicherungs-
technischer Rückstellungen – 1 266 286 – 1 013 852
rungs-AG den Wunsch der Kunden nach moderne- Angefallene Aufwendungen – 547 999 – 502 364
rem und schnellerem Service nicht zukunftsfähig Ergebnis gemäß Berichtsformular
erfüllen können. S.05.01.02 – 1 325 022 – 1 003 538
Beiträge aus der Brutto-Rückstellung
für Beitragsrückerstattung 510 042 222 963
Die System-Migration führte dazu, dass in der Über- Erträge aus Kapitalanlagen 1 302 341 1 120 814
gangszeit Vorgänge teilweise verzögert bearbeitet Aufwendungen für erfolgsabhängige
und erfolgsunabhängige Beitrags-
wurden. In dieser Phase haben sich Arbeitsstände rückerstattung für eigene Rechnung – 423 536 – 407 552
aufgebaut, die weit über das gewöhnliche Jahresend- Weitere Aufwendungen
niveau hinausgehen und dadurch von den Kunden als für Kapitalanlagen – 128 431 – 13 645
Alle weiteren versicherungstechnischen
Wartezeit erlebt wurden. Erträge und Aufwendungen 210 923 182 288
Versicherungstechnisches Ergebnis
Die Allianz Private Krankenversicherungs-AG hat nach Handelsrecht 146 317 101 330
umfassende Maßnahmen ergriffen und damit dieAllianz Private Krankenversicherungs-AG 13
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Verdiente Prämien
nach Art der nach Art der Gesamt nach Art der nach Art der Gesamt
Lebens- Nichtlebens- 2017 Lebens- Nichtlebens- 2016
versicherung versicherung versicherung versicherung
2017 2017 2016 2016
Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd €
Gebuchte Prämien brutto 3 149 833 203 703 3 353 536 3 080 155 201 712 3 281 867
Abgegebene
Rückversicherungsbeiträge – – 5 198 – 5 198 – – 5 133 – 5 133
Beitragsüberträge – 514 – 33 – 548 – 493 – 32 – 525
Anteil der Rückversicherer an
den Beitragsüberträgen – 397 397 – 1 634 1 634
Verdiente Prämien netto 3 149 319 198 868 3 348 187 3 079 662 198 182 3 277 844
Die verdienten Prämien des selbst abgeschlossenen Pflegepflichtversicherung durch Einführung des Zwei-
Versicherungsgeschäfts betrugen im Geschäftsjahr ten Pflegestärkungsgesetzes gestiegenen Beiträgen.
2017 insgesamt 3 348 187 (3 277 844) Tausend Euro. Der Anstieg in der Zusatzversicherung ist im Wesentli-
Davon entfiel ein Großteil (94,1 Prozent) auf das Kran- chen auf das Bestandswachstum zurückzuführen und
kenversicherungsgeschäft nach Art der Lebens entfällt überwiegend auf die ergänzende Pflegezusatz-
versicherung. Der Anstieg um 2,1 Prozent resultierte im versicherung sowie die Zahnzusatzversicherung. Die
Wesentlichen aus den in der Vollversicherung vorge- Beitragsabgänge durch Storni konnten wie im Vorjahr
nommenen, notwendigen Beitragsanpassungen, wel- auf niedrigem Niveau gehalten werden und wirkten
che die Effekte aus dem fortlaufend alterungsbedingten sich daher nur unwesentlich auf die Entwicklung der
Bestandsrückgang übersteigen, sowie aus den in der Beiträge aus.
Aufwendungen für Versicherungsfälle
nach Art der nach Art der Gesamt nach Art der nach Art der Gesamt
Lebens- Nichtlebens- 2017 Lebens- Nichtlebens- 2016
versicherung versicherung versicherung versicherung
2017 2017 2016 2016
Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd €
Aufwendungen für
Versicherungsfälle brutto 2 677 917 185 957 2 863 874 2 616 7581 151 8291 2 768 587
Anteil der Rückversicherer
an den Aufwendungen
für Versicherungsfälle – – 4 949 – 4 949 – – 3 421 – 3 421
Aufwendungen für
Versicherungsfälle netto 2 677 917 181 008 2 858 924 2 616 758 148 408 2 765 166
Für Versicherungsfälle hat die Allianz Private Kranken- des Bestands, die zu vermehrten Behandlungen führ-
versicherungs-AG im Geschäftsjahr 2017 insgesamt te, sowie der medizinische Fortschritt. Zudem wurden
2 858 924 (2 765 166) Tausend Euro netto aufgewen- die Leistungen in der Pflegepflichtversicherung im
det. Hierbei entfielen 2 677 917 (2 616 758) Tausend Zuge des Zweiten Pflegestärkungsgesetzes merklich
Euro auf das Krankenversicherungsgeschäft nach Art ausgeweitet. Der im Berichtsjahr aus den im Vorjahr
der Lebensversicherung. Auslöser für den Anstieg um einzelwertberichtigten Forderungen aus dem Arznei-
3,4 Prozent gegenüber dem Vorjahr sind insbesondere mittelneuordnungsgesetz (AMNOG) zugeflossene
der Anstieg der allgemeinen Krankenhausleistungen Ertrag in Höhe von 10 000 Tausend Euro reduzierte die
infolge des Krankenhausstrukturgesetzes, die Alterung Aufwendungen für Versicherungsfälle entsprechend.
1 Bei der Aufteilung der Aufwendungen für Versicherungsfälle erfolgte zum
4. Quartal 2017 eine Detaillierung der Zuordnungssystematik. Aufgrund des
Vorjahresvergleichs im SFCR und im RSR wurden die Werte zum 4. Quartal 2016
ebenfalls angepasst.14 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Veränderung sonstiger versicherungstechnischer Rückstellungen
nach Art der nach Art der Gesamt nach Art der nach Art der Gesamt
Lebens- Nichtlebens- 2017 Lebens- Nichtlebens- 2016
versicherung versicherung versicherung versicherung
2017 2017 2016 2016
Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd €
Veränderung sonstiger versi-
cherungstechnischer Rück-
stellungen 1 266 286 – 1 266 286 1 013 852 – 1 013 852
Die Veränderung der sonstigen versicherungstechni- anderen war ein Anstieg beim laufenden Aufwand zu
schen Rückstellungen gemäß dem Ausweis im Be- verzeichnen.
richtsformular S.05.01 entspricht nahezu ausschließ-
lich der Veränderung der Deckungsrückstellung und Sonstige versicherungstechnische Erträge und
entfällt zu 100,0 Prozent auf das Krankenversiche- Aufwendungen
rungsgeschäft nach Art der Lebensversicherung. Die Die sonstigen versicherungstechnischen Erträge be-
Zuführung zur Deckungsrückstellung betrug im Ge- trugen im Geschäftsjahr 2017 insgesamt 7 460 (6 685)
schäftsjahr 2017 insgesamt 1 266 626 (1 014 783) Tausend Euro, die sonstigen versicherungstechnischen
Tausend Euro. Sie resultiert im Wesentlichen aus dem Aufwendungen 7 303 (10 248) Tausend Euro. In Sum-
rechnungsmäßigen Aufbau der Deckungsrückstel- me ergibt sich daraus ein Ertrags-/Aufwandssaldo
lung inklusive Verzinsung und Bestandsveränderun- von 157 (– 3 563) Tausend Euro.
gen. Die Erhöhung der Zuführung im Vergleich zum
Vorjahr wurde wesentlich durch höhere Einmalbeiträ- A.3 Anlageergebnis
ge aus der RfB zur Limitierung der Beitragsanpassung
herbeigeführt. A.3.1 Kapitalanlagenergebnis
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb Das Nettoergebnis aus den Kapitalanlagen betrug im
Die Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb Geschäftsjahr 2017 insgesamt 1 148 131 (1 090 674)
betrugen im Geschäftsjahr 2017 insgesamt 311 454 Tausend Euro. Der laufende Ertrag und die Veräuße-
(300 018) Tausend Euro. Davon entfielen 223 693 rungsgewinne im Geschäftsjahr 2017 waren durch
(218 455) Tausend Euro auf die Abschlussaufwen- einen einmaligen Sondereffekt aus Umstrukturierun-
dungen und 88 800 (82 590) Tausend Euro auf die gen von Immobilienfonds und Beteiligungen erhöht;
Verwaltungsaufwendungen. Der Anstieg bei den auf der anderen Seite fielen die Abschreibungen im
Abschlussaufwendungen ist im Wesentlichen auf das Beteiligungs- und Fondsbereich ebenfalls höher aus.
erhöhte Neugeschäft sowie getätigte IT-Investitionen Der Anstieg des Nettoertrags ist auf Fondsschüttun-
zurückzuführen. Für den Anstieg der Verwaltungsauf- gen und leicht erhöhte Gewinnrealisierungen bei
wendungen waren ebenso insbesondere die getätig- Darlehen zurückzuführen. Die Nettoverzinsung1 der
ten IT-Investitionen ursächlich. Kapitalanlagen konnte mit 4,1 (4,1) Prozent auf ei-
nem konstant hohen Niveau gehalten werden. Das
Aufwendungen für Kapitalanlagen Kapitalanlagenergebnis setzt sich, wie nachfolgend
Aufwendungen für Kapitalanlagen fielen insgesamt dargestellt, aus Erträgen, Zu- und Abschreibungen
in Höhe von 154 210 (30 140) Tausend Euro an. Die sowie Veräußerungsverlusten zusammen. Daneben
Gründe für den Anstieg lagen zum einen bei den kann es auf die verschiedenen Vermögenswertklas-
erhöhten Abschreibungen der Organismen für ge- sen aufgeteilt dargestellt werden.
meinsame Anlagen und der Anteile an verbundenen
Unternehmen einschließlich Beteiligungen. Zum
Nettokapitalanlagenergebnis
1 Nettoverzinsung: Berechnung:
mittlerer KapitalanlagenbestandAllianz Private Krankenversicherungs-AG 15
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Kapitalanlagen 2017
Anlagenart Ergebnisentwicklung
Laufender Realisierte Zuschrei- Abschrei- Laufender Aufwand/ Anlagenergebnis
Ertrag bungen bungen Verlustübernahme
Gewinne Verluste
Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd €
Immobilien (außer zur
Eigennutzung) 15 642 – – – – 3 054 – 12 588
Anteile an verbundenen
Unternehmen einschließlich
Beteiligungen1 107 317 32 522 –2 – – 43 054 – 96 783
Aktien – nicht notiert 4 135 – – – – – 4 135
Staatsanleihen 54 793 20 188 – – – – 74 981
Unternehmensanleihen 215 818 53 032 – 378 – – 2 103 – 266 369
Organismen für
gemeinsame Anlagen1 749 194 3 277 – 172 – 52 525 – 700 118
Darlehen und Hypotheken
an Privatpersonen 18 671 – – – – 323 – 18 348
Sonstige Darlehen und
Hypotheken 27 581 – – 313 – – 6 759 – 20 509
Laufender Aufwand/Verlust-
übernahme über alle Asset-
klassen (nicht zugeordnet) – – – – – – 45 699 – 45 699
Gesamt 1 193 151 109 018 – 694 172 – 107 818 – 45 699 1 148 131
1 Spezialfonds, die im Jahr 2016 unter „Anteile an verbundenen Unternehmen einschließlich Beteiligungen“ gezeigt wurden, sind im aktuellen Bericht den „Organismen für
gemeinsame Anlagen“ zugeordnet.
Kapitalanlagen 2016
Anlagenart Ergebnisentwicklung
Laufender Realisierte Zuschrei- Abschrei- Laufender Aufwand/ Anlagenergebnis
Ertrag bungen bungen Verlustübernahme
Gewinne Verluste
Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd € Tsd €
Immobilien (außer zur
Eigennutzung) 15 219 – – – – 2 985 – 12 233
Anteile an verbundenen
Unternehmen einschließlich
Beteiligungen 652 143 2 122 – 47 348 – 147 – 701 466
Aktien – nicht notiert 6 640 – – – – – 6 640
Staatsanleihen 89 027 9 200 – – – – 98 226
Unternehmensanleihen 214 990 22 091 – 2 454 120 – 4 641 – 257 107
Organismen für
gemeinsame Anlagen 6 879 910 – – – 45 – 7 745
Darlehen und Hypotheken
an Privatpersonen 22 026 – – – – 115 – 21 911
Sonstige Darlehen und
Hypotheken 37 5 063 – 164 – – – 4 936
Laufender Aufwand/Verlust-
übernahme über alle Asset-
klassen (nicht zugeordnet) – – – – – – 19 590 – 19 590
Gesamt 1 033 960 39 387 – 2 618 47 468 – 7 932 – 19 590 1 090 67416 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
A.3.2 Sonstige Informationen zum
Anlageergebnis
Verbriefungen (sogenannte besicherte Wertpapiere)
wurden nicht direkt gehalten und hatten keinen Ein-
fluss auf das Anlageergebnis. Pfandbriefe fielen nicht
unter Anlagen in Verbriefungen, da diese dem Engage-
ment in Unternehmensanleihen zugeordnet waren.
Bei der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG
wurden nach Handelsrecht keine Gewinne oder Ver-
luste direkt im Eigenkapital erfasst.
A.4 Entwicklung sonstiger
Tätigkeiten
Im Geschäftsjahr 2017 gab es keine sonstigen
wesentlichen Erträge und Aufwendungen, und es
lagen keine wesentlichen Leasingverhältnisse vor.
A.5 Sonstige Angaben
Alle sonstigen wichtigen Informationen über die
Geschäftstätigkeit und Leistungen der Allianz Privaten
Krankenversicherungs-AG sind bereits in den Abschnit-
ten A.1 bis einschließlich A.4 beschrieben worden.Allianz Private Krankenversicherungs-AG 17
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
B. Governance-System
B.1 Allgemeine Angaben zum 18
Governance-System
B.2 Anforderungen an die fachliche 23
Qualifikation und persönliche
Zuverlässigkeit
B.3 Risikomanagementsystem 25
einschließlich der unternehmens-
eigenen Risiko- und Solvabilitäts-
beurteilung
B.4 Internes Kontrollsystem 28
B.5 Funktion der Internen Revision 29
B.6 Versicherungsmathematische 30
Funktion
B.7 Outsourcing 30
B.8 Sonstige Angaben 3218 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
B. Governance-System –d
en Informationsaustausch im Allianz Konzern
sicherzustellen.
B.1 Allgemeine Angaben zum
Governance-System Ausschüsse innerhalb des Vorstands bestehen nicht.
Das Governance-System bildet die Grundlage für die Aufsichtsrat
Umsetzung der Geschäftsstrategie der Allianz Privaten Der Aufsichtsrat überwacht die Geschäftsführung
Krankenversicherungs-AG. Ferner dient es der ange- durch den Vorstand und berät ihn bei der Leitung
messenen Überwachung und Steuerung der geschäft- der Gesellschaft. Dies umfasst unter anderem die
lichen Risiken sowie der Einhaltung der rechtlichen Prüfung der Abschlussunterlagen und die Befassung
Vorgaben. Eine wesentliche Rolle bei der Umsetzung mit der Risikostrategie, der Risikosituation und den
des Governance-Systems übernehmen der Vorstand, Tätigkeitsschwerpunkten der Internen Revision und
der Aufsichtsrat sowie die Schlüsselfunktionen1 der von Compliance.
Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG.
Darüber hinaus fallen auch die folgenden Themen
Vorstand in die Zuständigkeit des Aufsichtsrats:
Der Vorstand führt die Geschäfte der Allianz Privaten
Krankenversicherungs-AG. Er legt die Geschäftsstrate- –B estellung und Abberufung
gie und – daraus abgeleitet – die Risikostrategie fest. von Vorstandsmitgliedern;
– F estsetzung der Vergütung
Jedes Vorstandsmitglied leitet das ihm übertragene der Vorstandsmitglieder;
Ressort in eigener Verantwortung. Die Geschäftsord- – Bestellung des Abschlussprüfers.
nung des Vorstands beinhaltet hierzu nähere Rege-
lungen. Der Vorstand der Allianz Privaten Krankenver- Der Aufsichtsrat besteht aus sechs Mitgliedern, von
sicherungs-AG besteht zum Stichtag 31. Dezember denen zwei durch die Arbeitnehmer gewählt werden.
2017 aus sechs Mitgliedern und gliedert sich in die
folgenden Ressorts auf: Der Aufsichtsrat hat einen Personalausschuss einge-
richtet, dessen wesentliche Aufgabe die Vorbereitung
– Vorstandsvorsitz (Dr. Birgit König); von Personal- und Vergütungsentscheidungen in
– L eistungsmanagement und Vertriebskoordination Bezug auf den Vorstand ist.
(Daniel Bahr);
– Produkte und Fachstab (Dr. Jan Esser); Zum 31. Dezember 2017 setzt sich der Aufsichtsrat
– Finanzen (Burkhard Keese); wie folgt zusammen:
–V ertrieb Ausschließlichkeitsorganisation (Joachim
Müller); – Dr. Manfred Knof (Vorsitzender);
– Maklervertrieb (Dr. Thomas Wiesemann). – Prof. Dr. h. c. Wolfgang Ischinger;
– Antje Hartig;
Im Rahmen ihrer Ressortzuständigkeit nehmen – Josef Hochburger;
Vorstandsmitglieder auch Mitgliedschaften in unter- – Prof. Dr. Katharina Janus;
nehmensübergreifenden Kommissionen wahr. – Prof. Dr. Jürgen Wasem.
Diese Kommissionen haben die Aufgabe,
–d en Vorständen der teilnehmenden Konzern- Schlüsselfunktionen
unternehmen vorbehaltene Entscheidungen Um das Versicherungsgeschäft sorgfältig führen zu
vorzubereiten und entsprechende Empfehlungen können, sind Versicherungsunternehmen per Gesetz
zu unterbreiten, dazu verpflichtet, die folgenden vier Schlüsselfunktio-
– ihnen übertragene Angelegenheiten zu nen mit ihren jeweiligen Hauptaufgaben einzurichten:
koordinieren und zu entscheiden sowie
–D
ie Risikomanagementfunktion koordiniert die
Risikomanagementaktivitäten und verantwortet
1 Die vier Schlüsselfunktionen (Risikomanagementfunktion, Compliance-Funktion,
Interne Revision und Versicherungsmathematische Funktion) sind zwingend
einzurichten. Sie sind wesentliche Elemente des Governance-Systems und sollen
insbesondere eine angemessene und unabhängige Kontrolle im Unternehmen
sicherstellen.Allianz Private Krankenversicherungs-AG 19
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
die laufende Prüfung der Risikotragfähigkeit. –D
ie Funktion Financial Reporting/Rechnungswesen
Sie sorgt für eine unabhängige Überwachung der stellt die Ordnungsmäßigkeit der Buchführung sowie
wesentlichen Risiken und berät den Vorstand in die Richtigkeit der Bilanzierung sicher, insbesondere
Fragen des Risikomanagements. im Hinblick auf die Kapitalanlagen und versiche-
rungstechnischen Posten. Daneben koordiniert und
–D
ie Compliance-Funktion berät den Vorstand überwacht sie alle Aktivitäten im Zusammenhang
in Bezug auf die Einhaltung der Gesetze und mit den Monats-, Quartals- und Jahresabschlüssen
Verwaltungsvorschriften, die für den Betrieb des nach HGB und IFRS. Sie ist ferner zuständig für die
Versicherungsgeschäfts gelten. Ferner beurteilt Berichterstattung nach Aufsichtsrecht und beob-
sie die möglichen Auswirkungen von Änderungen achtet das Rechtsumfeld im Bereich der Rechnungs-
des Rechtsumfelds für das Unternehmen und legung/Berichterstattung.
identifiziert und beurteilt das mit der Verletzung
von rechtlichen Vorgaben verbundene Risiko. Die Allianz Private Krankenversicherungs-AG hat die
Schlüsselfunktionen auf die Allianz Deutschland AG
–D
ie Interne Revision überprüft die gesamte ausgelagert. Für die einzelnen Schlüsselfunktionen ist
Geschäftsorganisation auf deren Angemessen- jeweils ein Vorstandsmitglied der Allianz Privaten
heit und Wirksamkeit. Krankenversicherungs-AG als Ausgliederungsbeauf-
tragter benannt, das damit im aufsichtsrechtlichen
–D
ie Versicherungsmathematische Funktion Sinne „Verantwortliche Person“ für die jeweilige
(VMF) koordiniert alle Tätigkeiten hinsicht- Schlüsselfunktion ist.
lich der Bewertung der versicherungstechni-
schen Rückstellungen und gewährleistet Der Vorstand – insbesondere der jeweilige Ausgliede-
die Angemessenheit der bei deren Berechnung rungsbeauftragte – stellt sicher, dass die Schlüssel-
verwendeten Methoden, Modelle und An- funktionen über ausreichende personelle Ressourcen
nahmen. Sie formuliert Stellungnahmen zur verfügen, um den externen und internen Anforde-
Zeichnungs- und Annahmepolitik (einschließ- rungen in angemessener Weise gerecht zu werden.
lich der Kalkulation) sowie zur Angemessen- Die Personalausstattung wird regelmäßig überprüft
heit der Rückversicherungsvereinbarungen und bei Bedarf entsprechend angepasst. Ist die Ein-
und trägt zur Umsetzung des Risikomanage- schaltung externer Dritter erforderlich, so können
mentsystems (insbesondere zur Risiko- und diese im Namen der Gesellschaft beauftragt werden.
Solvabilitätsbeurteilung) bei. Budget und Ausstattung aller Schlüsselfunktionen
werden insgesamt als angemessen erachtet.
Neben diesen vier Schlüsselfunktionen hat der Vorstand
der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG ent- Ferner wird sichergestellt, dass die Schlüsselfunk-
schieden, die beiden Funktionen Recht und Financial tionen umfassenden Zugang zu allen für ihre Arbeits-
Reporting/Rechnungswesen als weitere Schlüssel- bereiche relevanten Informationen haben und
aufgaben (nachfolgend gemeinsam mit den vier oben keinen operativen Einflüssen unterliegen, welche die
genannten Funktionen als „Schlüsselfunktionen“ ordnungsgemäße Wahrnehmung ihrer Aufgaben
bezeichnet) zu definieren: beeinträchtigen. Über ihre Tätigkeiten berichten die
Leiter der jeweiligen Einheiten regelmäßig – sowie
–D
er Rechtsfunktion obliegt die Beratung von im alle von kritischen Entwicklungen unverzüglich –
Vorstand, Aufsichtsrat und Fachabteilungen in dem Vorstand der Allianz Privaten Krankenversiche-
allen wesentlichen rechtlichen Fragen. Sie ist rungs-AG. Auch untereinander informieren sich die
zuständig für die Erfassung und Bewertung der Schlüsselfunktionen über relevante Entwicklungen
für das Unternehmen relevanten Rechtsrisiken, und Sachverhalte.
beobachtet das Rechtsumfeld und wertet sich
abzeichnende Änderungen aus. Ferner überwacht Die Risikomanagementfunktion, die Compliance-
sie die Einhaltung der rechtlichen Rahmenbedin- Funktion, die Versicherungsmathematische Funktion
gungen und begleitet alle wesentlichen Rechts- und die Rechtsfunktion als Einheiten der zweiten
streitigkeiten und Vertragsschlüsse. Verteidigungslinie im sogenannten Modell der drei20 Allianz Private Krankenversicherungs-AG
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
Verteidigungslinien (vergleiche Abschnitt B.3) sowie hen, die möglicherweise mit dem Risikoprofil der
die Interne Revision als Überwachungsinstanz der Gesellschaft unvereinbar sind. Leistungsbezogene
dritten Verteidigungslinie haben ferner die folgenden variable Bestandteile basieren auf der Kombination
zusätzlichen Befugnisse und Merkmale: der Bewertung der Leistung des Einzelnen und
des betreffenden Geschäftsbereichs sowie dem
–U
nabhängigkeit im Hinblick auf die erste Gesamtergebnis des Unternehmens oder der
Verteidigungslinie, insbesondere in Bezug Allianz Deutschland Gruppe. Der Anteil der variablen
auf Berichtslinien, Planungen, Definition Vergütung an der Gesamtvergütung steigt mit zu-
von Geschäftszielen und Vergütung. nehmendem Verantwortungsbereich (ausgerichtet
an der Einstufung der betreffenden Position in
–D
irekte Berichtslinie beziehungsweise sogenannten Grades im „Allianz Grading System“)
ungehinderter Zugang zum zuständigen und bewegt sich unter Zugrundelegung einer
Vorstandsmitglied. Zielerreichung von 100 Prozent in einer Spanne
von acht bis 65 Prozent der Gesamtvergütung.
– E skalationsrecht: Die Einheiten der zweiten
Verteidigungslinie können in begründeten b) Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder
Ausnahmefällen und auf Basis fundierter Die Vergütung für die Aufsichtsratsmitglieder der
Erwägungen Einspruch gegen (potenzielle) Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG wird
Transaktionen oder Aktivitäten einlegen. entsprechend der Regelung in der Satzung und im
In diesem Fall ist die jeweilige Angelegen- Einklang mit dem Aktiengesetz von der Haupt-
heit dem Gesamtvorstand zur Entscheidung versammlung bewilligt. Die Aufsichtsratsmitglieder
vorzulegen. erhalten eine jährliche Festvergütung sowie gege-
benenfalls ein pauschaliertes Sitzungsgeld.
– R echt auf Einbindung bei wesentlichen
Entscheidungsprozessen und auf Vorlage Aufsichtsratsmitglieder, die gleichzeitig ein Vorstands-
aller Informationen, die für eine sach- mandat oder eine vergleichbare Position in einer
gemäße Beurteilung erforderlich sind. Gesellschaft des Allianz Konzerns innehaben, erhalten
keine Vergütung, wenn sie darauf durch schriftliche
Vergütung Erklärung gegenüber dem Vorstand verzichtet haben.
Die Vergütungspolitik der Allianz Privaten Kranken-
versicherungs-AG ist auf die Geschäfts- und Risiko- c) Vergütung der Vorstandsmitglieder
strategie abgestimmt und so ausgestaltet, dass sie der Die Vorstandsvergütung setzt sich aus erfolgsunab-
internen Organisation sowie den nach Art, Umfang hängigen und erfolgsabhängigen Elementen zusam-
und der Komplexität der Geschäftstätigkeit inhärenten men. Die erfolgsunabhängige Vergütung umfasst
Risiken Rechnung trägt. Sie ist darauf ausgerichtet, hoch fixe Bezüge und Nebenleistungen (im Wesentlichen
qualifizierte Führungskräfte und Mitarbeiter zu ge- Dienstwagen und Einbeziehung als versicherte Person
winnen und langfristig an das Unternehmen zu binden. in bestimmte Gruppenversicherungspolicen). Die
verschiedenen Bestandteile der erfolgsabhängigen
a) Allgemein Vergütung sind in einem konzernweit geltenden Plan,
Variable und feste Vergütungsbestandteile stehen dem Allianz Sustained Performance Plan, beschrieben.
in einem ausgewogenen Verhältnis zueinander. Der Allianz Sustained Performance Plan besteht aus
Der feste Bestandteil berücksichtigt die Position und den folgenden drei Komponenten:
die Zuständigkeiten des Einzelnen unter Einbezie-
hung des Marktumfelds und macht einen ausreichend – J ahresbonus: eine leistungsbezogene
hohen Anteil an der Gesamtvergütung aus, sodass Barzahlung, die von der Zielerreichung
Mitarbeiter nicht auf die variable Vergütung ange- im jeweiligen Geschäftsjahr abhängt;
wiesen sind. Variable Vergütungskomponenten sind
so gestaltet, dass sie Leistungsanreize bieten, aber
gleichzeitig nicht dazu ermutigen, Risiken einzuge-Allianz Private Krankenversicherungs-AG 21
Bericht über Solvabilität und Finanzlage 2017
–D
rei-Jahres-Bonus (Mid-Term-Bonus): glieder geltenden „How“-Ziele betreffen die Felder
eine leistungsbezogene Barzahlung, die „Spitzenleistung für Kunden und im Marktvergleich“,
die Zielerreichung über einen Zeitraum „team- orientierte Führung“, „Vertrauen“ und
von drei Jahren abbildet; „unternehmerisches Denken und Handeln“. Die
„What“-Ziele werden für jedes Vorstandsmitglied
–A
ktienbezogene Vergütung (Allianz Equity Incentive): individuell festgelegt und orientieren sich an den
eine leistungsbezogene Vergütung in Form von virtu- Elementen der Renewal Agenda der Allianz Gruppe
ellen Aktien, den sogenannten „Restricted Stock Units“. (konsequente Kundenorientierung, durchgehende
Die Erreichung jährlicher Ziele bildet die Basis für Digitalisierung, technische Exzellenz, neue Wachs-
den Zuteilungswert. Nach Ablauf der Haltefrist von tumsfelder und integrative Leistungskultur).
vier Jahren erhalten Allianz Sustained Performance
Plan-Teilnehmer pro Restricted Stock Unit den Ge- Der Anteil der variablen Vergütung an der Gesamt-
genwert einer Aktie der Allianz SE. Somit partizipie- vergütung betrug im Jahr 2017 insgesamt 63,5 Pro-
ren die Teilnehmer an der durch die Börsenkursent- zent.
wicklung ausgedrückten langfristigen Performance
der Allianz Gruppe in einem Vier-Jahres-Zeitraum. d) Vergütung für Direktoren
Die Vergütungssystematik und Vergütung von Direk-
Die jährliche Zielerreichung ist ausschlaggebend für toren – ab einer bestimmten Hierarchiestufe –
die Höhe des jährlichen Bonus. Sie bildet auch die Basis werden durch den Vergütungsausschuss der Allianz
für die jährliche indikative Dotierung des Drei-Jahres- Privaten Krankenversicherungs-AG festgelegt. Im
Bonus und die jährliche Zuteilung der Restricted Stock Allianz Sustained Performance Plan werden auch die
Units. Die tatsächlichen Auszahlungen des Drei-Jahres- Bedingungen für die variable Vergütung dieser
Bonus und der aktienbezogenen Vergütung sind Direktoren geregelt. Sie besteht aus zwei Kompo-
jedoch von der nachhaltigen Entwicklung über einen nenten: einem Jahresbonus und einer aktienbezoge-
längeren Leistungszeitraum hinweg abhängig. nen Vergütung (vergleiche Punkt c) „Vergütung
der Vorstandsmitglieder“, letzter Spiegelstrich).
Die quantitativen und qualitativen Leistungsziele für
die variable Vergütung der Vorstandsmitglieder wer- e) Vergütung für alle übrigen leitenden Angestellten
den jährlich vom Aufsichtsrat festgesetzt. Beide Ziel- Die Vergütungssystematik der übrigen leitenden An-
blöcke werden mit je 50 Prozent gewichtet. Für das gestellten wird generell durch den Vergütungsaus-
Geschäftsjahr 2017 haben die Aufsichtsräte innerhalb schuss der Allianz Privaten Krankenversicherungs-AG
der Allianz Deutschland Gruppe spartenübergreifend festgelegt. Bei ihnen stellt der Jahresbonus in der
einheitlich folgende quantitative Ziele festgelegt: Regel die einzige variable Vergütungskomponente dar.
In begründeten Ausnahmefällen kann eine aktienbe-
–O
peratives Ergebnis und Jahresüberschuss zogene Vergütungskomponente in Form von Restricted
der Allianz Deutschland Gruppe; Stock Units gewährt werden.
–G
ebuchte Beitragseinnahmen aus dem
Schaden- und Unfallversicherungsbereich; f) Vergütung für nicht leitende Angestellte
–G
ebuchte Beitragseinnahmen aus dem Für die nicht leitenden Angestellten orientiert sich
Krankenversicherungsbereich; die Fixvergütung nach den Tarifverträgen für die
–W
ert des Neugeschäfts im Lebensversi- private Versicherungswirtschaft sowie ergänzenden
cherungsbereich. arbeitsvertraglichen Vereinbarungen. Die für die
variable Vergütung nicht leitender Mitarbeiter rele-
Der qualitative Zielblock setzt sich aus inhaltlichen vanten Unternehmensziele werden durch den
„What“-Zielen und aus verhaltensbezogenen Vorstand der Allianz Deutschland AG zu Jahresbeginn
„How“-Zielen zusammen, die nach dem Ende des festgelegt. Aus der Zielerreichung am Ende des
Geschäftsjahrs einer Gesamtwürdigung zuge- Jahrs ergibt sich ein Faktor, der, multipliziert mit der
führt werden. Die ebenfalls für alle Vorstandsmit- Höhe des individuellen Bruttomonatsgehalts, die
individuelle variable Vergütung ergibt.Sie können auch lesen
