Geschäftsbericht 2017 - S Sparkasse Holstein
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S Sparkasse Holstein Geschäftsbericht 2017 1
Kompetenz.
Made in Holstein.
Ihre Filiale
In unseren Filialen entwickeln wir für unsere Privat- und Geschäftskunden eine
individuelle Liquiditäts- und Vorsorgestrategie und beraten sie beim Vermögens-
aufbau, der Immobilienfinanzierung sowie in allen weiteren Fragen rund ums
Geld. Rund um die Uhr bieten wir hier ein breites Netz an SB-Technik.
Vermögensmanagement
Unsere Kunden mit höherem Vermögen und verstärktem Beratungsbedarf
betreuen wir in unseren VermögensmanagementCentern
(z. B. Vermögensstrukturierung, Wertpapiere, Steueroptimierung).
Private Banking
Unseren Privat- und Firmenkunden mit überdurchschnittlich hohem Vermögen
bieten wir z.B. eine individuelle Depotbetreuung und Vermögensverwaltung,
Stiftungsmanagement und vieles mehr.
FirmenkundenCenter
In unseren FirmenkundenCentern kümmern wir uns beispielsweise um
klassische Finanzierungen, das Leasing, Auslandsgeschäft, Zins- und Währungs-
management, Erneuerbare Energien und natürlich auch die Geldanlage.
StartUp-Center
Schritt für Schritt in die Selbstständigkeit, ob Gründung oder Nachfolge – das
StartUp-Center begleitet Existenzgründer und plant mit ihnen ihren Start ins
Unternehmertum.
Öffentliche Kunden
Kommunen und kommunalnahe Wirtschaftsunternehmen werden durch ein
Spezialistenteam individuell betreut – auch in Fragen des Zinsmanagements,
der Grundstückserschließung oder der Privatisierungsberatung.
S-Immobiliengesellschaft Holstein (SIG-Holstein)
Alle, die eine Immobilie kaufen oder verkaufen möchten, finden bei der SIG-Holstein, die
36 Mitarbeiter beschäftigt, Immobilienkompetenz im Hause der Sparkasse Holstein.
Daneben erschließt die SIG-Holstein Baugebiete und projektiert Hochbaumaßnahmen.
2
Inhalt
Seite
Ein Wort vorweg 4
Auf einen Blick 6
Lagebericht 7
Bericht des Verwaltungsrates 39
Jahresabschluss zum 31.12.2017 41
Jahresbilanz 42
Gewinn- und Verlustrechnung 44
Anhang 45
Anlage gem. § 26a Abs. 1 Satz 2 KWG 76
Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers 77
Träger der Sparkasse: Zweckverband Sparkasse Holstein 83
Impressum 84
Die Sparkassen-Finanzgruppe 85
3
Sehr geehrte Damen und Herren,
liebe Kunden und Geschäftspartner,
die Sparkasse Holstein blickt auf ein leistungen, die sie im Außenhandel
erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. sowie bei der Zins- und Währungs-
2017 erzielten wir erneut ein gutes sicherung benötigen. Damit bauen wir
Jahresergebnis und zeigten damit unser Netzwerk innerhalb der Spar-
einmal mehr, dass wir die Segel im kassen-Finanzgruppe konsequent aus.
anhaltenden Niedrigzinsumfeld richtig Mit den Kooperations-Sparkassen
gesetzt haben. Als leistungsstarker begleiten wir mehr als 50 Prozent der
Partner für Privat- und Firmenkunden Auslandsgeschäfte aller Sparkassen in
sind wir ein wichtiger und zuverlässiger Schleswig-Holstein.
Motor für die wirtschaftliche Entwicklung
vor Ort. Auch im Privatkundengeschäft verändern
sich die Ansprüche unserer Kunden. So
Motor des Erfolges war auch im letzten haben wir mit unserem Portfoliomana-
Jahr das Firmenkundengeschäft. gement und der 2016 eingeführten
Insgesamt erhöhte sich unser Kredit- eigenen Vermögensverwaltung unsere
volumen auf 5,24 Mrd. Euro. Treiber Position im Premiumsegment auch 2017
waren hierbei vor allem die Kredite an weiter ausgebaut.
Firmenkunden mit einem Plus von
4,1 Prozent. Damit sind wir der Besonders stolz sind wir darauf, dass die
wichtigste Mittelstandsfinanzierer in Zufriedenheit unserer Kunden 2017
unserer Region. weiter gestiegen ist. Damit hat sie
abermals einen neuen Höchststand
Dabei haben die Unternehmen in der erreicht. Aber wir sind noch nicht am Ziel
Region sehr individuelle Ansprüche und wissen, dass es durchaus noch
hinsichtlich ihrer Finanzangelegen- Handlungsfelder gibt. Seit 2017 gehen
heiten. Um diese zu erfüllen, haben wir wir daher einen neuen Weg, um auf die
Spezialisten-Teams z.B. für Electronic Wünsche unserer Kunden zu reagieren:
Banking, Corporate Finance, Versiche- Nachdem wir die Kunden viele Jahre
rungen, Leasing, erneuerbare Energien jährlich zu ihrer Zufriedenheit befragt
und Existenzgründungen gebildet. Mit haben, sprechen wir sie nun auch
diesen Teams begleiten wir nicht nur unterjährig an. Das gibt uns die Mög-
die eigenen Kunden. Unsere besondere lichkeit, schneller und flexibler auf ihre
Expertise im Auslands- und Derivate- Anregungen einzugehen.
geschäft nutzen seit 2016 auch die
Kunden der Sparkasse Westholstein Die Teilnahme an den ersten Befragun-
und ab 2018 auch die Kunden der gen ist erfreulich hoch. Das bestätigt,
Nord-Ostsee-Sparkasse. Im Rahmen dass die Kunden mit uns reden und ihre
einer Kooperation erhalten die Kunden Sparkasse mitgestalten möchten. Wenn
dieser Sparkassen von den Spezialisten sie dann die Rückmeldung auf ihre
der Sparkasse Holstein alle Kern- Anregung bekommen oder diese
4
Der Vorstand der
Sparkasse Holstein:
Dr. Martin Lüdiger,
Michael Ringelhann,
Joachim Wallmeroth
(von rechts)
umgesetzt wurde, sind sie in der Regel wendet. Damit tragen wir dazu bei, unser
begeistert. Und das genau ist das Ziel: Geschäftsgebiet noch vielfältiger, bunter
Wir möchten unsere Kunden begeistern. und lebenswerter zu machen. Auch das
Wir möchten, dass sie uns weiter- zeichnet uns als wichtigen Motor für die
empfehlen und Fans unserer Sparkasse Entwicklung der Region aus.
werden.
Ein Höhepunkt in unserem gesell-
Dass wir beim Thema Kundenzufrieden- schaftlichen Engagement 2017 war die
heit auf dem richtigen Kurs sind, belegt Gründung einer neuen Stiftung. Mit der
auch eine Imagebefragung, die wir 2017 Sparkassen-Hospizstiftung Stormarn
durchgeführt haben. Insgesamt haben fördern wir die Errichtung des in
die Befragten uns durchschnittlich mehr Stormarn geplanten stationären
als zehn Prozentpunkte besser beurteilt Hospizbetriebes. Unser gesellschaft-
als bei der letzten Befragung vor drei liches Engagement präsentieren wir in
Jahren – ein Ergebnis, das sich sehen diesem Jahr wieder in einem umfang-
lassen kann. reichen Bericht. Diesen finden Sie in
unseren Filialen und im Internet unter
Von den stabilen Geschäftszahlen www.sparkasse-holstein.de/engagement.
unserer Sparkasse profitierte auch 2017
wieder die gesamte Region. Unser Nun laden wir Sie ein, mit uns auf einen
Geschäftsgebiet ist unser Heimathafen, Törn durch das vergangene Geschäftsjahr
in dem wir fest verankert sind. Gemein- zu gehen. Wir danken allen Kunden und
sam mit unseren Stiftungen haben wir im Partnern für die vertrauensvolle Zusam-
letzten Jahr daher 7,7 Mio. Euro für das menarbeit und wünschen viel Freude
gesellschaftliche Engagement aufge- beim Lesen des Geschäftsberichtes.
Ihr Vorstand
Dr. Lüdiger Wallmeroth Ringelhann
Vorstandsvorsitzender stv. Vorstandsvorsitzender Vorstandsmitglied
5
Ostsee
Die Sparkasse Holstein
auf einen Blick
Bilanzsumme 6,16 Mrd. €
Kundeneinlagen 4,52 Mrd. €
Kreditvolumen 5,24 Mrd. €
Bilanzgewinn 12,0 Mio. €
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 1.011
Auszubildende 84
Filialen mit Beratung 37
SB-Filialen 42
Vermögensmanagement Center 8
FirmenkundenCenter 8
Private Banking
Corporate Finance mit StartUp / Erneuerbare Energien
S-Immobiliengesellschaft Holstein an 12 Standorten
Stand: 31.12.2017
6Lagebericht des Geschäftsjahres 2017
der Sparkasse Holstein
Seite
1 Grundlagen der Sparkasse 8
2 Wirtschaftsbericht 9
2.1 Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene
wirtschaftliche Rahmenbedingungen im Jahr 2017 9
2.2 Veränderungen der rechtlichen Rahmenbedingungen 12
2.3 Darstellung, Analyse und Beurteilung des
Geschäftsverlaufes 14
2.4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 18
2.5 Darstellung, Analyse und Beurteilung der Lage 19
3 Risikobericht 23
3.1 Einbettung des Risikomanagements in die
Unternehmenssteuerung 23
3.2 Grundlagen des Risikomanagements 24
3.3 Risikotragfähigkeit 24
3.4 Risikoarten 26
3.5 Gesamtbeurteilung der Risikolage 33
4 Prognosebericht (voraussichtliche Entwicklung der
Sparkasse mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken) 34
4.1 Voraussichtliche Rahmenbedingungen 34
4.2 Voraussichtliche Geschäftsentwicklung der
Sparkasse Holstein 35
7 71 Grundlagen der Sparkasse
Die Sparkasse Holstein (nachstehend oder Vermögensverwaltung, unsere
auch: Sparkasse) ist eine mündelsichere, Betreuer erarbeiten zusammen mit ihren
am Gemeinwohl orientierte rechtsfähige Kunden auf Basis unseres umfangreichen
Anstalt des öffentlichen Rechts. Träger Leistungsangebots das Lösungspaket,
der Sparkasse ist der Zweckverband das am besten zur aktuellen Kunden-
Sparkasse Holstein, an dem der Kreis situation passt. Zum Angebot gehören
Ostholstein und der Kreis Stormarn zu dabei auch die Produkte und Dienst-
gleichen Teilen beteiligt sind. leistungen der leistungsstarken
Verbundpartner innerhalb der Spar-
Die Sparkasse ist Mitglied des kassen-Finanzgruppe, wie zum Beispiel
Sparkassen- und Giroverbandes für der Landesbausparkasse (LBS), der
Schleswig-Holstein (SGVSH) und über Provinzial, der Deutschen Leasing AG
diesen dem Deutschen Sparkassen- und sowie der DekaBank.
Giroverband e. V. (DSGV) angeschlossen.
Sie gehört darüber hinaus dem bundes- Der Trend zum Online-Banking und die
weiten institutsbezogenen Sicherungs- Nutzung digitaler Vertriebswege ist bei
system der Sparkassen-Finanzgruppe an. unseren Kunden weiterhin erkennbar.
Das aus Sparkassen, Landesbanken und Die medialen Angebote wurden auch in
Landesbausparkassen bestehende diesem Jahr beispielsweise mit der
überregionale System stellt sicher, dass Einführung des mobilen Bezahlver-
im Bedarfsfall ausreichend Mittel zur fahrens kwitt kontinuierlich ausgebaut.
Verfügung stehen, um Forderungen der Mit Hilfe einer neuen einheitlichen
Kunden und das Institut selbst zu Bedieneroberfläche beziehen wir unsere
sichern. Kunden aktiv und transparent in den
Beratungsprozess ein und ermöglichen
Sitz: Bad Oldesloe und Eutin ihm so ein qualifiziertes umfassendes
Beratungserlebnis. Gleichzeitig geben
Hauptstandorte: wir ihm durch einen modernen
Hagenstraße 19, 23843 Bad Oldesloe Internetauftritt die Möglichkeit, über alle
und Am Rosengarten 3, 23701 Eutin Vertriebskanäle hinweg orts- und
zeitunabhängige einfache Produktab-
Geschäftsgebiet: Kreis Ostholstein, schlüsse direkt von zu Hause aus oder
Kreis Stormarn mit den angrenzenden unterwegs mit dem Smartphone
Amtsgerichtsbezirken (inkl. Norderstedt abschließen zu können. Dennoch setzen
und Teilen von Hamburg) wir auch in Zukunft auf die menschliche
Präsenz in der Fläche und die persön-
Die Sparkasse Holstein steht ihren liche Beratung in den Filialen und
Kunden mit einem flächendeckenden KompetenzCentern vor Ort.
Filialnetz von derzeit 37 Standorten von
Fehmarn bis Hamburg mit qualifizierter Unterstützt werden unsere Kunden-
und individueller Beratung bei allen betreuer durch weitere zentrale
Fragen rund um das Thema Geld zur Produktspezialisten und Backoffice-
Verfügung. Zusätzlich können Service- Bereiche. Außerdem sorgen
leistungen in 42 Selbstbedienungs- verschiedene Stabsbereiche dafür, dass
Filialen in Anspruch genommen werden, Vorstand, Vertrieb und Backoffice
sodass wir unseren Kunden das Gefühl möglichst optimale Rahmenbedin-
geben, immer in ihrer Nähe zu sein. gungen für ihre Arbeit vorfinden und
jederzeit auf alle notwendigen
Kunden mit speziellerem Beratungs- Steuerungsinformationen zurückgreifen
bedarf betreuen wir an zentralen können.
Standorten im Geschäftsgebiet. Ob
FirmenkundenCenter, StartUp-Center Die Dienstleistungen der S-Immobilien-
oder Öffentliche Kunden, ob Vermögens- gesellschaft Holstein mbH & Co. KG (SIG)
management, aktive Depotbetreuung als Tochtergesellschaft der Sparkasse
8Holstein ergänzen das Angebot im die Sparkasse maßgeblicher Partner bei
Bereich der Erschließung von Bau- der „Stiftung Schloss Ahrensburg“ und
gebieten und Initiierung von Hochbau- der „Stiftung Herrenhaus Stockelsdorf“
projekten. Um die Kompetenzen im sowie Förderer und Unterstützer der
Immobiliengeschäft stärker zu bündeln, Bürger-Stiftung Ostholstein und der
gehört der Verkauf von Wohneigentum Bürger-Stiftung Stormarn.
und Grundstücken für Kunden und
Nichtkunden der Sparkasse Holstein seit Mit dem Ziel, die Stiftungsaktivitäten
2012 ebenfalls zum Geschäftsfeld der noch effizienter wahrnehmen zu können
SIG. Bei Fragen rund um das Thema und für den stetig wachsenden Stiftungs-
Immobilienvermittlung stehen unseren bereich dauerhaft ein professionelles
Kunden 23 Mitarbeiterinnen und Management zu gewährleisten, sind
Mitarbeiter der SIG als Ansprechpartner Ressourcen für die Aktivitäten gemein-
in den Sparkassen-Filialen vor Ort zur nütziger und steuerbegünstigter
Seite. Körperschaften – vorrangig der
Stiftungen der Sparkasse Holstein – in
Die Sparkasse Holstein und ihre 18 der „Stiftungen der Sparkasse Holstein
Stiftungen engagieren sich gesell- gGmbH“ gebündelt. Das Stiftungsportal
schaftlich mit einem erheblichen Beitrag informiert unter www.stiftungen-
insbesondere für soziale, kulturelle, sparkasse-holstein.de zusätzlich und
bildungsbezogene und sportliche ausführlich über die zahlreichen
Zwecke sowie für den Umwelt- und Aktivitäten. Alle Berichte zur Erfüllung
Naturschutz in ihrer Region. Schwer- des Stiftungszweckes der jeweiligen
punkte liegen vor allem bei nach- Sparkassenstiftung sind im
haltigen Projekten sowie der Förderung Stiftungsportal eingestellt und können
von Kindern, Jugendlichen und des online eingesehen werden.
ehrenamtlichen Engagements. Ferner ist
2 Wirtschaftsbericht
2.1 Gesamtwirtschaftliche und unklare Perspektive der institutionellen
branchenbezogene wirtschaftliche Weiterentwicklung der EU und des
Rahmenbedingungen im Jahr 2017 Euroraums) nicht erschüttert. Zur
positiven Entwicklung trugen neben der
2.1.1 Allgemeine wirtschaftliche konjunkturellen Erholung im Euro-Raum
Entwicklung weiterhin günstige Rahmenbedingungen
- Wirtschaft im Bundesgebiet – wie beispielsweise die anhaltend
Die deutsche Wirtschaft zeigte sich auch expansive Geldpolitik der EZB und das
2017 weiter in einer soliden Verfassung. dadurch weiter rückläufige Zinsniveau
Das Bruttoinlandsprodukt (BIP) – als für Unternehmens- und Immobilien-
umfassender Indikator für die gesamt- kredite – bei.
wirtschaftliche Leistung – stieg kalender-
bereinigt um 2,5 % (Vorjahr: 1,8 %)1 an. Der entscheidende Treiber für das 1
Vgl. Pressemitteilung Nr.
058 vom 23.02.2018 des
Das preisbereinigte BIP liegt mit 2,2 % ganzjährig stetige und stabile
Statistischen Bundesam-
fast einen Prozentpunkt über dem Wirtschaftswachstum in Deutschland tes Deutschland
Durchschnittswert der letzten zehn Jahre war, wie schon in den Vorjahren, die 2
Vgl. Pressekonferenz vom
(1,3 %)2 sowie erneut im europäischen Binnenwirtschaft.3 Die inländischen 11.01.2018 des Statisti-
schen Bundesamtes
Mittelfeld. Die wirtschaftliche Entwick- privaten Konsumausgaben als
Deutschland – Statement
lung präsentierte sich wiederholt von wichtigstes Teilaggregat des BIP stiegen, Albert Braakmann S. 2
den im Jahresverlauf abwechselnden begünstigt durch den höchsten Stand an 3
Vgl. Sachverständigenrat
– Jahresgutachten 2017 /
geopolitischen Krisen und geostra- erwerbstätigen Personen seit der
18, S. 118, Tz. 259
tegischen Überraschungen (Abspaltung Wiedervereinigung, preisbereinigt um 4
Vgl. Pressemitteilung Nr.
Kataloniens von Spanien, Konflikt 1,9 % an.4 Die staatlichen Konsumaus- 058 vom 23.02.2018 des
zwischen Nordkorea und den USA, gaben erhöhten sich dagegen mit 1,6 % Statistischen Bundesam-
tes Deutschland
9nur unterdurchschnittlich.5 Durch den Verbraucher im Rahmen der Zielmarke
Rückgang der zu zahlenden Zinsen des der europäischen Geldpolitik von knapp
Staates sowie aufgrund stark gestie- unter 2 %.14 Auch die Erzeugerpreise
gener Steuereinnahmen konnte dieser gewerblicher Produkte, Einfuhr- und
erneut einen Finanzierungsüberschuss Ausfuhrpreise sowie Großhandelspreise
ausweisen.6 Neben dem inländischen stiegen im Vergleich zum Vorjahr an.15
Konsum sorgte ein Zuwachs bei den
Bruttoinvestitionen für das positive - Wirtschaft in Schleswig-Holstein
BIP-Wachstum. Diese erhöhten sich Auf Landesebene sowie – weiter
preisbereinigt um 3,8 %.7 Entscheidend heruntergebrochen – für das Geschäfts-
für den Anstieg waren die Ausrüstungs- gebiet der Sparkasse Holstein (Kreise
investitionen, die 2017 vorrangig durch Stormarn und Ostholstein) stand uns
erhöhte Investitionen in Maschinen, zum Zeitpunkt der Erstellung des
Geräte und Fahrzeuge um 4,0 % Lageberichtes kein statistisches Daten-
zulegten.8 Positiv entwickelten sich material wie auf Bundesebene zur
darüber hinaus die Investitionen in Verfügung.
sonstige Anlagen (u. a. Forschung und
Entwicklung) mit +3,5 % sowie Bauin- Durch die geografische Lage zwischen
vestitionen mit +2,7 %.9 Nord- und Ostsee und die leistungs-
fähige Verkehrsinfrastruktur fungiert 5
Vgl. Pressemitteilung Nr.
058 vom 23.02.2018 des
Der Außenbeitrag hatte in der Realbe- Schleswig-Holstein als Brücke zu den
Statistischen Bundesam-
trachtung per Saldo eine leicht positive Ostseeanrainerstaaten und als Dreh- tes Deutschland
Wirkung auf die deutsche Wirtschaft. Die scheibe für den Handel mit Skandinavien 6
Vgl. Pressemitteilung Nr.
preisbereinigten Exporte von Waren und sowie Ost- und Westeuropa. Dies 059 vom 23.02.2018 des
Statistischen Bundesam-
Dienstleistungen erhöhten sich im spiegelt sich wider in der herausra- tes Deutschland
Vergleich zum Vorjahr um 4,7 %, genden Exportquote schleswig- 7
Vgl. Pressemitteilung Nr.
während die Importe mit 5,1 % im holsteinischer Güter, insbesondere nach 058 vom 23.02.2018 des
Statistischen Bundesam-
gleichen Zeitraum stärker zulegten und Skandinavien und Osteuropa.
tes Deutschland
in Summe das BIP-Wachstum leicht 8
Vgl. Pressemitteilung Nr.
unterstützten (Anstieg um 0,2 %- Der Konjunkturklimaindex in Schleswig- 058 vom 23.02.2018 des
Punkte).10 Holstein hat sich gegenüber 2016 Statistischen Bundesam-
tes Deutschland
deutlich verbessert. Mit 126 Punkten im 9
Vgl. Pressemitteilung Nr.
Durchschnittlich 44,3 Millionen Erwerbs- vierten Quartal 2017 liegt er deutlich 058 vom 23.02.2018 des
tätige haben die Wirtschaftsleistung in über dem Vorjahreswert (114 Punkte) auf Statistischen Bundesam-
tes Deutschland
Deutschland im vergangenen Jahr einem 6-Jahres-Hoch.16 10
Vgl. Pressemitteilung Nr.
erbracht.11 Auf gesamtstaatlicher Ebene 058 vom 23.02.2018 des
konnte durch hohe Steuer- und Sozial- Mit den Hansestädten Hamburg und Statistischen Bundesam-
versicherungsbeiträge aufgrund der sehr Lübeck als Nachbarn liegt unser tes Deutschland
11
Vgl. Pressekonferenz vom
guten Arbeitsmarkt- und Einkommens- Geschäftsgebiet in unmittelbarer Nähe 11.01.2018 des Statisti-
entwicklung eine Überschussquote von zu städtischen Metropolen. Im Hinblick schen Bundesamtes
1,1 % – gemessen am BIP – erzielt auf die hervorragende Infrastruktur, die Deutschland – Statement
Albert Braakmann S. 3
werden.12 Zusammen mit dem nominalen erfolgreiche Stärkung des Wirtschafts- 12
Vgl. Pressemitteilung Nr.
BIP-Wachstum reduzierte dies die standortes und die hohe Kaufkraft ist der 059 vom 23.02.2018 des
deutsche öffentliche Schuldenstands- Kreis Stormarn ein gefragter Wirtschafts- Statistischen Bundesam-
quote erneut spürbar auf jetzt 64,8 % und Ansiedlungsstandort. Dominanter tes Deutschland
13
Vgl. Begleitmaterial zur
Ende 2017 (Vorjahr: 68,1 %) und bringt Wirtschaftsfaktor im Kreis Ostholstein ist Pressekonferenz vom
für Deutschland als einem von wenigen – mit einem Anteil von rund 70 % an der 11.01.2018, BIP 2017 für
Ländern im Euroraum die Schulden- Wertschöpfung und rund 68 % der Deutschland, S. 25
14
Vgl. Pressekonferenz vom
grenze des Stabilitäts- und Wachstums- Arbeitsplätze – traditionell der Dienst-
11.01.2018 des Statisti-
paktes von 60 % des BIP langsam in leistungsbereich, geprägt durch den schen Bundesamtes
Sichtweite.13 Tourismus und die Gesundheits- Deutschland – Statement
wirtschaft. Albert Braakmann S. 2
15
Vgl. Pressekonferenz vom
Der Preisauftrieb hat sich im Vergleich 11.01.2018 des Statisti-
zum Vorjahr in 2017 spürbar beschleu- 2.1.2 Entwicklung der Kreditwirtschaft schen Bundesamtes
nigt, wenngleich die Preisdynamik Auf EU-Ebene standen auch in 2017 die Deutschland – Statement
Albert Braakmann S. 2
entgegen der sehr guten Konjunktur- Bemühungen im Vordergrund, die 16
Vgl. IHK-Konjunkturbe-
situation noch moderat ausfiel. Mit wirtschaftlichen Rahmenbedingungen in richt für Schleswig-Hol-
1,8 % lag der Preisanstieg für der Euro-Zone weiterhin zu stabilisieren. stein, IV. Quartal 2017
10Der wirtschaftliche Aufschwung erstreckt kapitals herangezogen wurden.
sich mittlerweile auf den gesamten
Euroraum.17 Das große Vertrauen der Großen Anteil am Erfolg hatte das erneut
Unternehmen und privaten Haushalte in gestiegene Geschäft mit mittelstän-
die wirtschaftliche Entwicklung, wie sie dischen Kunden in Deutschland. Trotz
der immer noch sehr hohe Indikator für aller politischen Unsicherheiten sind die
die Wirtschaftsstimmung im Euroraum Unternehmen für die Zukunft sehr
der EU-Kommission aufzeigt, legt die zuversichtlich und investieren kräftig.
Vermutung eines fortgesetzten Auf- Das Kreditneugeschäft mit Privatkunden
schwungs nahe. Insgesamt kann jedoch war im Sparkassenverbund dagegen
nur von einer Normalisierung der leicht rückläufig. Erste „Bremsspuren“
konjunkturellen Lage im Euro-Raum beziehungsweise eine Normalisierung
gesprochen werden, da die Haushalte waren im privaten Wohnungsbau zu
einiger Euro-Länder immer noch anfällig erkennen. Als Folge der ultralockeren
gegenüber Schocks sind.18 Geldpolitik erlebten wir dort insgesamt
eine deutliche Inflation der Realwerte –
Die expansive Geldpolitik der Noten- vor allem in den Ballungsräumen – und
banken mit historisch niedrigen Zins- eine Verknappung des Immobilienange-
sätzen prägte in 2017 weiterhin die bots. Trotzdem konnten die Sparkassen
Finanzmärkte. Eine Trendwende hin zu in diesen umkämpften Marktsegmenten
steigenden Zinsen, wie in den USA, wo ihre führende Stellung behaupten.21
die US-Notenbank Federal Reserve den Sparkassen und Landesbanken bleiben
Leitzins in 2017 insgesamt 3 mal leicht gemeinsam der wichtigste Finanzierer
anhob, wird für die nächste Zeit nicht der deutschen Wirtschaft. In den letzten
erwartet.19 Jahren hat sich darüber hinaus gezeigt,
dass die Sparkassen mit ihrer
Mit Blick auf neue regulatorische kommunalen und bürgerschaftlichen
Vorschriften für Kreditinstitute standen Verwurzelung und ihrer realwirtschaft-
in 2017 erneut die Verschärfung des lichen Ausrichtung nicht nur eine Stütze
Basel-III-Rahmenwerkes sowie des Wirtschaftssystems sind, sondern
insbesondere die Diskussion über eine auch globalen Erschütterungen besser
weitere Erhöhung der Eigenkapital- standhalten.
standards für Banken im Fokus. Die
Kreditwirtschaft muss sich, nicht zuletzt Die größte Herausforderung für alle
der Finanzkrise geschuldet, weiterhin Kreditinstitute in Deutschland dürfte in
steigenden Herausforderungen stellen, den kommenden Jahren weiterhin die
die aus strukturellen Veränderungen im Bewältigung der – bedingt durch die
Finanzsystem resultieren. Geldpolitik der EZB – wachsenden
Ertragsbelastungen sein.
Das Geschäftsmodell der Sparkassen in
Deutschland hat sich trotz des schwie- 2.1.3 Entwicklung des Zinsniveaus
rigen Marktumfeldes im Geschäftsjahr
weiterhin als sehr solide erwiesen. Die Der größte Treiber der europäischen
anhaltende Niedrigstzinsphase hat die Konjunktur war auch in 2017 die 17
Vgl. Sachverständigenrat,
Ergebnisse der Sparkassen, wie in den anhaltend expansive Geldpolitik der EZB. Jahresgutachten 2017 /
18, S. 97, Rz. 231
letzten Jahren bereits prognostiziert Diese nutzte ihr Instrumentarium an 18
Vgl. Dr. Andreas Dombret,
wurde, belastet. Gleichzeitig haben geldpolitischen Maßnahmen weiterhin Rede: Risiken im Blick?
vielfältige unternehmerische Maß- nahezu vollständig aus. So hat die EZB Die Konjunktur in
Deutschland und Europa
nahmen der Sparkassen Wirkung ihren in 2016 gesenkten Zins für die
am 05.02.2018
gezeigt, so dass die Einbußen beim Einlagefazilität bei bis heute gültigen 19
Vgl. Mario Draghi,
Zinsergebnis nahezu vollständig durch -0,4 % belassen. Außerdem hat sie ihr Pressekonferenz am
steigende Provisionserträge und „Quantitative Easing“ verlängert, jedoch 25.01.2018
20
Vgl. Helmut Schleweis,
niedrigere Verwaltungskosten ausge- im Jahresverlauf leicht reduziert. Unter Bilanzpressekonferenz
glichen werden konnten.20 Die Institute dem „Asset Purchase Programme“ des DSGV am 7. März
verbesserten ihre Substanz erneut und wurden bis März 2017 im Gesamtumfang 2018
21
Vgl. Helmut Schleweis,
erwirtschafteten in Zeiten des niedrigen von 80 Mrd. € monatlich u. a. Covered
Bilanzpressekonferenz
Zinsniveaus gute Betriebsergebnisse, die Bonds und Asset Backed Securities, im des DSGV am 7. März
konsequent zur Stärkung ihres Eigen- Gros vor allem aber Staatsanleihen, 2018
11gekauft. Ab April 2017 wurde das Bewertungsprozesses (Supervisory
Volumen dieser Aufkäufe auf 60 Mrd. € Review and Evaluation Process - SREP)
monatlich zurückgefahren. In diesem werden per Bescheid institutsindivi-
Rahmen kaufte die EZB seit Juni 2016 duelle Zuschläge auf die Eigenmittelan-
auch Unternehmensanleihen. Ziel aller forderungen verhängt, die für jeweils
Maßnahmen der EZB ist es weiterhin, die drei Jahre gelten.
Inflationsrate mittelfristig dem
Inflationsziel von unter, aber nahe 2 % Die Sparkasse Holstein hat ihren ersten
anzunähern.22 SREP-Bescheid im 4. Quartal 2017
erhalten. Auf Grund der guten
Somit waren allerdings auch in 2017 die Risikostruktur der Sparkasse Holstein
Möglichkeiten für Kreditinstitute, wurde der institutsindividuelle Zuschlag
Zinserträge zu erwirtschaften, aufgrund auf die Eigenmittelanforderungen von
des extrem niedrigen Zinsniveaus stark der Aufsicht auf 0%-Punkte festgesetzt.
eingeschränkt. Dennoch hat sich die
deutsche Kreditwirtschaft in dieser 2.2.3 Neue Meldepflichten von
schwierigen Situation insgesamt als Finanzinformationen (FINREP)
stabil erwiesen. Hierzu hat auch die Mit der am 1. April 2015 in Kraft
ausgeprägte Vielfalt des deutschen getretenen Verordnung (EU) 2015/534
Bankensektors beigetragen. Die über die Meldung aufsicht-licher
Sparkassen konnten 2017 erneut sehr Finanzinformationen (EZB/2015/13)
gute Ergebnisse im Vergleich zu den wurde das bisher nur für IFRS-Anwender
Vorjahren erwirtschaften.23 Allerdings (International Financial Reporting
wird dieser Substanzzuwachs aus Standards) geltende Meldewesen von
Vorsorgereserve und Jahresergebnis Finanzinformationen (Financial
zukünftig auch benötigt werden, um der, Reporting, FINREP) auf alle Kreditin-
bedingt durch das Niedrigzinsumfeld, zu stitute des Euroraums ausgeweitet.
erwartenden Durststrecke weiterhin aus
einer Position der Stärke zu begegnen. Ziel der FINREP-Verordnung ist es, unter
der Aufsicht der Europäischen Zentral-
2.2 Veränderungen der rechtlichen bank ein europaweites einheitliches
Rahmenbedingungen Meldewesen für alle beaufsichtigten
Institute aufzubauen. Hierzu werden
2.2.1 Meldepflichten nach CRR/CRD IV vierteljährlich höchst granulare Daten zu
Die Eigenmittelanforderungen an Bilanz- und GuV-Positionen sowie zur
Kreditinstitute haben sich zum Zusammensetzung und Qualität des
01.01.2017 erneut planmäßig durch die Kreditportfolios erhoben.
Anpassung der Mindestkapitalquote
nach CRR erhöht. Die Quote wurde, Die Erstmeldung erfolgte zum Melde-
durch die Anhebung des Kapitalerhal- stichtag 30.06.2017. Die Sparkasse
tungspuffers um 0,625 %-Punkte auf Holstein ist diesen neuen Meldepflichten
1,25 %, auf insgesamt 9,25 % erhöht. stets fristgerecht nachgekommen.
Die Eigenmittelvorgabe wurde im 2.2.4 Neue Meldepflichten von Kredit-
Berichtsjahr jederzeit von der Sparkasse daten (AnaCredit - Analytical Credit
erfüllt. Datasets)
Am 18.05.2016 hat der EZB-Rat die
2.2.2 Aufsichtlicher Überprüfungs- und Verordnung (EU) 2016/867 über die
Bewertungsprozess (SREP) Meldung granularer Kreditdaten
Im Juni 2016 hat die BaFin mit einem beschlossen.
Prozess zur regelmäßigen standar-
disierten Risikoüberprüfung weniger Ziel der AnaCredit-Verordnung ist der
bedeutender Institute begonnen, in Aufbau einer zentralen granularen 22
Vgl. Mario Draghi,
dessen Rahmen sukzessive Risiko- Kreditdatenbank unter der Aufsicht der Pressekonferenz am
kennzahlen aus dem Meldewesen Europäischen Zentralbank und der 25.01.2018
23
Vgl. Helmut Schleweis,
bewertet werden und Anhörungen der Deutschen Bundesbank. Diese Daten-
Bilanzpressekonferenz
Institute stattfinden. Als Ergebnis dieses bank soll u. a. eine Reihe wichtiger des DSGV am 7. März
aufsichtlichen Überprüfungs- und Zentralbankaufgaben des Eurosystems, 2018
12wie z. B. die Geldpolitik, das Risiko- 2.2.6 5. MaRisk-Novelle (neue
management und die Finanzstabili- Mindestanforderungen an das
tätsüberwachung unterstützen. Risikomanagement)
Mit der Ende Oktober 2017 erfolgten
Die Sparkasse Holstein befindet sich mit Veröffentlichung der nunmehr 5. Novelle
dem Einführungsprojekt gegenwärtig im der MaRisk (Mindestanforderungen an
Plan, um den umfangreichen Meldean- das Risikomanagement) fanden vermehrt
forderungen ab 2018 erfolgreich internationale Papiere Eingang in die
nachkommen zu können. MaRisk. Als wesentliche Schwerpunkte
der Novelle sind insbesondere die
2.2.5 Umsetzung MiFID II / MiFIR (Markets Themen Datenaggregation, Risiko-
in Financial Instruments Directive II / berichterstattung, Risikokultur sowie
Regulation) Auslagerungen zu nennen.
Am 03.01.2018 sind die Verordnung (EU)
Nr. 600/2014 über Märkte für Finanz- Für die Neuerungen wird eine
instrumente und zur Änderung der Umsetzungsfrist bis zum 31.10.2018
Verordnung (EU) Nr. 648/2012 (MiFIR) gewährt. Im Zusammenspiel mit der
und die Richtlinie 2014/65/EU über anstehenden grundlegenden Über-
Märkte für Finanzinstrumente sowie zur arbeitung des Leitfadens zur aufsicht-
Änderung der Richtlinien 2002/92/EG lichen Beurteilung bankinterner Risiko-
und 2011/61/EU (MiFID II) in Kraft tragfähigkeitskonzepte durch die BaFin
getreten. und die Deutsche Bundesbank steht für
die Institute perspektivisch zudem eine
Der europäische Normgeber setzt mit Erneuerung der Verfahren zur Bestim-
MiFID II / MiFIR weitreichende neue mung der Risikotragfähigkeit an.
Standards für Finanzgeschäfte, auch um
die Erfahrungen aus der Finanzkrise zu 2.2.7 CSR-Richtlinie-Umsetzungsgesetz
berücksichtigen und den Risiken für die Mit der weitestgehend 1:1 erfolgten
Stabilität der Finanzmärkte und den Transformation der EU-CSR-Richtlinie
Anlegerschutz zu begegnen. Die (2014/95/EU) in das CSR-Richtlinie-
Anforderungen gehen erheblich über die Umsetzungsgesetz wird dem gesell-
mit der MiFID I im Jahr 2007 einge- schaftlichen Wertewandel hin zu einer
führten Verpflichtungen hinaus, so dass Corporate Social Responsibility
vor allem in 2017 die Geschäftsabläufe Rechnung getragen, indem die bisher
im Wertpapier- und Derivategeschäft freiwillig erfolgte Berichterstattung über
überarbeitet und an diese neuen nichtfinanzielle Aspekte nunmehr
Vorgaben angepasst werden mussten. gesetzlich verankert sind.
Wesentliche Regelungsbereiche der o. g. Bestimmte große kapitalmarktorientierte
Rechtsvorschriften betreffen die Unternehmen sowie große Kredit-
Produktfreigabe, Zielmarktbestimmung institute und Versicherungsunternehmen
und Produktüberwachung (Product sind zukünftig verpflichtet, über
Governance), die Anforderungen an die wesentliche nichtfinanzielle Aspekte zu
Anlageberatung (Geeignetheitsprüfung berichten. Die Berichterstattung umfasst
und Geeignetheitserklärung), die dabei mindestens Angaben zu Umwelt-,
Dokumentationspflichten (Sprachauf- Arbeitnehmer- und Sozialbelangen, zur
zeichnung bei telefonisch abgewickelten Achtung der Menschenrechte und zur
Wertpapiergeschäften / Aufzeichnung Bekämpfung von Korruption und
elektronischer Kommunikation), Bestechung. Dabei ist auf die verfolgten
Verlustschwellenreporting in der Konzepte, erzielten Ergebnisse und
Finanzportfolioverwaltung sowie eine Risiken einzugehen.
Ausweitung der Meldepflichten für
Wertpapiergeschäfte. 2.2.8 Entgelttransparenzgesetz
(EntgTranspG)
Die Sparkasse Holstein hat die neuen Das Entgelttransparenzgesetz
regulatorischen Anforderungen frist- (EntgTranspG) ist am 6. Juli 2017 in Kraft
gerecht umgesetzt bzw. befindet sich mit getreten. Das Gesetz soll – in Umsetzung
der Umsetzung gegenwärtig im Plan. der Empfehlung der EU-Kommission vom
137. März 2014 zur Stärkung des Erwartungen an die Geschäftsent-
Grundsatzes des gleichen Entgelts für wicklung wurden weitestgehend über-
Frauen und Männer – mehr Transparenz troffen. Die im Jahresdurchschnitt
über betriebliche Entgeltstrukturen und stabile konjunkturelle Entwicklung, ein
die Maßstäbe der Arbeitsbewertung über unseren Erwartungen liegendes
schaffen, um Entgeltdiskriminierung Provisionsergebnis sowie ein erneut sehr
effektiv zu beseitigen und zu verhindern. positives Bewertungsergebnis im
Wertpapierbereich führten in Summe zu
2.3 Darstellung, Analyse und einer klaren Übererfüllung unserer
Beurteilung des Geschäftsverlaufes internen Zielsetzungen.
Der Jahresabschluss der Sparkasse Das positive operative Jahresergebnis
Holstein wurde unter Beachtung der versetzt uns in die Lage, unsere
Vorschriften des Handelsgesetzbuches verschiedenen Eigenkapitalbestandteile
(HGB) und der Verordnung über die wesentlich zu stärken. Damit ist die
Rechnungslegung der Kreditinstitute Sparkasse sowohl auf weiteres Wachs-
(RechKredV) sowie des Pfandbrief- tum als auch auf die steigenden
gesetzes (PfandBG) aufgestellt. Die Kapitalanforderungen nach Basel III gut
nachfolgenden Ausführungen nehmen vorbereitet. Unabhängig davon konnten
Bezug auf die Entwicklung der Sparkasse im laufenden Jahr alle aufsichtsrecht-
Holstein im abgelaufenen Geschäftsjahr lichen Anforderungen an Eigenkapital-
2017. Die angegebenen Kennzahlen unterlegung und Liquidität jederzeit
basieren mit Ausnahme der Angabe zur problemlos erfüllt werden.
durchschnittlichen Bilanzsumme (DBS)
auf der Jahresbilanz sowie der Gewinn- Die Veränderungen unserer Bilanz-
und Verlustrechnung und wurden als summe, der durchschnittlichen Bilanz-
gerundete Werte berechnet. summe (DBS), des Geschäftsvolumens
sowie ausgewählter Bilanzpositionen
Unsere zu Beginn des Jahres 2017 haben wir in der folgenden Übersicht
formulierten, vorsichtig optimistischen zusammengestellt:
Geschäftsentwicklung 31.12.2017 31.12.2016 Veränderung Strukturanteil in %
(ausgewählter Positionen) des Geschäftsvol.
Mio. € Mio. € Mio. € % 2017 2016
Geschäftsvolumen (GV)
(Bilanzsumme zuzüglich Eventualverbindlichkeiten)
6.281,7 5.765,7 516,0 8,9 %
Bilanzsumme 6.163,8 5.652,9 510,9 9,0 %
Durchschnittliche Bilanzsumme (DBS) 6.014,6 5.902,2 112,4 1,9 %
Aktivgeschäft
Kundenkreditvolumen
inkl. Eventualverbindlichkeiten und Treuhandkredite
5.244,4 5.070,6 173,8 3,4 % 83,5 % 87,9 %
Forderungen an Kreditinstitute 25,9 41,5 −15,6 −37,6 % 0,4 % 0,7 %
Wertpapiervermögen 427,5 369,5 58,0 15,7 % 6,8 % 6,4 %
Beteiligungen und Anteile an verbundenen
55,7 55,7 0,0 0,0 % 0,9 % 1,0 %
Unternehmen
Passivgeschäft
Mittelaufkommen von Kunden* 4.521,7 4.142,8 378,9 9,1 % 72,0 % 71,9 %
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 953,9 863,8 90,1 10,4 % 15,2 % 15,0 %
* Aus den dem Mittelaufkommen von Kunden zugerechneten verbrieften Verbindlichkeiten sind 140,2 Mio. € im Jahr 2017 bzw. 20,2 Mio. € im
Jahr 2016 Inhaberpfandbriefe herausgerechnet, da sie an Kreditinstitute ausgegeben wurden. Sie werden in den Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten dargestellt.
2.3.1 Bilanzsumme und Geschäfts- Kundengeschäfts (aktiv wie passiv), die
volumen Erhöhung der Verbindlichkeiten ggü.
Der Anstieg der Bilanzsumme auf Kreditinstituten sowie die Erhöhung des
6.163,8 Mio. € und des Geschäfts- Wertpapiervermögens zurückzuführen.
volumens auf 6.281,7 Mio. € ist Die DBS stieg um 112,4 Mio. € auf
größtenteils auf eine Ausweitung des 6.014,6 Mio. € (Vorjahr: 5.902,2 Mio. €).
14Auf der Aktivseite ist das gesamte im Wesentlichen auf die Emission eines
Kundenkreditvolumen – wie auch im Pfandbriefs zurückzuführen, der als
Vorjahr – gestiegen. Dies begründet sich Sicherheit eines Offenmarktgeschäfts in
insbesondere in der erhöhten Kredit- den Eigenbestand übernommen wurde.
nachfrage unserer mittelständischen
Unternehmenskunden, auf die per Auf der Passivseite stieg das Mittel-
Jahresultimo 67,1 % des valutierten aufkommen von Kunden – trotz
Kundenkreditgeschäftes entfällt. Da das niedrigster oder gar Nullzinsen –
Kreditgeschäft in diesem Segment eine erheblich um 9,1 % im Vergleich zum
der wichtigsten Säulen in der strate- Vorjahr an. Hier investierten unsere
gischen Zielsetzung unserer Sparkasse Kunden weiterhin bevorzugt in
ist, die es weiter auszubauen gilt, stimmt kurzfristige Anlageformen mit variabler
uns die Entwicklung sehr zufrieden. Die Verzinsung, wohingegen erneut eine
gesunkene Liquiditätsvorhaltung im Abkehr von festverzinslichen lang-
Bereich der Forderungen an Kreditin- fristigen Wertpapieren zu erkennen war.
stitute geht primär auf die in 2017 weiter Die Verbindlichkeiten gegenüber
bestehende Negativverzinsung von Kreditinstituten sind - im Wesentlichen
Einlagen im Interbankengeschäft zurück, befördert durch ein Offenmarktgeschäft
zu dessen Reduzierung wir die Geld- - angewachsen. Gleichzeitig konnten in
anlagen bei anderen Kreditinstituten Anbetracht des starken Zuwachses der
wiederholt abgebaut haben. Die Kundenpassiva fällige Pfandbriefe
Erhöhung des Wertpapiervermögens ist zurückgezahlt werden.
2.3.2 Kreditgeschäft
Kreditvolumen 2017 2016 2015 2014 2013
Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. €
Forderungen an Kunden 5.126,0 4.957,0 4.783,0 4.725,5 4.592,0
Treuhandkredite 0,5 0,8 1,0 1,4 1,9
Eventualverbindlichkeiten 117,9 112,8 129,2 218,3 157,0
Gesamt 5.244,4 5.070,6 4.913,1 4.945,2 4.750,9
In 2017 haben wir die Kreditvergabe an 7,0 % (Vorjahr: 24,4 %) zunahm. Unser
unsere Kunden erneut gesteigert. Augenmerk liegt jedoch weiterhin auf
Unsere Erwartung eines Wachstums von dem Kreditgeschäft mit unseren
2,0 % wurde, bezogen auf die Privatkunden. Hier war nur ein geringes
Kundenforderungen, abermals Wachstum von 0,1 % im Vergleich zum
übertroffen. Das gesamte Vorjahr zu verzeichnen, was somit unsere
Kundenkreditvolumen inkl. Erwartung, steigende Bestände von
Eventualverbindlichkeiten und 2,0 % zu erreichen, nicht erfüllte.
Treuhandkredite erhöhte sich um 173,8
Mio. € bzw. 3,4 % (Vorjahr: 157,5 Mio. € Insbesondere mit dem Wachstum des
bzw. 3,2 %) auf 5.244,4 Mio. €. Kreditgeschäfts mit unseren
mittelständischen Kunden hat sich
Wachstumsmotor der erhöhten unsere Sparkasse erneut als verlässlicher
Forderungen an Kunden war wieder die Partner erwiesen und damit einen
prosperierende Kreditvergabe an erheblichen Beitrag zur Sicherung
Unternehmen. Im Vergleich zum Vorjahr bestehender und zum Aufbau neuer
konnten wir hier eine Zunahme in Höhe Arbeitsplätze in der Region geleistet. Der
von 4,1 % bzw. 135,6 Mio. € (Vorjahr: Anteil des Kreditgeschäfts am gesamten
4,0 % bzw. 128,2 Mio. €) verzeichnen, Geschäftsvolumen hat sich im Vergleich
welche im Wesentlichen auf die rege zum Vorjahr von 87,9 % auf 83,5 %
Nachfrage nach reduziert.
Immobilienfinanzierungen
zurückzuführen ist. Ebenfalls stark
entwickelte sich das Kreditgeschäft mit
den öffentlichen Haushalten, welches um
152.3.3 Einlagengeschäft
Kundeneinlagen 2017 2016 2015 2014 2013
Mio. € Mio. € Mio. € Mio. € Mio. €
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 4.412,0 4.032,3 3.955,8 3.695,1 3.559,8
davon: Spareinlagen 520,2 517,7 500,8 450,5 394,6
davon: Genussrechtskapital 41,8 44,3 41,3 39,4 40,2
davon: andere Verbindlichkeiten 3.850,0 3.470,3 3.413,7 3.205,2 3.125,0
Verbriefte Verbindlichkeiten* 108,7 108,7 151,5 140,7 153,5
Nachrangige Verbindlichkeiten 1,0 1,8 4,1 5,3 7,9
Gesamt 4.521,7 4.142,8 4.111,4 3.841,1 3.721,2
* Aus den verbrieften Verbindlichkeiten sind 140,2 Mio. € im Jahr 2017 bzw. 20,2 Mio. € im Jahr 2016 Inhaberpfandbriefe
herausgerechnet, da sie an Kreditinstitute ausgegeben wurden. Sie werden in den Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten dargestellt.
Das gesamte Mittelaufkommen von belastet, freuen wir uns über diesen
Kunden hat sich im Berichtsjahr trotz des Vertrauensbeweis.
Margendrucks durch das anhaltend
niedrige Zinsniveau im Vergleich zum Das Volumen der verbrieften Verbind-
Vorjahr um 378,9 Mio. € bzw. 9,1 % auf lichkeiten gegenüber Kunden liegt mit
4.521,7 Mio. € erhöht. Angesichts der 108,7 Mio. € unverändert auf dem Niveau
anhaltenden Negativzinsen lag unser des Vorjahres. Im Wesentlichen handelt
Augenmerk darauf, Privat- und es sich hier um den Bestand an eigenen
Geschäftskunden mit hoher kurzfristiger Inhaberschuldverschreibungen (Holstein
Liquiditätsvorhaltung durch individuelle Struktur Anleihe).
Beratung alternative Anlagemöglich-
keiten aufzuzeigen. Nur so kann der 2.3.4 Dienstleistungsgeschäft
langfristige Werterhalt der Einlagen Das Dienstleistungsergebnis liegt in
unterstützt und die Belastung mit einem 2017 deutlich über dem Ergebnis des
Verwahrentgelt vermieden werden. Trotz Vorjahres. Der Provisionsüberschuss
dieser Bemühungen haben unsere bleibt weiterhin der größte Treiber des
Kunden ihre Guthaben nur begrenzt ordentlichen Ertrags bzw. des Dienst-
umgeschichtet. Unsere zu Beginn des leistungsgeschäfts. Er konnte um
Jahres formulierte Erwartung, ein Wachs- erfreuliche 2,4 Mio. € auf 36,4 Mio. €
tum in Höhe von 2,0 % zu erreichen, gesteigert werden, was im Wesentlichen
wurde vor diesem Hintergrund deutlich auf der Anpassung unserer Geschäfts-
übertroffen. Der Anteil am Geschäfts- giromodelle beruht. In diesem
volumen liegt mit 72,0% in etwa auf dem Zusammenhang wurde den stark
Niveau des Vorjahres (71,9 %). gestiegenen Anforderungen an die
Sparkasse und ihre Serviceleistungen
Der Bestand der Spareinlagen erhöhte Rechnung getragen und die Geschäfts-
sich geringfügig um 2,5 Mio. € auf 520,2 giropreise an den aktuellen Marktver-
Mio. €. Daneben gestaltet die Sparkasse hältnissen angepasst.
üblicherweise Sparkonten im Neuge-
schäft als unechte Spareinlagen (ohne Der Girokontobereich als Drehscheibe
Ausgabe einer Sparurkunde), die als der Kundenbeziehung und Hauptprodukt
„andere Verbindlichkeiten“ zu bilan- des Dienstleistungsgeschäfts präsen-
zieren sind. Das Bestandsvolumen der tierte sich in 2017 leicht steigend. Diese
unechten Spareinlagen stieg leicht um Entwicklung ist insbesondere vor dem
13,7 Mio. € auf 676,6 Mio. € an. Hintergrund des stark umkämpften
Marktes erfreulich. Die nahezu konstante
Die unverbrieften anderen Verbindlich- Anzahl an Girokonten (+ 0,2 %) und das
keiten stiegen insgesamt um 379,7 Mio. damit entgegengebrachte Vertrauen
€ bzw. 10,9 % auf 3.850,0 Mio. € an. unserer Kunden zeigt, dass wir als
Insbesondere private Kunden erhöhten verlässlicher Partner vor Ort wahrge-
ihre Bestände an kurzfristig angelegten nommen werden und insbesondere die
Geldern und Sichteinlagen deutlich. Auch Service- und Beratungsqualität unserer
wenn es uns betriebswirtschaftlich eher Sparkasse in der Region geschätzt wird.
16Bestand Girokonten 2017 2016 2015 2014 2013
Girokonten 200.356 200.027 200.435 195.900 192.733
Unsere Kunden begeistern die räumliche 2.3.5 Eigenanlagen in Wertpapieren
Nähe der Sparkasse zu ihrem Wohn- und Das Wertpapiervermögen der Sparkasse
Arbeitsort sowie die Attraktivität der erhöhte sich in 2017 um 58,0 Mio. € auf
Produkte. Trotz der mit der Umstellung 427,5 Mio. €. Dieser Bestand entspricht
der Girokontomodelle einhergehenden einem Anteil von 6,8 % am gesamten
Preisanpassungen war die Anzahl der Geschäftsvolumen. Ursächlich für den
Konten nur für einen kurzen Zeitraum Anstieg des Wertpapiervolumens war die
rückläufig und stieg anschließend wieder Emission eines Pfandbriefes über 120,0
stetig an. Allein in unseren neuen Filialen Mio. €, der als Sicherheit eines Offen-
in Hamburg wurden 672 neue Girokonten marktgeschäftes dient und in den
eröffnet. Die beliebtesten Girokonto- Eigenbestand übernommen wurde.
Produkte im Privatkundensegment sind Diesem Zugang steht die Auflösung
das Holstein GiroOnline und das Holstein unseres Spezialfondsvermögens von
GiroPlus. Unsere Kunden schätzen hier rund 63,1 Mio. € entgegen.
besonders den kostengünstigen, rund
um die Uhr möglichen Zugriff auf die 2.3.6 Beteiligungen
Kontoservice-Funktionen per Online- Das Beteiligungsportfolio der Sparkasse
Banking mit dem smsTAN-, push- oder weist zum Jahresende 2017 unverändert
chipTAN-Verfahren bzw. über unsere ein Gesamtvolumen in Höhe von 55,7
SB-Geräte. Mio. € aus. Es besteht im Wesentlichen
aus der Beteiligung am Sparkassen- und
Im Vorsorge- und Versicherungsgeschäft Giroverband für Schleswig-Holstein
haben sich die Erträge gegenüber dem (SGVSH), der wiederum diverse
Vorjahr um 33,2 % auf 1,9 Mio. € Beteiligungen an Unternehmen der
reduziert. Das Jahr 2017 war vor allem Sparkassen-Finanzgruppe hält. Hierzu
durch einen spürbaren Rückgang im gehören insbesondere die Beteiligungen
Lebensversicherungsgeschäft geprägt, an der Provinzial NordWest Holding AG
der auf die Senkung der Beitragsgarantie sowie darüber hinaus an der LBS
gegen einen Einmalbeitrag von 100 % Bausparkasse Schleswig-Holstein-
auf 90 % zurückzuführen war. Die Hamburg AG, dem DSGV ö.K., der Deka
Steigerung des Sachversicherungs- Erwerbsgesellschaft mbH & Co. KG und
geschäfts konnte den Verlust im der Deutschen Sparkassen Leasing AG
Lebensversicherungsbereich nicht & Co. KG.
kompensieren.
Für die Sparkasse bestand bei den
Das provisionswirksame Wertpapier- Beteiligungen insgesamt zum
geschäft konnte in 2017 deutlich um 31.12.2017 kein Abschreibungsbedarf.
15,9 % bzw. 1,2 Mio. € im Vergleich zum Aufgrund der uns vorliegenden
Vorjahr gesteigert werden. Treiber dieser Informationen werden auch für das Jahr
Entwicklung war der weitere Ausbau der 2018 keine Anhaltspunkte für Abschrei-
aktiven Depotbetreuung sowie unserer bungen beim Beteiligungsportfolio des
hauseigenen Vermögensverwaltung. Verbandes gesehen.
Immer mehr Kunden werden für die
Betreuung ihres Wertpapierdepots durch Nach den in den Vorjahren erfolgten
unsere sparkasseneigenen Börsen- Neubewertungen unserer Beteiligungen
spezialisten begeistert und partizipieren gehen wir trotz der wirtschaftlichen
an einer kundenindividuellen Anlage- Rahmenbedingungen eines anhaltenden
konzeption. Im klassischen Wertpapier- Niedrigzinsniveaus derzeit von einem
geschäft erhöhten sich die Erträge, nach moderaten Risiko zukünftiger Wertmin-
einem leichten Rückgang im Vorjahr, derungen aus.
wieder. Hierzu hat vor allem die
gestiegene Nachfrage nach Deka- 2.3.7 Interbankengeschäft
Produkten beigetragen. Die Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten entwickelten
17sich im Geschäftsjahr in entgegen- direkt in die Stiftungsvermögen. Das
gesetzte Richtungen. Die Forderungen Stiftungskapital bleibt unangetastet,
an Kreditinstitute verringerten sich um gefördert wird aus den Erträgen des
15,6 Mio. € bzw. 37,6 % auf 25,9 Mio. €. Stiftungskapitals sowie aus zeitnah zu
Die Liquiditätsbestände aus dem Vorjahr verwendenden Spenden, die zumeist von
wurden zur Vermeidung einer negativen der Sparkasse kommen. Auf diesem
Verzinsung auf den laufenden Konten Wege sorgen die Sparkasse Holstein und
und im Geldmarkt weiter reduziert. Die ihre Stiftungen gezielt für die Nach-
Verbindlichkeiten gegenüber Kredit- haltigkeit ihrer Fördertätigkeit und ihrer
instituten haben sich um 90,1 Mio. € eigenen operativen Aktivitäten.
bzw. 10,4 % auf 953,9 Mio. € erhöht. Stellvertretend für die vielen Projekte
Haupttreiber war die Entscheidung, seien an dieser Stelle die von den
erneut an den Geschäften zur gezielten Sparkassenstiftungen finanzierten
längerfristigen Refinanzierung mit der Bildungsprojekte „Erlebnis Bungsberg“
Deutschen Bundesbank teilzunehmen. In und „Naturerlebnis Grabau“ genannt, die
diesem Zusammenhang wurden bereits in 2013 und 2014 von der
institutionelle Mittel in Höhe von 100,0 UNESCO als Dekadenprojekt für
Mio. € aufgenommen. Von den Verbind- nachhaltige Bildung ausgezeichnet
lichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden.
entfallen 438,1 Mio. € (Vorjahr 393,0
Mio. €) auf zweckgebundene Refinan- 2.4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
zierungen des Kundenkreditgeschäfts
über die Kreditanstalt für Wiederaufbau Gut ausgebildete sowie engagierte
und die Landwirtschaftliche Rentenbank. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sind
der entscheidende Erfolgsfaktor der
2.3.8 Nicht bilanzwirksames Geschäft Sparkasse. Zum Jahresende 2017
Die Sparkasse hat im abgelaufenen beschäftigte die Sparkasse 1.011
Geschäftsjahr derivative Instrumente zur Mitarbeiter (Vorjahr: 1.048 Mitarbeiter),
Steuerung des allgemeinen Zinsrisikos davon 319 Teilzeitkräfte und 84
eingesetzt. Zur Realisierung des Auszubildende. Zusätzlich waren zu
gewünschten Risikoprofils im Zinsbuch diesem Zeitpunkt in unserer Tochter-
wurden Swaps im Gesamtvolumen von gesellschaft, der SIG, 36 Mitarbeiter
245,0 Mio. € im Geschäftsjahr neu (Vorjahr: 38 Mitarbeiter) tätig, in der
abgeschlossen. Das gesamte Kontrakt- Stiftungen der Sparkasse Holstein
volumen der Zinsswaps betrug per gGmbH insgesamt 13 Mitarbeiter
Jahresende 2017 1.453,0 Mio. €. (Vorjahr: 12 Mitarbeiter).
Für weitere Informationen verweisen wir Den ständig steigenden Anforderungen
auf die umfangreichen Anhangsangaben sowohl der Kunden an Beratungs- und
zu den derivativen Finanzinstrumenten. Servicequalität als auch der Banken-
aufsicht an eine adäquate Qualifizierung
2.3.9 Soziales Engagement der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
Wie in den Vorjahren wurden auch im wird die Sparkasse durch kontinuierliche
Jahr 2017 viele gemeinnützige Zwecke in Personalentwicklung und -förderung
den Kreisen Stormarn und Ostholstein, in gerecht. Vorbereitend dazu finden
Hamburg sowie in Norderstedt durch regelmäßige Personalkonferenzen statt,
direkte Spenden der Sparkasse oder in denen Potenziale und Entwicklungs-
Zuwendungen an verschiedene bedarfe systematisch erhoben werden.
Stiftungen der Sparkasse Holstein sowie
die Bürger-Stiftung Ostholstein und die Der frühzeitigen Förderung von
Bürger-Stiftung Stormarn gefördert bzw. Leistungs- und Potenzialträgern tragen
durch die Stiftungen selbst operativ wir mit einem speziellen Förderkonzept
verfolgt. Rechnung. Die Teilnehmer in den
Fördergruppen bauen in verschiedenen
5,0 Mio. € gab die Sparkasse Holstein an Trainings ihre persönlichen und
ihre Stiftungen, die gemeinnützige methodischen Kompetenzen
GmbH sowie die beiden genannten systematisch aus. Die Bearbeitung
Bürgerstiftungen. Davon flossen 3,4 Mio. € sparkassenweiter Projektaufgaben
18erweitert den fachlichen Fokus über das Die Sparkasse investiert gezielt in die
eigene Aufgabengebiet hinaus. Auch Förderung der Vereinbarkeit von Beruf
neue Führungskräfte oder Mitarbeiter- und Familie. Familienfreundlichkeit ist
innen und Mitarbeiter, die in absehbarer für uns ein Standortfaktor und wichtiger
Zeit Führungsaufgaben übernehmen Aspekt unserer Attraktivität als Arbeit-
werden, durchlaufen eine spezielle geber. Die Sparkasse ist Gründungs-
Qualifizierungsreihe; von Gesprächs- mitglied der Stiftung Beruf und Familie
führungstechniken über Kommunika- im Hanse-Belt und Partner der Familie
tionsinstrumente und Coachings bis hin und Beruf Ostholstein gGmbH. Über
zu einer kollegialen Beratung ist vieles diese Organisationen bieten wir unseren
dabei. Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern in
Ergänzung zu den kommunalen bzw.
Mit dem Ziel, qualifizierte Positionen aus regionalen Betreuungsangeboten die
den eigenen Reihen besetzen zu können, Möglichkeit einer Kinderbetreuung für
werden Traineeprogramme durchgeführt unvorhergesehene Betreuungsengpässe
und ehemalige Auszubildende im an.
Rahmen eines Studentenförderpro-
gramms unterstützt. Darüber hinaus 2.5 Darstellung, Analyse und
qualifizieren sich jedes Jahr zahlreiche Beurteilung der Lage
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter nach
oder während ihrer Ausbildung 2.5.1 Vermögenslage
erfolgreich zum Sparkassenfachwirt, Die zu Jahresbeginn ausgewiesene
Sparkassenbetriebswirt oder über einen Sicherheitsrücklage erhöhte sich nach
dualen Studiengang zum Bachelor of Feststellung des Jahresabschlusses um
Arts. Daneben fördern wir auch Master- den Bilanzgewinn des Vorjahres von 12,1
Studiengänge und gewinnen im Rahmen Mio. €. Sie liegt zum Jahresende 2017
unseres Hochschulmarketings auch bei 375,5 Mio. €. Für die besonderen
externe Studenten für eine Karriere in Risiken des Geschäftszweiges der
der Sparkasse Holstein. In Form von Kreditinstitute besteht eine zusätzliche
Praktika und speziellen Traineepro- Vorsorge (Fonds für allgemeine
grammen bieten wir einen Einstieg in Bankrisiken) in Höhe von 219,0 Mio. €
den Beruf. (Vorjahr: 184,7 Mio. €).
Unterstützung in schwierigen beruf- In Summe verfügt die Sparkasse nach
lichen oder privaten Situationen bietet Zuweisung des Bilanzgewinns 2017 in
die Sparkasse mit einem Employee Höhe von 12,0 Mio. € in die Sicherheits-
Assistance Programm, bei uns rücklage und mit dem Fonds für
„Vertrauensberatung“ genannt, an. Ein allgemeine Bankrisiken über ein
Unternehmenskulturzirkel, der über alle Kernkapital in Höhe von 606,5 Mio. €
Bereiche und Hierarchieebenen hinweg (Vorjahr 560,2 Mio. €). Daneben verfügt
repräsentativ zusammengesetzt ist, hat die Sparkasse über weitere Eigenkapital-
es sich zur Aufgabe gemacht, innerbe- bestandteile im Sinne des KWG bzw. der
triebliche Veränderungsprozesse zu CRR.
begleiten, die Transparenz und Empathie
zu fördern sowie kulturelle Entwicklungs- Die Eigenkapitalanforderungen wurden
felder systematisch zu bearbeiten. im Berichtsjahr, wie erwartet, jederzeit
eingehalten. Die Sparkasse weist per
Eine jährliche Mitarbeiterzufriedenheits- 31.12.2017 eine Gesamtkennziffer
befragung liefert uns wertvolle Hinweise gemäß CRR von 16,03 % (Vorjahr:
zu Stärken und Schwächen bei Führung 13,58 %) aus und überschreitet damit
und Zusammenarbeit im Kollegenkreis. den derzeit geforderten Mindestwert)
Diese Erkenntnisse sind die Basis für von 9,25 % deutlich. Die Eigenmittelan-
Verbesserungsprozesse. Mit dem forderungen, die sich aufgrund der zum
Zufriedenheitsniveau und seiner 01.01.2017 gestiegenen zusätzlichen
Entwicklung hinsichtlich der geleisteten Kapitalpuffer weiter erhöhten, sind stets
Führungsarbeit in den letzten Jahren erfüllt worden. Die Kernkapitalquote
sind wir mehr als zufrieden! liegt bei 14,97 % (Vorjahr: 12,63 %).
Nach Feststellung des Jahresabschlusses
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