Geschäftsbericht 2016 - S Sparkasse Holstein
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S Sparkasse Holstein Geschäftsbericht 2016 1
Kompetenz.
Made in Holstein.
Ihre Filiale
In unseren Filialen entwickeln wir für unsere Privat- und Geschäftskunden eine
individuelle Liquiditäts- und Vorsorgestrategie und beraten sie beim Vermögens-
aufbau, der Immobilienfinanzierung sowie in allen weiteren Fragen rund ums Geld.
Vermögensmanagement
Unsere Kunden mit höherem Vermögen und verstärktem Beratungsbedarf
betreuen wir in unseren VermögensmanagementCentern
(z. B. Vermögensstrukturierung, Wertpapiere, Steueroptimierung).
Private Banking
Unseren Privat- und Firmenkunden mit überdurchschnittlich hohem Vermögen
bieten wir z.B. eine individuelle Depotbetreuung und Vermögensverwaltung,
Stiftungsmanagement und vieles mehr.
FirmenkundenCenter
In unseren FirmenkundenCentern kümmern wir uns beispielsweise um
klassische Finanzierungen, das Leasing, Auslandsgeschäft, Zins- und Währungs-
management, Erneuerbare Energien und natürlich auch die Geldanlage.
StartUp-Center
Schritt für Schritt in die Selbstständigkeit, ob Gründung oder Nachfolge – das
StartUp-Center begleitet Existenzgründer und plant mit ihnen ihren Start ins
Unternehmertum.
Öffentliche Kunden
Kommunen und kommunalnahe Wirtschaftsunternehmen werden durch ein
Spezialistenteam individuell betreut – auch in Fragen des Zinsmanagements,
der Grundstückserschließung oder der Privatisierungsberatung.
S-Immobiliengesellschaft Holstein (SIG-Holstein)
Alle, die eine Immobilie kaufen oder verkaufen möchten, finden bei der SIG-Holstein, die
38 Mitarbeiter beschäftigt, Immobilienkompetenz im Hause der Sparkasse Holstein.
Daneben erschließt die SIG-Holstein Baugebiete und projektiert Hochbaumaßnahmen.
2
Inhalt
Seite
Ein Wort vorweg 4
Auf einen Blick 6
Lagebericht 7
Bericht des Verwaltungsrates 39
Jahresabschluss zum 31.12.2016 41
Jahresbilanz 42
Gewinn- und Verlustrechnung 44
Anhang 45
Anlage gem. § 26a Abs. 1 Satz 2 KWG 76
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers 77
Träger der Sparkasse: Zweckverband Sparkasse Holstein 78
Die Sparkassen-Finanzgruppe 79
3
Sehr geehrte Damen und Herren,
liebe Kunden und Geschäftspartner,
im vergangenen Jahr konnten wir auf das Sparkassenkunden, die ihre Bank-
zehnte Geschäftsjahr der Sparkasse geschäfte regelmäßig über die App
Holstein zurückblicken. Es waren zehn erledigen, ist im letzten Jahr um 44 %
erfolgreiche Jahre für die Sparkasse gestiegen. Die App der Sparkasse
Holstein selbst und auch für die Region, Holstein wird auf insgesamt 22.000
in der wir tätig sind und für die wir uns Telefonen und Tablets aktiv genutzt.
engagieren. Damit ist dies unsere kleinste Filiale, die
nur ein paar Quadratzentimeter groß ist
Auch im weiterhin schwierigen Niedrig- und in jede Hosentasche passt.
zinsumfeld haben wir 2016 erneut ein
stabiles Jahresergebnis vorgelegt. Auch für Neukunden, die online Produkte
Davon profitierte wiederum auch die abschließen möchten, stellen wir seit
Region, in der wir gemeinsam mit 2016 einen neuen Service bereit, der
unseren Sparkassen-Stiftungen letztes Banking noch einfacher macht: die
Jahr acht Millionen Euro für unser Video-Legitimation. Jeder Neukunde
gesellschaftliches Engagement muss sich bei einem Produktabschluss
aufgewendet haben. mit einem gültigen Personalausweis
oder Reisepass legitimieren. Mit der
Wir haben in diesem Jahr erstmals einen Video-Legitimation geht das nun auch
umfangreichen Jahresbericht über das bequem von zu Hause oder unterwegs
gesellschaftliche Engagement der aus – und das 365 Tage im Jahr rund um
Sparkasse Holstein und ihrer Stiftungen die Uhr.
erstellt. Sie finden diesen in unseren
Filialen sowie im Internet unter In Zukunft werden wir den Produkt-
www.sparkasse-holstein.de/engagement. abschluss noch einfacher machen. Dann
Aus diesem Grund haben wir in diesen können sich unsere Kunden zunächst in
Geschäftsbericht keine Sonderseiten zu der Internetfiliale über Produkte infor-
unserem Engagement für die Region mieren und den Prozess zum Produkt-
integriert. abschluss starten. Wenn dabei Fragen
aufkommen, kann dieser Prozess
Neben unseren personenbesetzten jederzeit unterbrochen und in der Filiale
Filialen und SB-Standorten nehmen die zusammen mit dem Berater an derselben
digitalen Kanäle einen immer größeren Stelle wieder aufgenommen werden.
Stellenwert ein. Deshalb haben wir 2016 Dabei haben die Kunden in der Internet-
unseren Internetauftritt komplett filiale und die Berater in der Filiale
überarbeitet, so dass er auf allen Geräten vergleichbare Ansichten auf ihrem
– vom Smartphone über das Tablet bis Bildschirm. So verschmelzen
zum Computer – identisch zu nutzen ist. Onlineberatung und stationäre Beratung
Vor allem die Sparkassen-App erfreut zu einem Gesamtangebot für den
sich großer Beliebtheit: Die Anzahl der Kunden.
4
Der Vorstand der
Sparkasse Holstein:
Dr. Martin Lüdiger,
Michael Ringelhann,
Joachim Wallmeroth
(von links)
Die digitalen Vertriebswege werden aber letzten Jahren besser als die vieler
die Präsenz in der Fläche nicht ersetzen. Fondslösungen.
Vielmehr ist es unser Ziel, alle Kanäle
intelligent zu verzahnen. Das klassische Bei unseren Standorten steht die
Bankgeschäft findet zwar mittlerweile Effizienz im Fokus. So haben wir den
vielfach außerhalb unserer Filialen oder Standort in Hamburg Wandsbek mit der
allenfalls in deren SB-Bereichen statt, die zentralen Firmen- und Immobilien-
Standorte behalten aber eine hohe kundenbetreuung für die Hansestadt
Bedeutung. Unsere persönliche Beratung umfassend saniert und energetisch
vor Ort ist das wichtigste Unterschei- verbessert. Genauso wichtig wie die
dungsmerkmal zu Groß- und Direkt- Modernisierung und energetische
banken. Vor allem bei komplexen Verbesserung war uns aber auch die
Themen und Finanzprodukten haben attraktive Gestaltung des Standortes.
unsere Kunden gerade in der heutigen Eine angenehme Beratungssituation in
Zeit einen hohen Beratungsbedarf. hellen, modernen Räumen trifft hier auf
maritimes Flair mit einem Strandkorb
Dabei setzen wir auch auf eigene und Bildern von der Küste. Unser
Produkte, die wir in der Region für die maritimes Flair verbreiten wir seit Juli
Bedürfnisse der Kunden entwickeln. 2016 auch in Hamburg Barmbek: In der
Neben dem Riester-Banksparplan steht Fuhlsbüttler Straße 116 haben wir einen
in der aktuellen Zinssituation besonders neuen Standort mit Filiale und
die Holstein StrukturAnleihe (HSA) im Vermögensmanagement eröffnet.
Fokus. Die HSA ist ein Kernprodukt für
jeden Anleger, der seinen Schwerpunkt Wir wünschen Ihnen nun viel Freude
nicht auf einzelne Aktien oder Anleihen beim Lesen dieses Geschäftsberichtes!
setzt. Ihre Ertragsentwicklung war in den
Ihr Vorstand
Dr. Lüdiger Wallmeroth Ringelhann
Vorstandsvorsitzender stv. Vorstandsvorsitzender Vorstandsmitglied
5
Ostsee
Die Sparkasse Holstein
auf einen Blick
Bilanzsumme 5,65 Mrd. €
Kundeneinlagen 4,14 Mrd. €
Kreditvolumen 5,07 Mrd. €
Bilanzgewinn 12,1 Mio. €
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 1.048
Auszubildende 84
Filialen mit Beratung 39
SB-Filialen 39
Stand: 31.12.2016
6
Lagebericht des Geschäftsjahres 2016
der Sparkasse Holstein
Seite
1 Grundlagen der Sparkasse 8
2 Wirtschaftsbericht 9
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene
wirtschaftliche Rahmenbedingungen im Jahr 2016 9
2.2 Veränderungen der rechtlichen Rahmenbedingungen 12
2.3 Darstellung, Analyse und Beurteilung des
Geschäftsverlaufes 13
2.4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 18
2.5 Darstellung, Analyse und Beurteilung der Lage 19
3 Risikobericht 23
3.1 Einbettung des Risikomanagements in die
Unternehmenssteuerung 23
3.2 Grundlagen des Risikomanagements 23
3.3 Risikotragfähigkeit 24
3.4 Risikoarten 25
3.5 Gesamtbeurteilung der Risikolage 33
4 Prognosebericht (voraussichtliche Entwicklung der
Sparkasse mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken) 33
4.1 Voraussichtliche Rahmenbedingungen 33
4.2 Voraussichtliche Geschäftsentwicklung der
Sparkasse Holstein 35
7 7
1 Grundlagen der Sparkasse
Die Sparkasse Holstein (nachstehend Kunden mit speziellerem Beratungs-
auch: Sparkasse) ist eine mündelsichere, bedarf betreuen wir an zentralen
am Gemeinwohl orientierte rechtsfähige Standorten im Geschäftsgebiet. Ob
Anstalt des öffentlichen Rechts. Träger Firmenkunden-, StartUp-Center oder
der Sparkasse ist der Zweckverband Öffentliche Kunden, ob Vermögens-
Sparkasse Holstein, an dem der Kreis management, aktive Depotbetreuung
Ostholstein und der Kreis Stormarn zu oder Vermögensverwaltung, unsere
gleichen Teilen beteiligt sind. Betreuer erarbeiten zusammen mit ihren
Kunden auf Basis unseres umfangreichen
Die Sparkasse ist Mitglied des Leistungsangebots das Lösungspaket,
Sparkassen- und Giroverbandes für das am besten zur aktuellen Kunden-
Schleswig-Holstein (SGVSH) und über situation passt. Zum Angebot gehören
diesen dem Deutschen Sparkassen- und dabei auch die Produkte und Dienst-
Giroverband e. V. (DSGV) angeschlossen. leistungen der leistungsstarken
Sie gehört darüber hinaus dem bundes- Verbundpartner innerhalb der Spar-
weiten institutsbezogenen Sicherungs- kassen-Finanzgruppe, wie zum Beispiel
system der Sparkassen-Finanzgruppe an. der Landesbausparkasse (LBS), der
Das aus Sparkassen, Landesbanken und Provinzial, der Deutschen Leasing AG
Landesbausparkassen bestehende sowie der DekaBank.
überregionale System stellt sicher, dass
im Bedarfsfall ausreichend Mittel zur Der Trend zum Online-Banking ist auch
Verfügung stehen, um Forderungen der bei unseren Kunden weiterhin erkennbar.
Kunden und das Institut selbst zu Mit der neuen, modern gestalteten
sichern. Internetfiliale haben wir auf das
veränderte Kommunikations- und
Sitz: Bad Oldesloe und Eutin Nutzungsverhalten unserer Kunden
reagiert. Darüber hinaus wurden die
Hauptstandorte: medialen Angebote in diesem Jahr
Hagenstraße 19, 23843 Bad Oldesloe beispielsweise mit der Einführung des
und Am Rosengarten 3, 23701 Eutin Online-Bezahlverfahrens paydirekt
kontinuierlich ausgebaut. Dennoch
Geschäftsgebiet: Kreis Ostholstein, setzen wir auch in Zukunft auf die
Kreis Stormarn mit den angrenzenden menschliche Präsenz in der Fläche und
Amtsgerichtsbezirken (inkl. Hamburg die persönliche Beratung in den Filialen
und Norderstedt) und KompetenzCentern vor Ort.
Die Sparkasse Holstein hat in 2016 Unterstützt werden unsere Kunden-
weiterhin – entgegen dem Trend einiger betreuer durch weitere zentrale
Kreditinstitute – ihr flächendeckendes Produktspezialisten und Backoffice-
Filialnetz erweitert. So wurde in Hamburg Bereiche. Außerdem sorgen verschie-
Barmbek im Juli 2016 eine neue Filiale dene Stabsbereiche dafür, dass Vorstand,
eröffnet sowie die Filiale in Hamburg Vertrieb und Backoffice möglichst
Wandsbek nach einjährigem Umbau optimale Rahmenbedingungen für ihre
wiedereröffnet. Wir stehen unseren Arbeit vorfinden und jederzeit auf alle
Kunden derzeit an 39 Standorten von notwendigen Steuerungsinformationen
Fehmarn bis Hamburg mit qualifizierter zurückgreifen können.
und individueller Beratung bei allen
Fragen rund um das Thema Geld zur Die Dienstleistungen der S-Immobilien-
Verfügung. Zusätzlich können Service- gesellschaft Holstein mbH & Co. KG (SIG)
leistungen in 39 Selbstbedienungs- als Tochtergesellschaft der Sparkasse
Filialen in Anspruch genommen werden, Holstein ergänzen das Angebot im
sodass wir unseren Kunden das Gefühl Bereich der Erschließung von Bauge-
geben, immer in ihrer Nähe zu sein. bieten und Initiierung von Hochbau-
projekten. Um die Kompetenzen im
8
Immobiliengeschäft stärker zu bündeln, Ahrensburg“, der „Stiftung Herrenhaus
gehört der Verkauf von Wohneigentum Stockelsdorf“ sowie Förderer und
und Grundstücken für Kunden und Unterstützer der Bürger-Stiftung
Nichtkunden der Sparkasse Holstein seit Ostholstein und der Bürger-Stiftung
2012 ebenfalls zum Geschäftsfeld der Stormarn.
SIG. Bei Fragen rund um das Thema
Immobilienvermittlung stehen unseren Mit dem Ziel, die Stiftungsaktivitäten
Kunden 22 Mitarbeiterinnen und noch effizienter wahrnehmen zu können
Mitarbeiter der SIG als Ansprechpartner und für den stetig wachsenden Stiftungs-
in den Sparkassen-Filialen vor Ort zur bereich dauerhaft ein professionelles
Seite. Management zu gewährleisten, sind
Ressourcen für die Aktivitäten gemein-
Die Sparkasse Holstein und ihre 17 nütziger und steuerbegünstigter
Stiftungen engagieren sich gesellschaft- Körperschaften – vorrangig der
lich mit einem erheblichen Beitrag Stiftungen der Sparkasse Holstein – in
insbesondere für soziale, kulturelle, der „Stiftungen der Sparkasse Holstein
bildungsbezogene und sportliche gGmbH“ gebündelt. Das Stiftungsportal
Zwecke sowie für den Umwelt- und informiert unter www.stiftungen-
Naturschutz in ihrer Region. sparkasse-holstein.de zusätzlich und
Schwerpunkte liegen vor allem bei ausführlich über die zahlreichen Aktivi-
nachhaltigen Projekten sowie der täten. Alle Berichte zur Erfüllung des
Förderung von Kindern, Jugendlichen Stiftungszweckes der jeweiligen Spar-
und des ehrenamtlichen Engagements. kassenstiftung sind im Stiftungsportal
Ferner ist die Sparkasse maßgeblicher eingestellt und können online einge-
Partner bei der „Stiftung Schloss sehen werden.
2 Wirtschaftsbericht
2.1 Gesamtwirtschaftliche und expansive Geldpolitik der EZB und das
branchenbezogene wirtschaftliche dadurch weiter rückläufige Zinsniveau
Rahmenbedingungen im Jahr 2016 für Unternehmens- und Immobilien-
kredite – bei.
2.1.1 Allgemeine wirtschaftliche
Entwicklung Der entscheidende Treiber für das
- Im Bundesgebiet ganzjährig moderate und stabile 1
Vgl. Pressemitteilung
Die deutsche Wirtschaft zeigte sich auch Wirtschaftswachstum in Deutschland war vom 12.01.2017 – 10/17
2016 in einer soliden Verfassung. Das erneut die Binnenwirtschaft. Die des Statistischen
Bundesamtes Deutsch-
Bruttoinlandsprodukt (BIP) – als um- inländischen privaten Konsumausgaben
land
fassender Indikator für die gesamtwirt- als wichtigstes Teilaggregat des BIP 2
Vgl. Pressemitteilung
schaftliche Leistung – stieg kalender- stiegen, begünstigt durch den höchsten vom 12.01.2017 – 10/17
bereinigt um 1,8 % (Vorjahr: 1,4 %)1 an Stand an erwerbstätigen Personen seit des Statistischen
Bundesamtes Deutsch-
und liegt damit rund einen halben der Wiedervereinigung, preisbereinigt land
Prozentpunkt über dem Durchschnitts- um 2,0 % an.3 Einen noch deutlicheren 3
Vgl. Pressekonferenz vom
wert der letzten zehn Jahre (1,4 %)2 Anstieg verzeichneten mit 4,2 % die 12.01.2017 des Statisti-
schen Bundesamtes
sowie im europäischen Mittelfeld. Die staatlichen Konsumausgaben, die
Deutschland, Präsident
wirtschaftliche Entwicklung präsentierte vorrangig aus der hohen Zuwanderung Dieter Sarreither, S. 5
sich von den im Jahresverlauf abwech- Schutzsuchender und den daraus 4
Vgl. Pressekonferenz vom
selnden geopolitischen Krisen und entstandenen Kosten resultierten.4 12.01.2017 des Statisti-
schen Bundesamtes
geostrategischen Überraschungen Durch den Rückgang der zu zahlenden Deutschland, Präsident
(Syrien, Türkei, Brexit, US-Wahl) nicht Zinsen des Staates konnte dieser Dieter Sarreither, S. 5
erschüttert. Zur positiven Entwicklung dennoch erneut einen Finanzierungs- 5
Vgl. Pressekonferenz vom
12.01.2017 des Statisti-
trugen auch weiterhin günstige überschuss ausweisen.5 Neben dem
schen Bundesamtes
konjunkturelle Rahmenbedingungen inländischen Konsum sorgten Deutschland, Präsident
– wie beispielsweise die anhaltend gestiegene Bruttoinvestitionen für das Dieter Sarreither, S. 11
9
positive BIP-Wachstum. Diese stiegen zum Zeitpunkt der Erstellung des
preisbereinigt um 0,8 %.6 Entscheidend Lageberichtes kein statistisches
für den Zuwachs waren die Bauinvesti- Datenmaterial wie auf Bundesebene zur
tionen, die 2016 vorrangig durch erhöhte Verfügung.
Investitionen in Wohnbauten um 3,1 %
zulegten.7 Positiv entwickelten sich Durch die geografische Lage zwischen
ebenfalls die Investitionen in Ausrüs- Nord- und Ostsee und die leistungs-
tungen, während ein Vorratsabbau das fähige Verkehrsinfrastruktur fungiert
BIP-Wachstum leicht verlangsamte.8 Schleswig-Holstein als Brücke zu den
Ostseeanrainerstaaten und als Dreh-
Der Außenbeitrag hatte in der Realbe- scheibe für den Handel mit Skandinavien
trachtung per Saldo eine leicht negative sowie Ost- und Westeuropa. Dies
Wirkung auf die deutsche Wirtschaft. Die spiegelt sich wider in der heraus-
preisbereinigten Exporte von Waren und ragenden Exportquote schleswig-
Dienstleistungen erhöhten sich im holsteinischer Güter, insbesondere
Vergleich zum Vorjahr um 2,5 %, nach Skandinavien und Osteuropa.
während die Importe mit 3,4 % im
gleichen Zeitraum stärker zulegten und Der Konjunkturklimaindex in Schleswig-
in Summe das BIP-Wachstum gering- Holstein ging aufgrund gestiegener
fügig bremsten (Rückgang um 0,1 %- Unsicherheiten im Außenhandel bis zum
Punkte).9 dritten Quartal 2016 auf 110 Punkte
zurück.14 Die starke Binnenkonjunktur 6
Vgl. Pressekonferenz vom
Durchschnittlich 43,5 Millionen Erwerbs- und die durch den weiterhin schwachen 12.01.2017 des Statisti-
tätige haben die Wirtschaftsleistung in Eurokurs stabile Exportnachfrage führten schen Bundesamtes
Deutschland, Präsident
Deutschland im vergangenen Jahr jedoch zum Jahresende zu einer Dieter Sarreither, S. 5
erbracht.10 Auf gesamtstaatlicher Ebene Steigerung des Index auf 114 Punkte, 7
Vgl. Pressekonferenz vom
konnte durch hohe Steuer- und Sozial- womit er allerdings noch deutlich unter 12.01.2017 des Statisti-
schen Bundesamtes
versicherungsbeiträge aufgrund der dem entsprechenden Vorjahreswert von
Deutschland, Präsident
guten Arbeitsmarkt- und Einkommens- 122 Punkten lag.15 Dieter Sarreither, S. 5
entwicklung eine Überschussquote von 8
Vgl. Begleitmaterial zur
0,6 % – gemessen am BIP – erzielt Mit den Hansestädten Hamburg und Pressekonferenz vom
12.01.2017, BIP 2016 für
werden.11 Zusammen mit dem nominalen Lübeck als Nachbarn liegt unser Deutschland, S. 13
BIP-Wachstum reduzierte dies die Geschäftsgebiet in unmittelbarer Nähe 9
Vgl. Pressemitteilung
deutsche öffentliche Schuldenstands- zu städtischen Metropolen. Im Hinblick vom 12.01.2017 – 10/17
des Statistischen Bundes-
quote erneut spürbar auf 68,1 % Ende auf die hervorragende Infrastruktur, die
amtes Deutschland
2016 (Vorjahr: 71,2 %), was jedoch erfolgreiche Stärkung des Wirtschafts- 10
Vgl. Pressekonferenz vom
unverändert eine erhebliche Über- standortes und die hohe Kaufkraft ist der 12.01.2017 des Statisti-
schreitung der Maastricht-Regel für die Kreis Stormarn ein gefragter Wirtschafts- schen Bundesamtes
Deutschland, Präsident
maximale Gesamtverschuldung von und Ansiedlungsstandort. Dominanter Dieter Sarreither, S. 3
60 % zum BIP darstellt.12 Wirtschaftsfaktor im Kreis Ostholstein ist 11
Vgl. Pressekonferenz vom
– mit einem Anteil von rund 70 % an der 12.01.2017 des Statisti-
schen Bundesamtes
Der Preisauftrieb war 2016 insgesamt Wertschöpfung und rund 68 % der
Deutschland, Präsident
weiter deutlich gedämpft und dabei von Arbeitsplätze – traditionell der Dienst- Dieter Sarreither, S. 8 und
gegenläufigen Tendenzen geprägt. leistungsbereich, geprägt durch den 11
Während sich die Energiepreise weiter- Tourismus und die Gesundheits-
12
Vgl. Begleitmaterial zur
Pressekonferenz vom
hin rückläufig entwickelten, lagen bei- wirtschaft. 12.01.2017, BIP 2016 für
spielsweise die Nahrungsmittelpreise Deutschland, S. 25
höher als im Vorjahr. Im Resultat stiegen 2.1.2 Entwicklung der Kreditwirtschaft 13
Vgl. Pressekonferenz vom
12.01.2017 des Statisti-
die Verbraucherpreise mit 0,5 % moderat Auf EU-Ebene standen in 2016 weiterhin
schen Bundesamtes
an, wobei gegen Ende 2016 eine spür- die Bemühungen im Vordergrund, die Deutschland, Präsident
bare Beschleunigung zu beobachten wirtschaftlichen Rahmenbedingungen in Dieter Sarreither, S. 7
war.13 der Euro-Zone zu stabilisieren.16 Ergeb-
14
Vgl. IHK-Konjunktur-
bericht für Schleswig-
nis dessen war eine weiter fortsetzende Holstein, III. Quartal 2016
- Wirtschaft in Schleswig-Holstein konjunkturelle Erholung, die jedoch zu 15
Vgl. IHK-Konjunktur-
Auf Landesebene sowie – weiter einem erheblichen Teil durch die bericht für Schleswig-
Holstein, IV. Quartal 2016
heruntergebrochen – für das Geschäfts- anhaltende Niedrigzinspolitik der 16
Vgl. Mario Draghi,
gebiet der Sparkasse Holstein (Kreise Zentralbank beeinflusst wurde, so dass Pressekonferenz am
Stormarn und Ostholstein) stand uns derzeit noch nicht von einer selbst- 20.10.2016
10tragenden Verbesserung gesprochen zinsphase hat die Ergebnisse der
werden kann. Darüber hinaus ist die Sparkassen, wie in den letzten Jahren
Erholung gekennzeichnet durch eine bereits prognostiziert wurde, jedoch
große Heterogenität zwischen den deutlich belastet. Gleichzeitig haben
Mitgliedstaaten. Während die vielfältige unternehmerische Maß-
Wirtschaftsleistung in Deutschland, nahmen der Sparkassen Wirkung
Malta, dem ehemaligen Krisenland Irland gezeigt, so dass fast die Hälfte der
sowie der Slowakei das Vorkrisenniveau Einbußen beim Zinsergebnis dadurch
2008 überschritten, wird die Entwicklung ausgeglichen werden konnten.23 Die
in Frankreich, Griechenland und Italien Institute verbesserten ihre Substanz
dagegen nach wie vor aufgrund einer erneut und erwirtschafteten in Zeiten
hohen Verschuldung und ungenügenden des niedrigen Zinsniveaus gute Betriebs-
Wirtschaftskraft kritisch gesehen.17 ergebnisse, die konsequent zur Stärkung
ihres Eigenkapitals herangezogen
Besondere Aufmerksamkeit gilt zudem wurden.
den politischen Entwicklungen in Europa
und den Vereinigten Staaten. Inwiefern Großen Anteil am Erfolg hatte wieder das
die Unsicherheiten auf die Kredit- Geschäft mit mittelständischen Kunden
wirtschaft rund um das Brexit-Votum18 in Deutschland. Die Umsetzung der
sowie das wirtschaftspolitische Europäischen Wohnimmobilienkredit-
Programm der neuen US-Administration richtlinie hemmte jedoch den Absatz im
unter Donald Trump die konjunkturelle privaten Wohnungsbau, so dass die
Erholung bremsen werden, ist derzeit Institute weiterhin gute, wenn auch im
nicht einschätzbar.19 In Bezug auf die Vergleich zum Vorjahr gesunkene
Wachstumsaussichten des Euroraums Ergebnisse im privaten Wohnungsbau-
überwiegen jedoch Abwärtsrisiken, die kreditgeschäft verzeichneten. Trotzdem
hauptsächlich aus dem außenwirt- konnten die Sparkassen in diesen
schaftlichen Umfeld resultieren.20 umkämpften Marktsegmenten ihre
führende Stellung behaupten. Spar-
Die expansive Geldpolitik der Noten- kassen und Landesbanken bleiben
banken mit historisch niedrigen Zins- gemeinsam der wichtigste Finanzierer
sätzen prägte in 2016 weiterhin die der deutschen Wirtschaft. Die größte
Finanzmärkte. Eine Trendwende hin zu Herausforderung für alle Kreditinstitute
steigenden Zinsen, wie in den USA, wo in Deutschland dürfte jedoch in den
die US-Notenbank Federal Reserve nach kommenden Jahren die Bewältigung der
ihrer ersten Zinserhöhung Ende 2015 – bedingt durch die Geldpolitik der EZB –
den Leitzins im Dezember erneut leicht wachsenden Ertragsbelastungen sein.
anhob, wird für die nächste Zeit nicht
erwartet.21 In den letzten Jahren hat sich darüber 17
Vgl. Sachverständigenrat,
hinaus gezeigt, dass die Sparkassen mit Jahresgutachten
Mit Blick auf neue regulatorische ihrer kommunalen und bürgerschaft- 2016/2017, S. 70 f.
18
Vgl. Dr. Andreas Dombret,
Vorschriften für Kreditinstitute standen lichen Verwurzelung und ihrer realwirt-
Rede:The possible impact
in 2016 erneut die Verschärfung des schaftlichen Ausrichtung nicht nur eine of Brexit on the financial
Basel-III-Rahmenwerkes sowie insbe- Stütze des Wirtschaftssystems sind, landscape am 24.02.2017
sondere die Diskussion über eine weitere sondern auch globalen Erschütterungen
19
Vgl. Sachverständigenrat,
Jahresgutachten
Erhöhung der Eigenkapitalstandards für besser standhalten. 2016/2017, S. 58
Banken im Fokus. Die Kreditwirtschaft 20
Vgl. Mario Draghi,
muss sich, nicht zuletzt der Finanzkrise 2.1.3 Entwicklung des Zinsniveaus Pressekonferenz am
08.09.2016
geschuldet, weiter steigenden Heraus- Der größte Treiber der europäischen 21
Vgl. Mario Draghi,
forderungen stellen, die aus struktu- Konjunktur war auch in 2016 die Pressekonferenz am
rellen Veränderungen im Finanzsystem anhaltend expansive Geldpolitik der EZB. 20.10.2016
resultieren.22 Diese nutzte ihr Instrumentarium an
22
Vgl. Dr. Andreas Dombret,
Rede: Aktuelle Heraus-
geldpolitischen Maßnahmen weiterhin forderungen für den
Das Geschäftsmodell der Sparkassen in nahezu vollständig aus. So hat die EZB deutschen Bankensektor
Deutschland hat sich trotz des im März 2016 ihren Zins für die Einlage- am 06.03.2017
23
Vgl. Georg Fahrenschon,
schwierigen Marktumfeldes im fazilität noch tiefer ins Negative abge-
Bilanzpressekonferenz
Geschäftsjahr weiterhin als sehr solide senkt, von zuvor −0,3 % auf seither bis des DSGV am 8. März
erwiesen. Die anhaltende Niedrigst- heute gültige −0,4 %. Außerdem hat sie 2017
11ihr „Quantitative Easing“ verlängert und ALMM beinhaltet mehrere Angaben zum
beschleunigt. Unter dem „Asset Purchase Liquiditätsrisikoprofil und den
Programme“ wurden bis März 2016 im Refinanzierungskonditionen eines
Gesamtumfang von 60 Mrd. Euro Kreditinstituts und wurde seit der
monatlich u. a. Covered Bonds und Asset Einführung von der Sparkasse stets
Backed Securities, im Gros vor allem aber termingerecht vorgenommen.
Staatsanleihen, gekauft. Ab April 2016
wurde das Volumen dieser Aufkäufe auf Darüber hinaus erhöhten sich planmäßig
80 Mrd. Euro monatlich erhöht. In zum 01.01.2016 die Eigenmittelan-
diesem Rahmen kaufte die EZB seit Juni forderungen an Kreditinstitute durch die
2016 auch Unternehmensanleihen. Anpassung der Mindestkapitalquote
Schließlich wurde 2016 eine neue Serie nach CRR. Die Quote wurde durch die
von Langfristtendern aufgelegt, bei Einführung des Kapitalerhaltungspuffers
denen unter bestimmten Bedingungen um 0,625 % sowie des institutsindi-
(bei nachgewiesener Ausweitung der viduellen antizyklischen Kapitalpuffers
Kredite an Kunden) Kreditinstitute auch um 0,005 % auf insgesamt 8,63 %
zu Negativzinsen Zentralbankgeld erhöht.
aufnehmen können. Ziel aller Maß-
nahmen der EZB ist es weiterhin, die Die Eigenmittelvorgabe wurde im
Inflationsrate mittelfristig wieder auf ein Berichtsjahr jederzeit von der Sparkasse
Niveau von nahe, aber unter 2 % erfüllt.
anzuheben.24
2.2.2 Umsetzung der Europäischen
Somit waren allerdings auch in 2016 die Wohnimmobilienkreditrichtlinie (WIR)
Möglichkeiten für Kreditinstitute, Die Richtlinie 2014/17/EU des Euro-
Zinserträge zu erwirtschaften, aufgrund päischen Parlaments und des Rates vom
des extrem niedrigen Zinsniveaus stark 04.02.2014 über Wohnimmobilienkredit-
eingeschränkt. Dennoch hat sich die verträge für Verbraucher trat am
deutsche Kreditwirtschaft in dieser 21.03.2016 in Kraft. Ziel der WIR ist es,
schwierigen Situation insgesamt als einen transparenten, effizienten und
stabil erwiesen. Hierzu hat auch die wettbewerbsfähigen Binnenmarkt auch
ausgeprägte Vielfalt des deutschen für Immobilienfinanzierungen zu
Bankensektors beigetragen. Die Spar- gewährleisten. Im Fokus steht der Schutz
kassen konnten 2016 erneut sehr gute des Verbrauchers. Darüber hinaus soll
Ergebnisse im Vergleich zu den Vor- eine nachhaltige und verantwortungs-
jahren erwirtschaften. Allerdings wird volle Kreditvergabe sowie die Ver-
dieser Substanzzuwachs aus Vorsorge- besserung der Beratungsqualität
reserve und Jahresergebnis zukünftig sichergestellt werden.
auch benötigt werden, um der, bedingt
durch das Niedrigzinsumfeld, zu Die Sparkasse hat im Zuge dessen ihre
erwartenden Durststrecke weiterhin aus Beratungs- und Folgeprozesse in 2016
einer Position der Stärke zu begegnen.25 weitreichend angepasst und neu
gestaltet, um den neuen Anforderungen
2.2 Veränderungen der rechtlichen der Europäischen Richtlinie gerecht zu
Rahmenbedingungen werden.
2.2.1 Neue Meldepflichten nach CRR / 2.2.3 Aufsichtlicher Überprüfungs- und
CRD IV Bewertungsprozess (SREP)
Neben der bereits 2015 eingeführten Im Juni 2016 hat die BaFin mit einem
Liquidity Coverage Ratio (LCR) und der Prozess zur regelmäßigen standar-
Net Stable Funding Ratio (NSFR) wurde disierten Risikoüberprüfung weniger
zum ersten Meldestichtag am bedeutender Institute begonnen, in 24
Vgl. Mario Draghi,
30.06.2016 auf Basis der CRR-Verord- dessen Rahmen sukzessive Risiko- Pressekonferenz am
nung der Dreiklang der Liquiditäts- kennzahlen aus dem Meldewesen 20.10.2016
kennziffern durch die Einführung der bewertet werden und Anhörungen der 25
Vgl. Dr. Andreas Dombret,
Rede: Aktuelle Herausfor-
Additional Liquidity Monitoring Metrics Institute stattfinden. Als Ergebnis dieses
derungen für den
(ALMM) als vierteljährlich abzugebende aufsichtlichen Überprüfungs- und deutschen Bankensektor
Meldung vollendet. Die Meldung zu Bewertungsprozesses (Supervisory am 06.03.2017.
12Review and Evaluation Process – SREP) Unsere zu Beginn des Jahres 2016
werden per Bescheid institutsindi- formulierten, vorsichtig optimistischen
viduelle Zuschläge auf die Eigenmittel- Erwartungen an die Geschäftsentwick-
anforderungen verhängt, die für jeweils lung wurden weitestgehend übertroffen.
3 Jahre gelten. Bis 2018 werden alle Die im Jahresdurchschnitt stabile
SREP-Bescheide versandt. konjunkturelle Entwicklung, ein deutlich
über unseren Erwartungen liegendes
Da die Sparkasse Holstein im Jahr 2016 Provisionsergebnis sowie ein sehr
noch keinen SREP-Bescheid erhalten hat, positives Bewertungsergebnis im
wird seit 31.12.2016 ein alternativer Wertpapierbereich führten in Summe zu
Puffer vorgehalten, der auf einer einer klaren Übererfüllung unserer
Allgemeinverfügung der BaFin zur internen Zielsetzungen.
Unterlegung von Zinsänderungsrisiken
(“Allgemeinverfügung”) basiert. Das positive operative Jahresergebnis
versetzt uns in die Lage, unsere
Dieser Puffer wurde, wie die anderen verschiedenen Eigenkapitalbestandteile
Eigenmittelvorgaben, stets eingehalten. wesentlich zu stärken. Damit ist die
Sparkasse sowohl auf weiteres Wachs-
2.2.4 Meldung von Risikotragfähigkeits- tum als auch auf die steigenden Kapital-
informationen (FinaRisikoV) anforderungen nach Basel III gut
Mit dem CRD-IV-Umsetzungsgesetz vorbereitet. Unabhängig davon konnten
wurde in § 25 KWG die Pflicht der im laufenden Jahr alle aufsichtsrecht-
Kreditinstitute und übergeordneter lichen Anforderungen an Eigenkapital-
Unternehmen verankert, regelmäßig unterlegung und Liquidität jederzeit
Risikotragfähigkeitsinformationen problemlos erfüllt werden.
einzureichen. Das Ziel der Meldung ist
es, regelmäßig und in einheitlich Die Veränderungen unserer Bilanz-
strukturierter Form Informationen über summe, der durchschnittlichen Bilanz-
die zur Steuerung der Risikotragfähigkeit summe (DBS), des Geschäftsvolumens
eingesetzten Methoden und Verfahren zu sowie ausgewählter Bilanzpositionen
erhalten, sodass diese z. B. im Rahmen haben wir in der folgenden Übersicht
des SREP-Prozesses verarbeitet werden zusammengestellt:
können.
Die Meldung ist jährlich abzugeben und
wurde das erste Mal im Januar 2016
gemeldet. Die Meldungsabgabe erfolgte
fristgerecht.
2.3 Darstellung, Analyse und
Beurteilung des Geschäftsverlaufes
Der Jahresabschluss der Sparkasse
Holstein wurde unter Beachtung der
Vorschriften des Handelsgesetzbuches
(HGB) und der Verordnung über die
Rechnungslegung der Kreditinstitute
(RechKredV) sowie des Pfandbrief-
gesetzes (PfandBG) aufgestellt. Die
nachfolgenden Ausführungen nehmen
Bezug auf die Entwicklung der Sparkasse
Holstein im abgelaufenen Geschäftsjahr
2016. Die angegebenen Kennzahlen
basieren mit Ausnahme der Angabe zur
durchschnittlichen Bilanzsumme (DBS)
auf der Jahresbilanz sowie der Gewinn-
und Verlustrechnung und wurden als
gerundete Werte berechnet.
13Geschäftsentwicklung 31.12.2016 31.12.2015 Veränderung Strukturanteil in %
(ausgewählter Positionen) des Geschäftsvol.
Mio. € Mio. € Mio. € % 2016 2015
Geschäftsvolumen (GV)
(Bilanzsumme zuzüglich Eventualverbindlichkeiten)
5.765,7 5.857,0 −91,3 −1,6 %
Bilanzsumme 5.652,9 5.727,8 −74,9 −1,3 %
Durchschnittliche Bilanzsumme (DBS) 5.902,2 5.753,2 149,0 2,6 %
Aktivgeschäft
Kundenkreditvolumen
inkl. Eventualverbindlichkeiten und Treuhandkredite
5.070,6 4.913,1 157,5 3,2 % 87,9 % 83,9 %
Forderungen an Kreditinstitute 41,5 247,4 −205,9 −83,2 % 0,7 % 4,2 %
Wertpapiervermögen 369,5 487,2 −117,7 −24,2 % 6,4 % 8,3 %
Beteiligungen und Anteile an verbundenen
55,7 49,9 5,8 11,6 % 1,0 % 0,9 %
Unternehmen
Passivgeschäft
Mittelaufkommen von Kunden* 4.142,8 4.111,4 31,4 0,8 % 71,9 % 70,2 %
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 863,8 1.041,4 −177,6 −17,1 % 15,0 % 17,8 %
* Aus dem Mittelaufkommen von Kunden sind 20,2 Mio. € im Jahr 2016 bzw. 70,2 Mio. € im Jahr 2015 Inhaberpfandbriefe herausgerechnet, da sie an
Kreditinstitute ausgegeben wurden. Sie werden in den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten dargestellt.
2.3.1 Bilanzsumme und Geschäftsvolumen kene Liquiditätsvorhaltung im Bereich
Der Rückgang der Bilanzsumme auf der Forderungen an Kreditinstitute geht
5.652,9 Mio. € und des Geschäftsvo- primär auf die in 2016 weiter zuneh-
lumens auf 5.765,7 Mio. € ist größten- mende Negativverzinsung von Einlagen
teils auf die Verringerung des Wert- im Interbankengeschäft zurück, zu
papiervermögens sowie die Reduktion dessen Reduzierung wir die Geldanlagen
unserer Liquiditätshaltung26 zurückzu- bei anderen Kreditinstituten abgebaut
führen, wodurch nicht zuletzt negative haben. Die Verringerung des Wert-
Einlagezinsen vermieden werden papiervermögens ist auf den Verkauf
konnten. Die DBS stieg um 149,0 Mio. € eines unserer Spezialfonds zurück-
auf 5.902,2 Mio. € (Vorjahr: 5.753,2 Mio. €). zuführen.
Auf der Aktivseite ist das gesamte Auf der Passivseite stieg das Mittelauf-
Kundenkreditvolumen – nach einer leicht kommen von Kunden – trotz niedrigster
rückläufigen Tendenz im vorangegan- oder gar Nullzinsen – leicht um 0,8 % im
genen Jahr aufgrund stark gesunkener Vergleich zum Vorjahr an. Hier inves-
Eventualverbindlichkeiten – wieder tierten unsere Kunden weiterhin
gestiegen. Dies begründet sich insbe- bevorzugt in kurzfristige Anlageformen
sondere in der erhöhten Kreditnachfrage mit variabler Verzinsung, wohingegen
unserer mittelständischen Unter- erneut eine Abkehr von festverzinslichen
nehmenskunden, auf die per Jahres- langfristigen Wertpapieren zu erkennen
ultimo 65,3 % des valutierten Kunden- war. Die positive Entwicklung der
kreditgeschäftes entfällt. Da das Kredit- Kundenpassiva in Verbindung mit einer
geschäft in diesem Segment eine der flexiblen Liquiditätssteuerung ermög-
wichtigsten Säulen in der strategischen lichte im Gegenzug, dass die Verbind-
Zielsetzung unserer Sparkasse ist, die es lichkeiten gegenüber Kreditinstituten im
weiter auszubauen gilt, stimmt uns die Vergleich zum Vorjahr gesenkt werden
Entwicklung sehr zufrieden. Die gesun- konnten.
2.3.2 Kreditgeschäft
Kreditvolumen 2016 2015 2014 2013 2012
Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. €
Forderungen an Kunden 4.957,0 4.783,0 4.725,5 4.592,0 4.433,5
26
Die Liquiditätsdisposition
Treuhandkredite 0,8 1,0 1,4 1,9 3,9 umfasst die laufenden
Eventualverbindlichkeiten 112,8 129,2 218,3 157,0 124,6 Konten, die Mindest-
reserve und aktive
Gesamt 5.070,6 4.913,1 4.945,2 4.750,9 4.562,0 Termingelder.
14In 2016 haben wir die Kreditvergabe an (Vorjahr: −5,7 %) zunahm. Unser
unsere Kunden erneut gesteigert. Augenmerk liegt jedoch weiterhin auf
Unsere Erwartung eines Wachstums von dem Kreditgeschäft mit unseren
2 % wurde, bezogen auf die Kunden- Privatkunden. Hier war ebenfalls ein
forderungen, übertroffen. Das gesamte leichtes Wachstum von 0,9 % im
Kundenkreditvolumen inkl. Eventual- Vergleich zum Vorjahr zu verzeichnen.
verbindlichkeiten und Treuhandkredite Unsere Erwartung, nach Volumenrück-
erhöhte sich um 157,5 Mio. € bzw. 3,2 % gängen in den vergangenen Jahren
(Vorjahr: −32,1 Mio. € bzw. −0,6 %) auf (Vorjahr: −1,0 %) wieder steigende
5.070,6 Mio. €. Bestände zu erreichen, wurde damit
realisiert.
Wachstumsmotor der erhöhten
Forderungen an Kunden war erneut die Insbesondere mit dem Wachstum des
prosperierende Kreditvergabe an Kreditgeschäfts mit unseren mittel-
Unternehmen. Im Vergleich zum Vorjahr ständischen Kunden hat sich unsere
konnten wir hier eine Zunahme in Höhe Sparkasse erneut als verlässlicher
von 4,0 % bzw. 128,2 Mio. € (Vorjahr: Partner erwiesen und damit einen
2,5 % bzw. 77,8 Mio. €) verzeichnen, erheblichen Beitrag zur Sicherung
welche im Wesentlichen auf die rege bestehender und zum Aufbau neuer
Nachfrage nach Immobilienfinan- Arbeitsplätze in der Region geleistet.
zierungen zurückzuführen ist. Noch Der Anteil des Kreditgeschäfts am
stärker entwickelte sich das Kredit- gesamten Geschäftsvolumen hat sich im
geschäft mit den öffentlichen Haus- Vergleich zum Vorjahr von 83,9 % auf
halten, welches sogar um 24,4 % 87,9 % erhöht.
2.3.3 Einlagengeschäft
Kundeneinlagen 2016 2015 2014 2013 2012
Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. €
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 4.032,3 3.955,8 3.695,1 3.559,8 3.382,6
davon: Spareinlagen 517,7 500,8 450,5 394,6 344,9
davon: Genussrechtskapital 44,3 41,3 39,4 40,2 40,7
davon: andere Verbindlichkeiten 3.470,3 3.413,7 3.205,2 3.125,0 2.997,0
Verbriefte Verbindlichkeiten* 108,7 151,5 140,7 153,5 207,7
Nachrangige Verbindlichkeiten 1,8 4,1 5,3 7,9 24,4
Gesamt 4.142,8 4.111,4 3.841,1 3.721,2 3.614,7
* Aus den verbrieften Verbindlichkeiten sind 20,2 Mio. € im Jahr 2016 bzw. 70,2 Mio. € im Jahr 2015 Inhaberpfandbriefe
herausgerechnet, da sie an Kreditinstitute veräußert wurden. Sie werden in den Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten dargestellt.
Das gesamte Mittelaufkommen von Steigerung des Vorjahres (+7 %) nicht
Kunden hat sich im Berichtsjahr angeknüpft werden konnte. Unsere zu
aufgrund des Margendrucks durch das Beginn des Jahres formulierte
anhaltend niedrige Zinsniveau im Erwartung, ein Wachstum in Höhe von
Vergleich zum Vorjahr nur leicht um 2,0 % zu erreichen, wurde vor dem
31,4 Mio. € bzw. 0,8 % auf 4.142,8 Mio. € Hintergrund der damit einhergehenden
erhöht. Angesichts der anhaltenden Belastung zurückgestellt. Der Anteil am
Negativzinsen lag unser Augenmerk Geschäftsvolumen stieg aufgrund der
darauf, Geschäftskunden mit hoher insgesamt reduzierten Bilanzsumme
kurzfristiger Liquiditätsvorhaltung durch dennoch auf 71,9 % und liegt damit
individuelle Beratung alternative deutlich über dem Niveau des Vorjahres
Anlagemöglichkeiten aufzuzeigen. Nur (70,2 %).
so kann der langfristige Werterhalt der
Einlagen unterstützt und die Belastung Der Bestand der Spareinlagen erhöhte
mit einem Verwahrentgelt vermieden sich um 16,9 Mio. € auf 517,7 Mio. €.
werden. Vor diesem Hintergrund kam es Daneben gestaltet die Sparkasse
zu Guthabenabflüssen bei den üblicherweise Sparkonten im Neu-
Geschäftskunden, so dass an die geschäft als unechte Spareinlagen (ohne
15Ausgabe einer Sparurkunde), die als bleibt weiterhin der größte Treiber des
„andere Verbindlichkeiten“ zu ordentlichen Ertrags bzw. des Dienst-
bilanzieren sind. Das Bestandsvolumen leistungsgeschäfts. Er konnte um
der unechten Spareinlagen ging leicht erfreuliche 3,8 Mio. € auf 34,0 Mio. €
um 17,1 Mio. € auf 662,9 Mio. € zurück. gesteigert werden, was im Wesentlichen
auf der Anpassung unserer Privatgiro-
Die unverbrieften anderen Verbindlich- modelle beruht. In diesem Zusammen-
keiten stiegen um 56,6 Mio. € bzw. 1,7 % hang wurde den stark gestiegenen
auf 3.470,3 Mio. € an. Insbesondere Anforderungen an die Sparkasse und
private Kunden erhöhten ihre Bestände ihre Serviceleistungen Rechnung
an kurzfristig angelegten Geldern und getragen und die Privatgiropreise an die
Sichteinlagen deutlich. Auch wenn es uns aktuellen Marktverhältnisse angepasst.
betriebswirtschaftlich eher belastet,
freuen wir uns über diesen Vertrauens- Der Girokontobereich als Drehscheibe
beweis. der Kundenbeziehung und Hauptprodukt
des Dienstleistungsgeschäfts präsen-
Das Volumen der verbrieften Verbindlich- tierte sich in 2016 auf einem stabilen
keiten gegenüber Kunden verringerte Niveau. Diese Entwicklung ist insbe-
sich um 42,8 Mio. € auf 108,7 Mio. €. sondere vor dem Hintergrund des stark
Dieser Rückgang ist insbesondere auf umkämpften Marktes erfreulich. Die
die Reduktion des Bestands an eigenen nahezu konstante Anzahl an Girokonten
Inhaberschuldverschreibungen (Holstein (-0,2 %) und das damit entgegenge-
Struktur Anleihe) zurückzuführen. brachte Vertrauen unserer Kunden zeigt,
dass wir als verlässlicher Partner vor Ort
2.3.4 Dienstleistungsgeschäft wahrgenommen werden und insbe-
Das Dienstleistungsergebnis liegt in sondere die Service- und Beratungs-
2016 deutlich über dem Ergebnis des qualität unserer Sparkasse in der Region
Vorjahres. Der Provisionsüberschuss geschätzt wird.
Bestand Girokonten 2016 2015 2014 2013 2012
Girokonten 200.027 200.435 195.900 192.733 188.366
Unsere Kunden begeistern die räumliche sondere ein gegenüber dem Vorjahr
Nähe der Sparkasse zu ihrem Wohn- und gesteigertes Ergebnis im Leben- und
Arbeitsort sowie die Attraktivität der Sachgeschäft, speziell im Bereich der
Produkte. Trotz der mit der Umstellung Rechtschutzversicherungen.
der Girokontomodelle einhergehenden
Preisanpassungen war die Anzahl der Das provisionswirksame Wertpapier-
Konten nur für einen kurzen Zeitraum geschäft konnte in 2016, trotz phasen-
rückläufig und stieg anschließend wieder weise hoher Marktschwankungen an den
stetig an. Allein in unseren neuen Filialen Aktienmärkten, um 3,9 % bzw. 0,3 Mio. €
in Hamburg wurden 718 neue Girokonten im Vergleich zum Vorjahr gesteigert
eröffnet. Die beliebtesten Girokonto- werden. Treiber dieser Entwicklung war
Produkte im Privatkundensegment sind der weitere Ausbau der aktiven Depot-
das Holstein GiroOnline und das Holstein betreuung und die Neueinführung
GiroPlus. Unsere Kunden schätzen hier unserer hauseigenen Vermögensver-
besonders den kostengünstigen, rund waltung. Nicht überraschend sind daher
um die Uhr möglichen Zugriff auf die die Erträge aus dem klassischen Wert-
Kontoservice-Funktionen per Online- papiergeschäft leicht rückläufig. Immer
Banking mit dem smsTAN-, push- oder mehr Kunden werden für die Betreuung
chipTAN-Verfahren bzw. über unsere ihres Wertpapierdepots durch unsere
SB-Geräte. sparkasseneigenen Börsenspezialisten
begeistert und partizipieren an einer
Die Erträge aus dem Vorsorge- und kundenindividuellen Anlagekonzeption.
Versicherungsgeschäft erhöhten sich im
Vergleich zum Vorjahr um 23,9 % auf 2.3.5 Eigenanlagen in Wertpapieren
2,9 Mio. €. Erfolgsfaktor dieser sehr Das Wertpapiervermögen der Sparkasse
erfreulichen Entwicklung war insbe- verringerte sich in 2016 um 117,7 Mio. €
16auf 369,5 Mio. €. Dieser Bestand Verbindlichkeiten gegenüber Kredit-
entspricht einem Anteil von 6,4 % am instituten sanken ebenfalls deutlich um
gesamten Geschäftsvolumen. Ursächlich 177,6 Mio. € bzw. 17,1 % auf 863,8 Mio. €.
für den Rückgang des Wertpapier- Ursächlich hierfür war neben fälligen
volumens war im Wesentlichen die Sparkassenbriefen vorrangig die
rentabilitätsorientierte Auflösung eines vorzeitige Rückführung der Geschäfte
unserer Spezialfonds. zur gezielten längerfristigen Refinan-
zierung mit der Deutschen Bundesbank
2.3.6 Beteiligungen in Höhe von 170,0 Mio. € aufgrund
Das Beteiligungsportfolio der Sparkasse gesunkenen Refinanzierungsbedarfs.
weist zum Jahresende 2016 ein Gesamt- Von den Verbindlichkeiten gegenüber
volumen in Höhe von 55,7 Mio. € aus. Es Kreditinstituten entfallen 393,0 Mio. €
besteht im Wesentlichen aus der (Vorjahr 388,8 Mio. €) auf zweckge-
Beteiligung am Sparkassen- und bundene Refinanzierungen des
Giroverband für Schleswig-Holstein Kundenkreditgeschäfts über die
(SGVSH), der wiederum diverse Kreditanstalt für Wiederaufbau und die
Beteiligungen an Unternehmen der Landwirtschaftliche Rentenbank.
Sparkassen-Finanzgruppe hält. Hierzu
gehören insbesondere die Beteiligungen 2.3.8 Nicht bilanzwirksames Geschäft
an der Provinzial NordWest Holding AG Die Sparkasse hat im abgelaufenen
sowie darüber hinaus an der LBS Geschäftsjahr derivative Instrumente zur
Bausparkasse Schleswig-Holstein- Steuerung des allgemeinen Zinsrisikos
Hamburg AG, dem DSGV ö.K., der Deka eingesetzt. Zur Realisierung des
Erwerbsgesellschaft mbH & Co. KG und gewünschten Risikoprofils im Zinsbuch
der Deutschen Sparkassen Leasing AG & wurden Swaps im Gesamtvolumen von
Co. KG. 610,0 Mio. € im Geschäftsjahr neu
abgeschlossen. Das gesamte Kontrakt-
Bedingt durch die in den Vorjahren volumen der Zinsswaps betrug per
vorgenommenen Abschreibungen wurde Jahresende 2016 1.703,0 Mio. €.
die Vermögenslage des SGVSH belastet.
Zur Buchsanierung erfolgte im Die zur Rentabilitätssteuerung abge-
Geschäftsjahr 2016 eine vereinfachte schlossenen Credit Default Swaps (CDS)
Kapitalherabsetzung mit anschließender haben zum 31.12.2016 ein Gesamt-
Stammkapitalerhöhung um 50,0 Mio. EUR volumen in Höhe von 170 Mio. €. Sie
(Anteil der Sparkasse Holstein an den dienen der Übernahme von Kreditrisiken.
Anschaffungskosten: 7,6 Mio. €). Zum
31.12.2016 mussten wir darüber hinaus Für weitere Informationen verweisen wir
eine außerordentliche Abschreibung an auf die umfangreichen Anhangsangaben
unserer Verbandsbeteiligung in Höhe zu den derivativen Finanzinstrumenten.
von 1,9 Mio. € vornehmen. Dieser
Abschreibungsbedarf begründet sich 2.3.9 Soziales Engagement
insbesondere in einer gesunkenen Wie in den Vorjahren wurden auch im
Werthaltigkeit der mittelbaren Jahr 2016 viele gemeinnützige Zwecke in
Beteiligung an der LBS Bausparkasse den Kreisen Stormarn, Ostholstein, in
Schleswig-Holstein-Hamburg AG, die Hamburg sowie Norderstedt durch
sich aus den anhaltenden Effekten der direkte Spenden der Sparkasse oder
Niedrigzinsphase ergeben hat. Zuwendungen an verschiedene
Stiftungen der Sparkasse Holstein sowie
2.3.7 Interbankengeschäft die Bürger-Stiftung Ostholstein und die
Das Interbankengeschäft wurde im Bürger-Stiftung Stormarn gefördert bzw.
Berichtsjahr insgesamt deutlich abge- durch die Stiftungen selbst operativ
baut. Die Forderungen an Kreditinstitute verfolgt.
verringerten sich um 205,9 Mio. € bzw.
83,2 % deutlich auf 41,5 Mio. €. Die 5,9 Mio. € – und damit 0,7 Mio. € mehr
hohen Liquiditätsbestände aus dem als im Vorjahr – gab die Sparkasse
Vorjahr wurden zur Vermeidung einer Holstein an ihre Stiftungen, die
negativen Verzinsung auf den laufenden gemeinnützige GmbH sowie die beiden
Konten und im Geldmarkt reduziert. Die genannten Bürgerstiftungen. Davon
17flossen 4,1 Mio. € direkt in die Stiftungs- eigene Aufgabengebiet hinaus. Auch
vermögen. Das Stiftungskapital bleibt neue Führungskräfte oder Mitarbeiter-
unangetastet, gefördert wird aus den innen und Mitarbeiter, die in absehbarer
Erträgen des Stiftungskapitals sowie aus Zeit Führungsaufgaben übernehmen
zeitnah zu verwendenden Spenden, die werden, durchlaufen eine spezielle
zumeist von der Sparkasse kommen. Auf Qualifizierungsreihe; von Gesprächs-
diesem Wege sorgen die Sparkasse führungstechniken über Kommunika-
Holstein und ihre Stiftungen gezielt für tionsinstrumente und Coachings bis hin
die Nachhaltigkeit ihrer Fördertätigkeit zu einer kollegialen Beratung ist vieles
und ihrer eigenen operativen Aktivitäten. dabei.
Stellvertretend für die vielen Projekte
seien an dieser Stelle die von den Mit dem Ziel, qualifizierte Positionen aus
Sparkassenstiftungen finanzierten den eigenen Reihen besetzen zu können,
Bildungsprojekte „Erlebnis Bungsberg“ werden Traineeprogramme durchgeführt
und „Naturerlebnis Grabau“ genannt, die und ehemalige Auszubildende im
bereits in 2013 und 2014 von der Rahmen eines Studentenförderpro-
UNESCO als Dekadeprojekt für nach- gramms unterstützt. Darüber hinaus
haltige Bildung ausgezeichnet wurden. qualifizieren sich jedes Jahr zahlreiche
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter nach
2.4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter oder während ihrer Ausbildung
erfolgreich zum Sparkassenfachwirt,
Gut ausgebildete sowie engagierte Sparkassenbetriebswirt oder über einen
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sind dualen Studiengang zum Bachelor of
der entscheidende Erfolgsfaktor der Arts. Daneben fördern wir auch Master-
Sparkasse. Zum Jahresende 2016 Studiengänge und gewinnen im Rahmen
beschäftigte die Sparkasse 1.048 unseres Hochschulmarketings auch
Mitarbeiter (Vorjahr: 1.060 Mitarbeiter), externe Studenten für eine Karriere in
davon 334 Teilzeitkräfte und 84 der Sparkasse Holstein. In Form von
Auszubildende. Zusätzlich waren zu Praktika und speziellen Traineepro-
diesem Zeitpunkt in unserer Tochter- grammen bieten wir einen Einstieg in
gesellschaft, der SIG, 38 Mitarbeiter den Beruf.
(Vorjahr: 36 Mitarbeiter) tätig, in der
Stiftungen der Sparkasse Holstein Auch die Gesunderhaltung unserer
gGmbH insgesamt 12 Mitarbeiter Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter ist ein
(Vorjahr: 10 Mitarbeiter). wichtiges Element unserer Personal-
arbeit. Wir betreiben daher ein aktives
Den ständig steigenden Anforderungen Kultur- und Gesundheitsmanagement
sowohl der Kunden an Beratungs- und mit Ausgleichs- oder Entspannungs-
Servicequalität als auch der Banken- trainings in den Pausen und fördern die
aufsicht an eine adäquate Qualifizierung Betriebssportgemeinschaft. Unterstüt-
der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zung in schwierigen beruflichen oder
wird die Sparkasse durch kontinuierliche privaten Situationen bietet die Sparkasse
Personalentwicklung und -förderung mit einem Employee Assistance
gerecht. Vorbereitend dazu finden Programm, bei uns „Vertrauensberatung“
regelmäßige Personalkonferenzen statt, genannt, an. Ein Unternehmenskultur-
in denen Potenziale und Entwicklungs- zirkel, der über alle Bereiche und
bedarfe systematisch erhoben werden. Hierarchieebenen hinweg repräsentativ
zusammengesetzt ist, hat es sich zur
Der frühzeitigen Förderung von Aufgabe gemacht, kulturelle Stärken zu
Leistungs- und Potenzialträgern tragen bewahren und zu fördern sowie kulturelle
wir mit einem speziellen Förderkonzept Entwicklungsfelder systematisch zu
Rechnung. Die Teilnehmer in den bearbeiten.
Fördergruppen bauen in verschiedenen
Trainings ihre persönlichen und Eine jährliche Mitarbeiterzufriedenheits-
methodischen Kompetenzen befragung liefert uns wertvolle Hinweise,
systematisch aus. Die Bearbeitung wo wir klimatisch und kulturell große
sparkassenweiter Projektaufgaben Stärken haben und auf welchen Feldern
erweitert den fachlichen Fokus über das wir noch weiter an uns arbeiten müssen.
18Mit dem Zufriedenheitsniveau und seiner weiter um 32,8 Mio. € gesteigert, sodass
Entwicklung hinsichtlich der geleisteten die erhöhten Eigenmittelanforderungen,
Führungsarbeit in den letzten Jahren die sich aufgrund der zum 01.01.2016
sind wir mehr als zufrieden! neu eingeführten zusätzlichen Kapital-
puffer ebenfalls erhöhten, stets erfüllt
Die Sparkasse investiert gezielt in die werden konnten. Die Kernkapitalquote
Förderung der Vereinbarkeit von Beruf liegt bei 12,63 % (Vorjahr: 12,53 %).
und Familie. Familienfreundlichkeit ist Nach Feststellung des Jahresabschlusses
für uns ein Standortfaktor und wichtiger 2016 wird sich aufgrund des erfreulichen
Aspekt unserer Attraktivität als Arbeit- Jahresergebnisses und der Zuführung
geber. Die Sparkasse ist Gründungsmit- zum Fonds für allgemeine Bankrisiken
glied der Stiftung Beruf und Familie im eine Gesamtkennziffer ceteris paribus
Hanse-Belt und Partner der Familie und von 15,20 % sowie eine Kernkapitalquote
Beruf Ostholstein gGmbH. Über diese von 14,26 % ergeben.
Organisationen bieten wir unseren
Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern in Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind in
Ergänzung zu den kommunalen bzw. der Bilanzstruktur geringe Verände-
regionalen Betreuungsangeboten die rungen eingetreten. Auf der Aktivseite
Möglichkeit einer Kinderbetreuung für verringerten sich der Strukturanteil der
unvorhergesehene Betreuungsengpässe Forderungen an Kreditinstitute auf 0,7 %
an. (Vorjahr: 4,2 %) sowie der Anteil des
Wertpapiereigenbestandes auf 6,4 %
2.5 Darstellung, Analyse und (Vorjahr: 8,3 %), während der Anteil der
Beurteilung der Lage Kundenforderungen um 4,0 %-Punkte
auf 87,9 % anstieg. Auf der Passivseite
2.5.1 Vermögenslage sanken die Anteile der Verbindlichkeiten
Die zu Jahresbeginn ausgewiesene gegenüber Kreditinstituten um
Sicherheitsrücklage erhöhte sich nach 2,8 %-Punkte von 17,8 % auf 15,0 %. Im
Feststellung des Jahresabschlusses um Gegenzug erhöhte sich der Strukturanteil
den Bilanzgewinn des Vorjahres von der Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
12,2 Mio. €. Sie liegt zum Jahresende auf 71,9 % (Vorjahr: 70,2 %).
2016 bei 363,4 Mio. €. Für die beson-
deren Risiken des Geschäftszweiges der Mit den gebildeten handelsrechtlichen
Kreditinstitute besteht eine zusätzliche Wertberichtigungen und Rückstellungen
Vorsorge (Fonds für allgemeine wurde von der Sparkasse den derzeit
Bankrisiken) in Höhe von 184,7 Mio. € erkennbaren Risiken im Kreditgeschäft,
(Vorjahr: 133,0 Mio. €). die über alle Kundengruppen und
Branchen verteilt sind, sowie den
In Summe verfügt die Sparkasse nach sonstigen Verpflichtungen entsprechend
Zuweisung des Bilanzgewinns 2016 in den strengen Bewertungsmaßstäben der
Höhe von 12,1 Mio. € in die Sicherheits- Sparkasse angemessen Rechnung
rücklage und mit dem Fonds für getragen.
allgemeine Bankrisiken über ein
Kernkapital in Höhe von 560,2 Mio. € Die Bewertung des Wertpapierbestandes
(Vorjahr 496,4 Mio. €). Daneben verfügt sowie der Beteiligungen erfolgte wie in
die Sparkasse über weitere Eigenkapital- den Vorjahren unter Anwendung des
bestandteile im Sinne des KWG bzw. der strengen Niederstwertprinzips. Die
CRR. übrigen Vermögensgegenstände wurden
ebenso vorsichtig bewertet. Weitere
Die Eigenkapitalanforderungen wurden Einzelheiten zu den Bewertungsmaß-
im Berichtsjahr, wie erwartet, jederzeit nahmen sind dem Anhang zu ent-
eingehalten. Die Sparkasse weist per nehmen.
31.12.2016 eine Gesamtkennziffer
gemäß CRR von 13,58 % (Vorjahr: 2.5.2 Finanzlage
13,47 %) aus und überschreitet damit Die Zahlungsfähigkeit der Sparkasse war
den derzeit geforderten Mindestwert 2016 bedingt durch eine planvolle und
(ohne Allgemeinverfügung) von 8,63 % ausgewogene Liquiditätsvorsorge
deutlich. Das harte Kernkapital wurde jederzeit gegeben. Für die verbindlich
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